CUADRO 1

FABRICA DE MUEBLES RUSTICOS LTDA.

BALANCES GENERALES
(EN MILES DE PESOS)

2001 2002
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS 15,620.0 26,692.0
INVERSIONES TEMPORALES 25,000.0 30,000.0
CUENTAS POR COBRAR 109,456.0 162,308.0
INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS 25,128.0 69,334.0
INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO 12,766.0 29,031.0
INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS 83,124.0 72,087.0
OTROS INVENTARIOS 23,878.0 39,982.0
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 18,894.0 88,278.0
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 313,866.0 517,712.0

ACTIVO FIJO
TERRENOS 32,550.0 32,550.0
EDIFICIOS 125,640.0 125,640.0
MAQUINARIA Y EQUIPO 193,620.0 323,620.0
MUEBLES Y ENSERES 32,610.0 32,610.0
DEPRECIACIÓN ACUMULADA -67,810.0 -110,715.0
SUBTOTAL ACTIVO FIJO 316,610.0 403,705.0

INVERSIONES PERMANENTES 3,000.0 40,000.0

ACTIVO DIFERIDO 3,415.0 6,450.0
OTROS ACTIVOS 5,549.0 8,452.0

TOTAL ACTIVO 642,440.0 976,319.0

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES BANCARIAS 147,920.0 260,620.0
PORCIÓN CORRIENTE OBLIGACIONES L.P 5,953.0 45,600.0
PROVEEDORES 89,512.0 102,323.0
IMPUESTOS POR PAGAR 18,440.0 20,401.0
CESANTÍAS POR PAGAR 55,870.0 64,620.0
TOTAL PASIVO CORRIENTES 317,695.0 493,564.0

PASIVO A LARGO PLAZO

OBLIGACIONES BANCARIAS 115,000.0 196,500.0
OTROS PASIVOS 43,900.0 24,000.0
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 158,900.0 220,500.0

TOTAL PASIVOS 476,595.0 714,064.0

PATRIMONIO

CAPITAL PAGADO 50,000.0 100,000.0

RESERVA LEGAL 25,000.0 27,864.5
UTILIDADES RETENIDAS 62,200.0 87,980.5
UTILIDADES DEL EJERCICIO 28,645.0 46,410.0
TOTAL PATRIMONIO 165,845.0 262,255.0

TOTAL PASIVO + CAPITAL 642,440.0 976,319.0

 CUADRO 2
FABRICA DE MUEBLES RUSTICOS LTDA.
ESTADO DE RESULTADOS DETALLADO
(EN MILES DE PESOS )

2,001 2,002

VENTAS NETAS 1,264,313.0 1,785,560.0

Inventario Inicial de Materias Primas 27,555.0 83,124.0

Compra de Materias Primas 783,922.2 1,065,063.3
Inventario Inicial más Compras 811,477.2 1,148,187.3

Menos: Inventario Final de materias primas 83,124.0 72,087.0

Costo de Materia Prima utilizada 728,353.2 1,076,100.3

Mano de Obra Directa 85,507.9 124,686.5
Gastos Totales de Fabricación 42,754.0 62,343.3
Más Inventario Inicial de Productos en Proceso 11,230.0 12,766.0
Menos Inventario Final de Productos en Proceso 12,766.0 29,031.0

COSTO DE PRODUCCIÓN 855,079.0 1,246,865.0

Más Inventario Inicial de Productos Terminados 25,600.0 25,128.0
Menos Inventario Final de Productos Terminados 25,128.0 69,334.0
Más Inventario Inicial otros Inventarios 25,203.0 23,878.0
Menos Inventario Final otros Inventarios 23,878.0 39,982.0

COSTO DE VENTAS 856,876.0 1,186,555.0

UTILIDAD BRUTA 407,437.0 599,005.0

GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACIÓN 263,780.0 379,014.0

UTILIDAD OPERACIONAL 143,657.0 219,991.0

OTROS INGRESOS 16,258.2 17,309.0

GASTOS FINANCIEROS 115,846.0 165,900.0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 44,069.2 71,400.0

PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA 15,424.2 24,990.0

UTILIDAD DEL EJERCICIO 28,645.00 46,410.0

0.0 0.0

CUADRO 3
FABRICA DE MUEBLES RUSTICOS LTDA.
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO
(EN MILES DE PESOS )

2001 2002

VENTAS NETAS 1,264,313.0 1,785,560.0

COSTO DE VENTAS 856,876.0 1,186,555.0

UTILIDAD BRUTA 407,437.0 599,005.0

GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACIÓN 263,780.0 379,014.0

UTILIDAD OPERACIONAL 143,657.0 219,991.0

OTROS INGRESOS 16,258.2 17,309.0
GASTOS FINANCIEROS 115,846.0 165,900.0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 44,069.2 71,400.0

PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA 15,424.2 24,990.0

UTILIDAD DEL EJERCICIO 28,645.0 46,410.0

 CUADRO 4
FABRICA DE MUEBLES RUSTICOS LTDA.
ANÁLISIS VERTICAL
(EN MILES DE PESOS)

0 2001 % 2002 %
ACTIVO 0.00 0.00

ACTIVO CORRIENTE 0.00 0.00

CAJA Y BANCOS 15,620.0 2.43% 26,692.0 2.73%
INVERSIONES TEMPORALES 25,000.0 3.89% 30,000.0 3.07%
CUENTAS POR COBRAR 109,456.0 17.04% 162,308.0 16.62%
INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS 25,128.0 3.91% 69,334.0 7.10%
INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO 12,766.0 1.99% 29,031.0 2.97%
INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS 83,124.0 12.94% 72,087.0 7.38%
OTROS INVENTARIOS 23,878.0 3.72% 39,982.0 4.10%
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 18,894.0 2.94% 88,278.0 9.04%
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 313,866.0 48.86% 517,712.0 53.03%
0 0.0 0.00% 0.0 0.00%
ACTIVO FIJO 0.0 0.00% 0.0 0.00%
TERRENOS 32,550.0 5.07% 32,550.0 3.33%
EDIFICIOS 125,640.0 19.56% 125,640.0 12.87%
MAQUINARIA Y EQUIPO 193,620.0 30.14% 323,620.0 33.15%
MUEBLES Y ENSERES 32,610.0 5.08% 32,610.0 3.34%
DEPRECIACIÓN ACUMULADA -67,810.0 -10.56% -110,715.0 -11.34%
SUBTOTAL ACTIVO FIJO 316,610.0 49.28% 403,705.0 41.35%
0 0.0 0.00% 0.0 0.00%
INVERSIONES PERMANENTES 3,000.0 0.47% 40,000.0 4.10%
ACTIVO DIFERIDO 3,415.0 0.53% 6,450.0 0.66%
OTROS ACTIVOS 5,549.0 0.86% 8,452.0 0.87%

TOTAL ACTIVO 642,440.0 100.00% 976,319.0 100.00%

0 0.0 0.0
PASIVOS 0.0 0.0

PASIVOS CORRIENTES 0.0 0.0

OBLIGACIONES BANCARIAS 147,920.0 23.02% 260,620.0 26.69%
PORCIÓN CORRIENTE OBLIGACIONES L.P 5,953.0 0.93% 45,600.0 4.67%
PROVEEDORES 89,512.0 13.93% 102,323.0 10.48%
IMPUESTOS POR PAGAR 18,440.0 2.87% 20,401.0 2.09%
CESANTÍAS POR PAGAR 55,870.0 8.70% 64,620.0 6.62%
TOTAL PASIVO CORRIENTES 317,695.0 49.45% 493,564.0 50.55%
0 0.0 0.00% 0.0 0.00%
PASIVO A LARGO PLAZO 0.0 0.00% 0.0 0.00%
OBLIGACIONES BANCARIAS 115,000.0 17.90% 196,500.0 20.13%
OTROS PASIVOS 43,900.0 6.83% 24,000.0 2.46%
TOTAL PASIVOS LARGO PLAZO 158,900.0 24.73% 220,500.0 22.58%

TOTAL PASIVOS 476,595.0 74.19% 714,064.0 73.14%

0 0.0 0.00% 0.0 0.00%
PATRIMONIO 0.0 0.00% 0.0 0.00%

CAPITAL PAGADO 50,000.0 7.78% 100,000.0 10.24%

RESERVA LEGAL 25,000.0 3.89% 27,864.5 2.85%
UTILIDADES RETENIDAS 62,200.0 9.68% 87,980.5 9.01%
UTILIDADES DEL EJERCICIO 28,645.0 4.46% 46,410.0 4.75%
TOTAL PATRIMONIO 165,845.0 25.81% 262,255.0 26.86%

TOTAL PASIVO + CAPITAL 642,440.0 100.00% 976,319.0 100.00%

 CUADRO 5
FABRICA DE MUEBLES RUSTICOS LTDA.
ANÁLISIS HORIZONTAL
(EN MILES DE PESOS)

0 2001 2002 V/ABSOLUTA V/RELATIVA

ACTIVO 0.00 0.00

ACTIVO CORRIENTE 0.00 0.00

CAJA Y BANCOS 15,620.0 26,692.0 11,072.0 70.88%
INVERSIONES TEMPORALES 25,000.0 30,000.0 5,000.0 20.00%
CUENTAS POR COBRAR 109,456.0 162,308.0 52,852.0 48.29%
INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS 25,128.0 69,334.0 44,206.0 175.92%
INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO 12,766.0 29,031.0 16,265.0 127.41%
INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS 83,124.0 72,087.0 -11,037.0 -13.28%
OTROS INVENTARIOS 23,878.0 39,982.0 16,104.0 67.44%
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 18,894.0 88,278.0 69,384.0 367.23%
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 313,866.0 517,712.0 203,846.0 64.95%
0 0.0 0.0 0.00%
ACTIVO FIJO 0.0 0.0 0.00%
TERRENOS 32,550.0 32,550.0 0.0 0.00%
EDIFICIOS 125,640.0 125,640.0 0.0 0.00%
MAQUINARIA Y EQUIPO 193,620.0 323,620.0 130,000.0 67.14%
MUEBLES Y ENSERES 32,610.0 32,610.0 0.0 0.00%
DEPRECIACIÓN ACUMULADA -67,810.0 -110,715.0 -42,905.0 63.27%
SUBTOTAL ACTIVO FIJO 316,610.0 403,705.0 87,095.0 27.51%
0 0.0 0.0 0.0 0.00%
INVERSIONES PERMANENTES 3,000.0 40,000.0 37,000.0 1233.33%
ACTIVO DIFERIDO 3,415.0 6,450.0 3,035.0 88.87%
OTROS ACTIVOS 5,549.0 8,452.0 2,903.0 52.32%

TOTAL ACTIVO 642,440.0 976,319.0 333,879.0 51.97%

0 0.0 0.0 0.0
PASIVOS 0.0 0.0 0.0

PASIVOS CORRIENTES 0.0 0.0 0.0

OBLIGACIONES BANCARIAS 147,920.0 260,620.0 112,700.0 76.19%
PORCIÓN CORRIENTE OBLIGACIONES L.P 5,953.0 45,600.0 39,647.0 666.00%
PROVEEDORES 89,512.0 102,323.0 12,811.0 14.31%
IMPUESTOS POR PAGAR 18,440.0 20,401.0 1,961.0 10.63%
CESANTÍAS POR PAGAR 55,870.0 64,620.0 8,750.0 15.66%
TOTAL PASIVO CORRIENTES 317,695.0 493,564.0 175,869.0 55.36%
0 0.0 0.0 0.00%
PASIVO A LARGO PLAZO 0.0 0.0 0.00%
OBLIGACIONES BANCARIAS 115,000.0 196,500.0 81,500.0 70.87%
OTROS PASIVOS 43,900.0 24,000.0 -19,900.0 -45.33%
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 158,900.0 220,500.0 61,600.0 38.77%

TOTAL PASIVOS 476,595.0 714,064.0 237,469.0 49.83%

0 0.0 0.0 0.00%
PATRIMONIO 0.0 0.0 0.00%

CAPITAL PAGADO 50,000.0 100,000.0 50,000.0 100.00%

RESERVA LEGAL 25,000.0 27,864.5 2,864.5 11.46%
UTILIDADES RETENIDAS 62,200.0 87,980.5 25,780.5 41.45%
UTILIDADES DEL EJERCICIO 28,645.0 46,410.0 17,765.0 62.02%
TOTAL PATRIMONIO 165,845.0 262,255.0 96,410.0 58.13%

TOTAL PASIVO + CAPITAL 642,440.0 976,319.0 333,879.0 51.97%

 CUADRO 7
FABRICA DE MUEBLES RUSTICOS LTDA.
ESTADO DE FUENTES Y USOS GENÉRICO
(EN MILES DE PESOS)

2002 2001 V/ABSOLUTA FUENTES

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS 26,692.0 15,620.0 11,072.0 0.0
INVERSIONES TEMPORALES 30,000.0 25,000.0 5,000.0 0.0
CUENTAS POR COBRAR 162,308.0 109,456.0 52,852.0 0.0
INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS 69,334.0 25,128.0 44,206.0 0.0
INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO 29,031.0 12,766.0 16,265.0 0.0
INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS 72,087.0 83,124.0 -11,037.0 11,037.0
OTROS INVENTARIOS 39,982.0 23,878.0 16,104.0 0.0
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 88,278.0 18,894.0 69,384.0 0.0
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 517,712.0 313,866.0

ACTIVO FIJO
TERRENOS 32,550.0 32,550.0 0.0 0.0
EDIFICIOS 125,640.0 125,640.0 0.0 0.0
MAQUINARIA Y EQUIPO 323,620.0 193,620.0 130,000.0 0.0
MUEBLES Y ENSERES 32,610.0 32,610.0 0.0 0.0
DEPRECIACIÓN ACUMULADA -110,715.0 -67,810.0 -42,905.0 42,905.0
SUBTOTAL ACTIVO FIJO 403,705.0 316,610.0

INVERSIONES PERMANENTES 40,000.0 3,000.0 37,000.0 0.0

ACTIVO DIFERIDO 6,450.0 3,415.0 3,035.0 0.0
OTROS ACTIVOS 8,452.0 5,549.0 2,903.0 0.0

TOTAL ACTIVO 976,319.0 642,440.0

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES BANCARIAS 260,620.0 147,920.0 112,700.0 112,700.0
PORCIÓN CORRIENTE OBLIGACIONES L.P 45,600.0 5,953.0 39,647.0 39,647.0
PROVEEDORES 102,323.0 89,512.0 12,811.0 12,811.0
IMPUESTOS POR PAGAR 20,401.0 18,440.0 1,961.0 1,961.0
CESANTÍAS POR PAGAR 64,620.0 55,870.0 8,750.0 8,750.0
TOTAL PASIVO CORRIENTES 493,564.0 317,695.0

PASIVO A LARGO PLAZO

OBLIGACIONES BANCARIAS 196,500.0 115,000.0 81,500.0 81,500.0
OTROS PASIVOS 24,000.0 43,900.0 -19,900.0 0.0
TOTAL PASIVO A LAGO PLAZO 220,500.0 158,900.0

TOTAL PASIVOS 714,064.0 476,595.0

PATRIMONIO

CAPITAL PAGADO 100,000.0 50,000.0 50,000.0 50,000.0

RESERVA LEGAL 27,864.5 25,000.0 2,864.5 2,864.5
UTILIDADES RETENIDAS 87,980.5 62,200.0 25,780.5 25,780.5
UTILIDADES DEL EJERCICIO 46,410.0 28,645.0 17,765.0 17,765.0
TOTAL PATRIMONIO 262,255.0 165,845.0

TOTAL PASIVO + CAPITAL 976,319.0 642,440.0

TOTAL FUENTES Y USOS 407,721.00

 CUADRO 7
BRICA DE MUEBLES RUSTICOS LTDA.
TADO DE FUENTES Y USOS GENÉRICO
(EN MILES DE PESOS)

USOS

11,072.0
5,000.0
52,852.0
44,206.0
16,265.0
0.0
16,104.0
69,384.0

0.0
0.0
130,000.0
0.0
0.0

37,000.0
3,035.0
2,903.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
19,900.0

0.0
0.0
0.0
0.0

407,721.00