INDICE DE TABLAS

NUMERO
TABLA 0
TABLA 1
TABLA 2
TABLA 3
TABLA 4
TABLA 5
TABLA 6
TABLA 7
TABLA 8
TABLA 9
TABLA 10
TABLA 11
TABLA 12
TABLA 13
TABLA 14
TABLA 15
TABLA 16
TABLA 17
TABLA 18
TABLA 19
TABLA 20
TABLA 21
TABLA 22
TABLA 23
TABLA 24
TABLA 25
TABLA 26
TABLA 27
TABLA 28
TABLA 29
TABLA 30
TABLA 31
TABLA 32
TABLA 33
TABLA 34
TABLA 35
TABLA 36
TABLA 37
TABLA 38
TABLA 39
TABLA 40
TABLA 41
TABLA 42
TABLA 43
TABLA 44
TABLA 45
TABLA 46
TABLA 47
TABLA 48
TABLA 49
TABLA 50
TABLA 51
TABLA 52
TABLA 53
 INDICE DE TABLAS
NOMBRE
BALANCE GENERAL
TABLA DE VENTAS POR UNIDADES
TABLA DE VENTAS POR UNIDADES DE SANDALIAS
TABLA DE VENTAS POR UNIDADES DE TENNIS
PRECIO DE VENTA DE CADA UNIDAD
TABLA DE INGRESOS EN PESOS DE SANDALIAS
TABLA DE INGRESOS EN PESOS DE TENNIS
TABLA DE TOTAL INGRESOS
FORMA DE PAGO
TABLA DE FICHA TECNICA ESTANDAR DE SANDALIAS
Tabla DE FICHA TECNICA ESTANDAR DE TENNIS
COSTO DE INVENTARIO INICIAL PRODUCTO TERMINADO
SALDO INICIAL DE MATERIA PRIMA
TABLA DE PRODUCCION DE SANDALIAS
TABLA DE PRODUCCION DE TENNIS
RESUMEN TABLA DE PRODUCCION DE SANDALIAS Y TENNIS
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN SANDALIAS
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN TENNIS
RESUMEN PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN SANDALIAS Y TENN
MATERIA PRIMA(SALDO INICIAL-CONSUMO-SALDO FINAL-COMPRA) POR TRIMESTRE
TOTAL COMPRAS EN UNIDADES
VALOR COMPRAS DE MATERIA PRIMA
COSTO DE MATERIA PRIMA FINAL
SALDO FINAL DE MATERIA PRIMA
RESUMEN PRESUPUESTO DE VALOR DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
PRESUPUESTO DE PAGO DE COMPRAS A PROVEEDORES
PRESUPUESTO DEL COSTO TOTAL MENSUAL DE CADA CARGO DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRESUPUEST DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNIS
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNIS
PRESUPUESTO DE USO DE TIEMPO EN MINUTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS
PRESUPUESTO DE USO DE TIEMPO EN MINUTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNIS
TABLA RESUMEN DE PRESUPUESTO DE USO DE TIEMPO EN MINUTOS Y DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA POR ACTIVIDADES
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE MINUTOS FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA EN SANDALIAS
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE MINUTOS FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA EN TENNIS
COSTO HORA EXTRA
COSTO DE MANO DE OBRA POR SANDALIAS
COSTO DE MANO DE OBRA POR TENIS
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA POR PRODUCTO
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTOS TOTAL DE MANO DE OBRA DIRECTA POR ACTIVIDAD
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
TIEMPO EN MINUTOS MOD-COSTO POR MINUTO DE CIF,SERVICIOS PUBLICOS, MATERILES INDIRECTOS
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE LAS SANDALIAS
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE LOS TENNIS
RESUMEN DE TRESUPUESTO DE EXTERNALIZACION DE SERVICIO DIRECTO POR PRODUCTO
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS POR PRODUCTOS
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION DE SANDALIAS
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION DE TENIS
 UBICACIÓN
HOJA CELDA
BALANCE C4
VENTAS B1
VENTAS B8
VENTAS B16
VENTAS B26
VENTAS J4
VENTAS J15
VENTAS J27
VENTAS J37
PRODUCCION A1
PRODUCCION A9
PRODUCCION A19
PRODUCCION A31
PRODUCCION A45
PRODUCCION A53
PRODUCCION A 61
PRODUCCION A 67
PRODUCCION A 77
PRODUCCION A 86
PRODUCCION A 100
PRODUCCION A 114
PRODUCCION H 114
PRODUCCION O 114
PRODUCCION A 129
PRODUCCION H 129
PRODUCCION H 139
COSTO A3
COSTO A 25
COSTO A 32
COSTO A 40
COSTO A 47
COSTO A 54
COSTO A 61
COSTO A 68
COSTO A 27
COSTO A 82
COSTO A 89
COSTO A 96
COSTO A 103
COSTO B 110
COSTO B 116
COSTO B124
COSTO B131
COSTO B 138
COSTO B 145
COSTO B158
COSTO B166
COSTO B181
COSTO B194
COSTO B212
COSTO B219
COSTO B226
COSTO B238
 Tabla 0
BALANCE GENERAL
31 DE DICIEMBRE DE 2015
PARCIAL
ACTIVO
DISPONIBLE
CLIENTES
INVENTARIO DE MATERIALES
SANDALIAS $ 2,462,043
TENNIS $ 982,707
INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO
INVENTARIO DE PRODUCTO EN PROCESO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
CAMIONETA
DEPRECIACIÓN
LOCALES
DEPRECIACIÓN
TERRENOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
TOTAL PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS L. P.
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD ACUMULADA
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
L
2015
VALORES

$ 15,000,000
$ 18,000,000
$ 3,444,750

$ 11,800,000
$ -
$ 48,244,750

$ 25,000,000
-$ 5,000,000
$ 25,000,000
-$ 3,000,000
$ 10,000,000
$ 52,000,000

$ 100,244,750

$ 10,661,486
$ 9,000,000
$ 19,661,486
$ 14,338,514
$ 34,000,000

$ 58,244,750
$ 3,000,000
$ 5,000,000
$ 66,244,750
$ 100,244,750
 Una empresa productora de zapatos tiene los siguientes productos: sandalias y ten

TABLA 1
Tabla DE VENTAS POR UNIDADES

PRODUCTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE

SANDALIAS $ 1,000 $ 1,500 $ 2,000
TENNIS $ 1,500 $ 1,600 $ 2,500
TOTAL $ 2,500 $ 3,100 $ 4,500
TABLA 2
Tabla DE VENTAS EN UNIDADES DE SANDALIAS
PRODUCTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
LOCAL 1 $ 250 $ 400 $ 550
LOCAL 2 $ 100 $ 200 $ 300
VENDEDOR 1 $ 300 $ 400 $ 500
VENDEDOR 2 $ 350 $ 500 $ 650
TOTAL $ 1,000 $ 1,500 $ 2,000
TABLA 3
Tabla DE VENTAS EN UNIDADES DE TENNIS
PRODUCTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
LOCAL 1 $ 300 $ 400 $ 500
LOCAL 2 $ 150 $ 200 $ 280
VENDEDOR 2 $ 300 $ 400 $ 800
VENDEDOR 2 $ 750 $ 600 $ 920
TOTAL $ 1,500 $ 1,600 $ 2,500

TABLA 4
PRECIO DE VENTA DE CADA UNIDAD
PRODUCTOS SANDALIAS TENNIS
LOCAL 1 $55,000 DETAL $50,000
LOCAL 2 $55,000 DETAL $70,000
VENDEDOR 1 $27,000 POR MAYOR $27,000
VENDEDOR 2 $27,000 POR MAYOR $27,000

SALDO INICIAL $ 18,000,000

s productos: sandalias y tennis

DADES

4 TRIMESTRE TOTAL TABLA 5

$ 3,000 $ 7,500 TABLA DE INGR
$ 3,500 $ 9,100 PRODUCTOS 1 TRIMESTRE
$ 6,500 $ 16,600 LOCAI 1 $13,750,000
Tabla 1,1,1 LOCAIL 2 $5,500,000
UNIDADES DE SANDALIAS VENDEDOR 1 $8,100,000
4 TRIMESTRE TOTAL VENDEDOR 2 $9,450,000
$ 700 $ 1,900 TOTAL $36,800,000
$ 500 $ 1,100
$ 800 $ 2,000
$ 1,000 $ 2,500
$ 3,000 $ 7,500 TABLA 6
Tabla 1,2,2 TABLA DE ING
E TENNIS PRODUCTOS 1 TRIMESTRE
4 TRIMESTRE TOTAL LOCAI 1 $15,000,000
$ 700 $ 1,900 LOCAIL 2 $10,500,000
$ 600 $ 1,230 VENDEDOR 1 $8,100,000
$ 1,000 $ 2,500 VENDEDOR 2 $20,250,000
$ 1,200 $ 3,470 TOTAL $53,850,000
$ 3,500 $ 9,100

TABLA 7
DETAL TABLA
DETAL PRODUCTOS 1 TRIMESTRE
POR MAYOR LOCAI 1 $28,750,000
POR MAYOR LOCAIL 2 $16,000,000
VENDEDOR 1 $16,200,000
VENDEDOR 2 $29,700,000
TOTAL $90,650,000

TABLA 8
F
TABLA DE INGRESOS
PRODUCTOS 1 TRIMESTRE
RECAUDO $78,433,333
CLIENTES $30,216,667
TOTAL $108,650,000
 TABLA DE INGRESOS EN PESOS DE SANDALIAS
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$22,000,000 $30,250,000 $38,500,000 $104,500,000
$11,000,000 $16,500,000 $27,500,000 $60,500,000
$10,800,000 $13,500,000 $21,600,000 $54,000,000
$13,500,000 $17,550,000 $27,000,000 $67,500,000
$57,300,000 $77,800,000 $114,600,000 $286,500,000

TABLA DE INGRESOS EN PESOS DE TENNIS

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$20,000,000 $25,000,000 $35,000,000 $95,000,000
$14,000,000 $19,600,000 $42,000,000 $86,100,000
$10,800,000 $21,600,000 $27,000,000 $67,500,000
$16,200,000 $24,840,000 $32,400,000 $93,690,000
$61,000,000 $91,040,000 $136,400,000 $342,290,000

TABLA DE TOTAL INGRESOS

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$42,000,000 $55,250,000 $73,500,000 $199,500,000
$25,000,000 $36,100,000 $69,500,000 $146,600,000
$21,600,000 $35,100,000 $48,600,000 $121,500,000
$29,700,000 $42,390,000 $59,400,000 $161,190,000
$118,300,000 $168,840,000 $251,000,000 $628,790,000

FORMA DE PAGO
TABLA DE INGRESOS EN PESOS DE TENNIS Y SANDALIAS
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$109,083,333 $151,993,333 $223,613,333 $563,123,333
$39,433,333 $56,280,000 $83,666,667 $209,596,667
$148,516,667 $208,273,333 $307,280,000 $772,720,000
 TABLA DE PRODUCCION DE LOS ELEMENTOS A VENDER

TABLA 9 DE FICHA TECNICA ESTANDAR DE SANDALIAS

MATERIALES CANTIDAD PRECIO UNIT COSTO TOTAL
SUELA PARA SAND 1 $7,000 $7,000
CUERINA 1.5 $500 $750
ENCAPELLADAS 2 $4,000 $8,000
HILO 15 10 $2 $20
PEGANTE 100 $8 $800
COSTO TOTAL 114.5 $11,510 $16,570

Tabla 10 DE FICHA TECNICA ESTANDAR DE TENNIS

MATERIALES CANTIDAD PRECIO UNIT COSTO TOTAL
SUELA PARA TENNIS 1 $4,500 $4,500
CUERO 1.5 $500 $750
CORDON unidad 2 $15 $30
HILO 20 10 $2 $20
TELA Centimetros 1 $100 $100
PEGANTE-GRAMOS 120 $8 $960
COSTO TOTAL 135.5 $5,125 $6,360

TABLA 11
COSTO DE INVENTARIO INICIAL PRODUCTO TERMINADO PEGANTE
PRIMER TRIMESTRE CONSUMO DE
PRODUCTO
CANTIDAD COSTO UNITARIO MATERIALES
SANDALIAS 200 24000 763,400
TENIS 400 17500 $ 1,104,000
TOTAL $ 1,867,400

TABLA 12
PRIMER TRIMES
MATERIA PRIMA COSTO TOTAL
SALDO INICIAL
SUELA PARA SAND 200 $ 7,000 $ 1,400,000
CUERINA 250 $ 500 $ 125,000
ENCAPELLADAS 150 $ 4,000 $ 600,000
HILO 15 5,000 $ 2 $ 10,000
PEGANTE-GRAMOS 100,000 $ 8 $ 800,000
SUELA PARA TENNIS 50 $ 4,500 $ 225,000
CUERO 500 $ 500 $ 250,000
CORDON unidad 50 $ 15 $ 750
HILO 20 2,000 $ 2 $ 4,000
TELA Centimetros 300 $ 100 $ 30,000
TABLA 13
TABLA DE PRODUCCION DE SANDALIAS
DETALLE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
INVEN. INICIAL 200 500 667
UNIDADES A VENDER 1,000 1,500 2,000
INVENTARIO FINAL 500 667 1,000
UNID.A PRODUCIR SAND 1,300 1,667 2,333

TABLA 14
TABLA DE PRODUCCION DE TENNIS
DETALLE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
INVEN. INICIAL 400 534 834
UNIDADES A VENDER 1,500 1,600 2,500
INVENTARIO FINAL 534 834 1,167
UNID.A PRODUCIR TENNIS 1,634 1,900 2,833

TABLA 15 RESUMEN
TABLA DE PRODUCCION DE SANDALIAS Y TENNIS
DETALLE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
SANDALIAS $ 1,300 $ 1,667 $ 2,333
TENNIS $ 1,634 $ 1,900 $ 2,833

TABLA 16
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN SANDALIAS
MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
SUELA PARA SAND 1,300 1,667 2,333
CUERINA 1,950 2,501 3,500
ENCAPELLADAS 2,600 3,334 4,666
HILO 15 13,000 16,670 23,330
PEGANTE 130,000 166,700 233,300

TABLA 17
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN TENNIS
MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
SUELA PARA TENNIS
1,634 1,900 2,833
CUERO 2,451 2,850 4,250
CORDON unidad 3,268 3,800 5,666
HILO 20 16,340 19,000 28,330
TELA Centimetros 1,634 1,900 2,833
PEGANTE-GRAMOS $ 196,080 $ 228,000 $ 339,960
TABLA 18 RESUMEN
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN SANDALIAS Y TEN
MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
SUELA PARA SANDALIAS 1,300 1,667 2,333
CUERINA 1,950 2,501 3,500
ENCAPELLADAS 2,600 3,334 4,666
HILO 15 13,000 16,670 23,330
PEGANTE-GRAMOS 326,080 394,700 573,260
SUELA PARA TENNIS 1,634 1,900 2,833
CUERO 2,451 2,850 4,250
CORDON unidad 3,268 3,800 5,666
HILO 20 16,340 19,000 28,330
TELA Centimetros 1,634 1,900 2,833

TABLA 19
1 TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
SALDO INICIAL CONSUMO SALDO FINAL
SUELA PARA SANDALIAS 200 1,300 556
CUERINA 250 1,950 834
ENCAPELLADAS 150 2,600 1,111
HILO 15 5,000 13,000 5,557
PEGANTE-GRAMOS 100,000 326,080 131,567
SUELA PARA TENNIS 50 1,634 633
CUERO 500 2,451 950
CORDON unidad 50 3,268 1,267
HILO 20 2,000 16,340 6,333
TELA Centimetros 300 1,634 633

TABLA 20
TOTAL COMPRAS EN UNIDADES
MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE

SUELA PARA SANDALIAS 1,656 1,889 2,333

CUERINA 2,534 2,834 3,500
ENCAPELLADAS 3,561 3,778 4,667
HILO 15 13,557 18,890 23,333
PEGANTE-GRAMOS 357,647 454,220 573,293
SUELA PARA TENNIS 2,217 2,211 2,833
CUERO 2,901 3,317 4,250
CORDON unidad 4,485 4,422 5,666
HILO 20 20,673 22,110 28,330
TELA Centimetros 1,967 2,211 2,833

TABLA 23
SALDO FINAL DE MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA
SALDO FINAL COSTO UNITARIO TOTAL

SUELA PARA SANDALIAS 433 7,000 3,033,333

CUERINA 650 500 325,000
ENCAPELLADAS 867 4,000 3,466,667
HILO 15 4,333 2 8,667
PEGANTE-GRAMOS 108,693 8 869,547
SUELA PARA TENNIS 545 4,500 2,451,000
CUERO 817 500 408,500
CORDON unidad 1,089 15 16,340
HILO 20 5,447 2 10,893
TELA Centimetros 545 100 54,467
TOTAL
 PEGANTE PORCENTAJE
SANDALIAS 40.88% 0.4088036843
PARA SACAR EL %
TENNIS 59.12% 0.5911963157
TOTAL 100.00%

SALDO INICIAL
SANDALIAS TENNIS
$ 1,400,000
$ 125,000
$ 600,000
$ 10,000
$ 327,040 $ 472,960
$ 225,000
$ 250,000
$ 750
$ 4,000
$ 30,000
DALIAS
4 TRIMESTRE TOTAL
1,000 2,367
3,000 7,500 8,016,000
334 2,501
2,334 7,634

NNIS PRODUCTOS TERMINADOS

4 TRIMESTRE TOTAL
1,167 2,935
3,500 9,100
500 3,035 8,750,000
2,833 9,200

AS Y TENNIS
4 TRIMESTRE TOTAL
$ 2,334 $ 7,634
$ 2,833 $ 9,200

SANDALIAS
A PRODUCCION EN SANDALIAS 1 TRIMESTRE
4 TRIMESTRE TOTAL MATERIA PRIMA CANTIDAD
2,334 7,634 SUELA PARA SAND 1,300
3,501 11,451 CUERINA 1,950
4,668 19,085 ENCAPELLADAS 2,600
23,340 76,340 HILO 15 13,000
233,400 763,400 PEGANTE 130,000

TENNIS
RA PRODUCCION EN TENNIS 1 TRIMESTRE
4 TRIMESTRE TOTAL MATERIA PRIMA CANTIDAD
SUELA PARA TENNIS
2,833 9,200 1,634
4,250 13,800 CUERO 2,451
5,666 18,400 CORDON unidad 3,268
28,330 92,000 HILO 20 16,340
2,833 9,200 TELA Centimetros 1,634
$ 339,960 $ 1,104,000 PEGANTE-GRAMOS 196,080
ODUCCION EN SANDALIAS Y TENNIS PRESUPUESTO COSTO DE M
4 TRIMESTRE TOTAL MATERIA PRIMA Valor unitario
2,334 7,634 suela para sand 7,000
3,501 11,451 cuerina 500
4,668 15,268 encapelladas 4,000
23,340 76,340 hilo 15 2
573,360 1,867,400 pegante 8
2,833 9,200 suela para tennis 4,500
4,250 13,800 cuero 500
5,666 18,400 cordon unid 15
28,330 92,000 hilo 20 2

2,833 9,200 tela centimetros 100

2 TRIMESTRE
COMPRA SALDO INICIAL CONSUMO SALDO FINAL COMPRA
1,656 556 1,667 778 1,889
2,534 834 2,501 1,167 2,834
3,561 1,111 3,334 1,555 3,778
13,557 5,557 16,670 7,777 18,890
357,647 131,567 394,700 191,087 454,220
2,217 633 1,900 944 2,211
2,901 950 2,850 1,417 3,317
4,485 1,267 3,800 1,889 4,422
20,673 6,333 19,000 9,443 22,110
1,967 633 1,900 944 2,211
-
TABLA 21
ADES VALOR COMPRAS DE MATERIA
4 TRIMESTRE TOTAL COMPRAS MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE

1,989 7,867 SUELA PARA SANDALIAS 11,589,667

2,984 11,851 CUERINA 1,266,750
3,979 15,985 ENCAPELLADAS 14,245,333
19,893 75,673 HILO 15 27,113
490,933 1,876,093 PEGANTE-GRAMOS 2,861,173
2,433 9,695 SUELA PARA TENNIS 9,978,000
3,650 14,117 CUERO 1,450,500
4,867 19,439 CORDON unidad 67,270
24,333 95,447 HILO 20 41,347
 2,433 9,445 TELA Centimetros 196,733

TABLA 24
SALDO FINAL RESUMEN PRESUPUESTO DE VALOR DE COMPRAS

SANDALIAS TENNIS PRODUCTO 1 TRIMESTRE

3,033,333 SANDALIAS 28,298,511

325,000 TENNIS 13,425,376
3,466,667 TOTAL 41,723,887
8,667
355,471 514,076
2,451,000 FORMA DE PAGO 60 DIAS
408,500 TABLA 25
16,340 PRESUPUESTO DE PAGO DE COMPRAS A P
10,893
DETALLE 1 TRIMESTRE
54,467
7,189,137 3,455,276 PAGO PROYECTADO 22,907,962
SALDO PROVEEDRS 27,815,924
DEUDA PERIODO 50,723,887
 16,766,000

PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN SANDALIAS

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
7,000 9,100,000 1,667 7,000 11,669,000
500 975,000 2,501 500 1,250,250
4,000 10,400,000 3,334 4,000 13,336,000
2 26,000 16,670 2 33,340
8 1,040,000 166,700 8 1,333,600
TOTAL 21,541,000 TOTAL 27,622,190

PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIALES PARA PRODUCCION EN TENNIS

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL

4,500 7,353,000 1,900 4,500 8,550,000

500 1,225,500 2,850 500 1,425,000
15 49,020 3,800 15 57,000
2 32,680 19,000 2 38,000
100 163,400 1,900 100 190,000
8 1,568,640 228,000 8 1,824,000
 TOTAL 10,392,240 TOTAL 12,084,000

PRESUPUESTO COSTO DE MATERIA PRIMA

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTEE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL COSTOS
9,100,000 11,669,000 16,331,000 16,338,000 53,438,000
975,000 1,250,250 1,749,750 1,750,500 5,725,500
10,400,000 13,336,000 18,664,000 18,672,000 61,072,000
26,000 33,340 46,660 46,680 152,680
2,608,640 3,157,600 4,586,080 4,586,880 14,939,200
7,353,000 8,550,000 12,748,500 12,748,500 41,400,000
1,225,500 1,425,000 2,124,750 2,124,750 6,900,000
49,020 57,000 84,990 84,990 276,000
32,680 38,000 56,660 56,660 184,000

163,400 190,000 283,300 283,300 920,000

31,933,240 39,706,190 56,675,690 56,692,260 185,007,380

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
SALDO INICIAL CONSUMO SALDO FINAL COMPRA SALDO INICIAL
778 2,333 778 2,333 778
1,167 3,500 1,167 3,500 1,167
1,555 4,666 1,556 4,667 1,556
7,777 23,330 7,780 23,333 7,780
191,087 573,260 191,120 573,293 191,120
944 2,833 944 2,833 944
1,417 4,250 1,417 4,250 1,417
1,889 5,666 1,889 5,666 1,889
9,443 28,330 9,443 28,330 9,443
944 2,833 944 2,833 944

VALOR COMPRAS DE MATERIA PRIMA

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL COMPRAS

13,223,000 16,333,333 13,925,333 55,071,333

1,416,750 1,750,000 1,492,000 5,925,500
15,112,000 18,666,667 15,914,667 63,938,667
37,780 46,667 39,787 151,347
3,633,760 4,586,347 3,927,467 15,008,747
9,949,500 12,748,500 10,950,000 43,626,000
1,658,250 2,124,750 1,825,000 7,058,500
66,330 84,990 73,000 291,590
44,220 56,660 48,667 190,893
 221,100 283,300 243,333 944,467

N PRESUPUESTO DE VALOR DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL

31,275,011 38,671,582 32,977,335 131,222,439

14,087,679 18,009,648 15,461,918 60,984,621
45,362,690 56,681,230 48,439,253 192,207,060

RESUPUESTO DE PAGO DE COMPRAS A PROVEEDORES

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL

42,936,821 49,135,537 53,933,905 168,914,225

30,241,793 37,787,487 32,292,836 128,138,040
73,178,614 86,923,024 86,226,740 297,052,265
S
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO
2,333 7,000 16,331,000 2,334 7,000
3,500 500 1,749,750 3,501 500
4,666 4,000 18,664,000 4,668 4,000
23,330 2 46,660 23,340 2
233,300 8 1,866,400 233,400 8
TOTAL 38,657,810 TOTAL

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE
CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO

2,833 4,500 12,748,500 2,833 4,500

4,250 500 2,124,750 4,250 500
5,666 15 84,990 5,666 15
28,330 2 56,660 28,330 2
2,833 100 283,300 2,833 100
339,960 8 2,719,680 339,960 8
 TOTAL 18,017,880 TOTAL

COSTO DE MATERIA PRIMA SANDALIAS

MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTEE 3 TRIMESTRE
suela para sand 9,100,000 11,669,000 16,331,000
cuerina 975,000 1,250,250 1,749,750
encapelladas 10,400,000 13,336,000 18,664,000
hilo 15 26,000 33,340 46,660
pegante 1,066,412 1,290,827 1,874,790
TOTAL 21,567,412 27,579,417 38,666,200

4 TRIMESTRE TOTAL COMPRAS

CONSUMO SALDO FINAL COMPRA
2,334 433 1,989 7,867
3,501 650 2,984 11,851
4,668 867 3,979 15,985
23,340 4,333 19,893 75,673
573,360 108,693 490,933 1,876,093
2,833 545 2,433 9,695
4,250 817 3,650 14,117
5,666 1,089 4,867 19,439
28,330 5,447 24,333 95,447
2,833 545 2,433 9,445
123,419 TOTAL 2,135,612
TABLA 22
COSTO DE MATERIA PRIMA FINAL
MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE

SUELA PARA SAND 3,889,667 5,446,000 5,446,000 3,033,333

CUERINA 416,750 583,500 583,500 325,000
ENCAPELLADAS 4,445,333 6,224,000 6,224,000 3,466,667
HILO 15 11,113 15,560 15,560 8,667
PEGANTE-GRAMOS 1,052,533 1,528,960 1,528,960 869,547
SUELA PARA TENNIS 2,850,000 4,249,500 4,249,500 2,451,000
CUERO 475,000 708,250 708,250 408,500
CORDON unidad 19,000 28,330 28,330 16,340
HILO 20 12,667 18,887 18,887 10,893
TELA Centimetros 63,333 94,433 94,433 54,467
IMESTRE
TOTAL TOTAL
16,338,000 53,438,000
1,750,500 5,725,500
18,672,000 61,072,000
46,680 152,680
1,867,200 6,107,200
38,674,380 126,495,380

IMESTRE
TOTAL
TOTAL

12,748,500 41,400,000
2,124,750 6,900,000
84,990 276,000
56,660 184,000
283,300 920,000
2,719,680 8,832,000
 18,017,880 58,512,000

A SANDALIAS COSTO DE MATERIA PRIMA SANDALIAS

4 TRIMESTRE TOTAL COSTOS MATERIA PRIMA 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
16,338,000 53,438,000 suela para tennis 7,353,000 8,550,000
1,750,500 5,725,500 cuero 1,225,500 1,425,000
18,672,000 61,072,000 cordon unid 49,020 57,000
46,680 152,680 hilo 20 32,680 38,000
1,875,117 6,107,145 tela centimetros 163,400 190,000
38,682,297 126,495,325 pegante 1,542,228 1,866,773
TOTAL 10,365,828 12,126,773

material directo final sandalias 2,759,440,000

material directo final tenis 8,442
2,759,448,442

TOTAL COMPRAS

17,815,000
1,908,750
20,360,000
50,900
4,980,000
13,800,000
2,300,000
92,000
61,333
306,667
MATERIA PRIMA SANDALIAS
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL COSTOS
12,748,500 12,748,500 41,400,000
2,124,750 2,124,750 6,900,000
84,990 84,990 276,000
56,660 56,660 184,000
283,300 283,300 920,000
2,711,290 2,711,763 8,832,055
18,009,490 18,009,963 58,512,055
 PRESUPUESTO DEL COSTO TOTAL MENSUAL DE CADA CARGO DE MANO DE OBRA DIR
TABLA 26 DEVENGADO
AUXILIO DE
PERSONAL SUELDO MENSUAL TRANSPORTE
GUARNECEDOR $ 750,000 77700
SOLADOR $ 700,000 77700
SUPERVISOR $ 800,000 77700
INGENIERO $ 1,500,000
GERENTE $ 1,500,000
SECRETARIA $ 700,000 77700
RECEPCION $ 700,000 77700
VENDEDOR $ 700,000 77700
VENDEDOR LOCAL 1 $ 750,000 77700
$ 8,100,000 $ 543,900
SANDALIAS
MANO DE OBRA MINUTOS
GUARNECIDA 15
SOLDADURA 30

TENNIS
COSTO TOTAL MINUTOS
GUARNECIDA 25
SOLDADURA 40

TABLA 27
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDAL
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 1 1
SOLDADURA 1 1
TOTAL 2 2

TABLA 28
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNI
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 1 1
SOLDADURA 2 2
TOTAL 3 3

PRESUPUESTO DE MINUTOS- MANO DE OBRA DIRECTA

TABLA 29
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDAL
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 37,440 37,440
SOLDADURA 37,440 37,440
TOTAL 74,880 74,880

TABLA 30
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNI
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 37,440 37,440
SOLDADURA 74,880 74,880
TOTAL 112,320 112,320

TABLA 31
PRESUPUESTO DE USO DE TIEMPO EN MINUTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDA
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 19,500 25,005
SOLDADURA 39,000 50,010
TOTAL 58,500 75,015

TABLA 32
PRESUPUESTO DE USO DE TIEMPO EN MINUTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA TEN
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 40,850 47,500
SOLDADURA 65,360 76,000
TOTAL 106,210 123,500

TABLA 33
TABLA RESUMEN DE PRESUPUESTO DE USO DE TIEMPO EN MINUTOS Y DE MANO DE OBR
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 60,350 72,505
SOLDADURA 104,360 126,010
TOTAL 164,710 198,515

TABLA 34
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDAL
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 0.52 0.67
SOLDADURA 1.04 1.34
TOTAL 1.56 2.00

TABLA 35
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNI
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 1.09 1.27
SOLDADURA 1.75 2.03
TOTAL 2.84 3.30
TABLA 36 RESUMEN
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE PERSONAS DE MANO DE OBRA POR ACTIVIDADE
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 1.61 1.94
SOLDADURA 2.79 3.37
TOTAL 4.40 5.30

TABLA 37
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE MINUTOS FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA EN SAND
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA - -
SOLDADURA (1,560) (12,570)
TOTAL (1,560) (12,570)

TABLA 38
PRESUPUESTO DE CANTIDAD DE MINUTOS FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA EN TEN
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA (3,410) (10,060)
SOLDADURA - (1,120)
TOTAL (3,410) (11,180)

TABLA 39
COSTO HORA EXTRA
PERSONAL VALOR HORA CON RECARGO 25%
GUARNECIDA 4,381 5,476
SOLDADURA 4,093 5,116

TABLA 40 COSTO DE MANO DE OBRA POR SANDALIAS

1 TRIMESTRE
PERSONAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO
GUARNECIDA 1 $ 3,387,276
SOLDADURA 1 $ 3,179,743
TOTAL 2 $ 6,567,019

TABLA 41 COSTO DE MANO DE OBRA POR TENIS

1 TRIMESTRE
PERSONAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO
GUARNECIDA 1 $ 3,387,276
SOLDADURA 2 $ 3,179,743
TOTAL 3 $ 6,567,019

TABLA 42
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA POR PRODUCT
PRODUCTO 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 6,700,027 7,638,758
SOLDADURA 10,057,981 10,760,398
TOTAL 16,758,009 18,399,156

TABLA 43
RESUMEN PRESUPUESTO DE COSTOS TOTAL DE MANO DE OBRA DIRECTA POR ACTIV
PERSONAL 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
GUARNECIDA 7,085,771 7,692,695
SOLDADURA 9,672,237 10,706,461
TOTAL 16,758,009 18,399,156

TABLA 44
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
COSTOS VALOR MENSUAL 1 TRIMESTRE
ARRENDAMIENTO BODEGA $ 700,000 $ 2,100,000
SUPERVISOR $ 1,198,270 $ 3,594,809
INGENIERO $ 2,075,330 $ 6,225,990
SERVICIOS PUBLICOS $ 500,000 $ 1,500,000
VIGILANCIA EXTERNA $ 400,000 $ 1,200,000
PAPELERIA $ 200,000 $ 600,000
MATERIALES INDIRECTOS $ 700,000 $ 2,100,000
TOTAL $ 5,773,600 $ 17,320,799

TABLA 45
TIEMPO EN MINUTOS MANO DE OBRA DIRECTA 1 TRIMESTRE
TIEMPO EN MINUTOS MANO DE OBRA POR TRIMESTRE 164,710

COSTO POR MINUTO DE CIF 105.16

COSTO POR MINUTOS DE SERVICIOS PUBLICOS 9.11
COSTO POR MINUTOS DE MATERIALES INDIRECTOS 12.75

TABLA 46
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS
COSTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
ARRENDAMIENTO BODEGA $ 2,100,000 $ 2,100,000
SUPERVISOR $ 3,594,809 $ 3,594,809
INGENIERO $ 6,225,990 $ 6,225,990
SERVICIOS PUBLICOS $ 1,500,000 $ 1,807,859
VIGILANCIA EXTERNA $ 1,200,000 $ 1,200,000
PAPELERIA $ 600,000 $ 600,000
MATERIALES INDIRECTOS $ 2,100,000 $ 2,531,003
TOTAL $ 17,320,799 $ 18,059,661
 LOS SERVICIOS PUBLICOS Y MATERIALES, DEPRECIACION SON ASIGNADOS A CADA PRODUCTO SEGÚ
MINUTOS DE M.O.D
TABLA 47
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE LAS SANDALIAS
COSTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
ARRENDAMIENTO BODEGA $ 745,856 $ 793,550
SUPERVISOR $ 1,276,767 $ 1,358,409
INGENIERO $ 2,211,283 $ 2,352,682
SERVICIOS PUBLICOS $ 532,755 $ 683,155
VIGILANCIA EXTERNA $ 426,204 $ 453,457
PAPELERIA $ 213,102 $ 226,728
MATERIALES INDIRECTOS $ 745,856 $ 956,417
TOTAL $ 6,151,823 $ 6,824,399
CANTIDAD DE UNIDADES 1,300 1,667

TABLA 48
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE LOS TENNIS
COSTOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
ARRENDAMIENTO BODEGA $ 1,354,144 $ 1,306,450
SUPERVISOR $ 2,318,042 $ 2,236,400
INGENIERO $ 4,014,707 $ 3,873,308
SERVICIOS PUBLICOS $ 967,245 $ 1,124,704
VIGILANCIA EXTERNA $ 773,796 $ 746,543
PAPELERIA $ 386,898 $ 373,272
MATERIALES INDIRECTOS $ 1,354,144 $ 1,574,586
TOTAL $ 11,168,976 $ 11,235,263
CANTIDAD DE UNIDADES 1,634 1,900

PRESUPUESTO DE SERVICIOS EXTERNOS

SANDALIAS
SERVICIO VR. UNIDAD
SCRIN 250

TABLA 49
RESUMEN DE TRESUPUESTO DE EXTERNALIZACION DE SERVICIO DIRECTO POR PRODU
PRODUCTO 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
SANDALIAS 325,000 416,750
TENIS $ 1,225,500 $ 1,425,000
TOTAL 1,550,500 1,841,750

TABLA 50
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS POR PRODUCTOS
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
SANDALIAS $ 6,151,823 $ 6,824,399
TENNIS $ 11,168,976 $ 11,235,263
TOTAL $ 17,320,799 $ 18,059,661

TABLA 51
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION DE SANDALIAS
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
COSTO MATERIALES $ 21,541,000 $ 27,622,190
COSTO MANO DE OBRA $ 6,700,027 $ 7,638,758
COSTO SERVICIOS $ 532,755 $ 683,155
COSTO SERVICIO EXTERNO $ 325,000 $ 416,750
COSTO CIF $ 745,856 $ 956,417
COSTO TOTAL $ 29,844,638 $ 37,317,271
CANTIDAD UNIDADES $ 1,300 $ 1,667
COSTO UNITARIO $ 22,957 $ 22,386

TABLA 52
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION DE TENIS
PROCESOS 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
COSTO MATERIALES $ 10,392,240 $ 12,084,000
COSTO MANO DE OBRA $ 10,057,981 $ 10,760,398
COSTO SERVICIOS $ 967,245 $ 1,124,704
COSTO SERVICIO EXTERNO $ 1,225,500 $ 1,425,000
COSTO CIF $ - $ 1,574,586
COSTO TOTAL $ 22,642,967 $ 26,968,687
CANTIDAD UNIDADES $ 1,634 $ 1,900
COSTO UNITARIO $ 13,857 $ 14,194

GASTOS DE ADMINISTRACION VALOR MENSUAL 1 TRIMESTRE

Arrendamiento $ 350,000 $ 1,050,000
Vigilancia $ 200,000 $ 600,000
servicios publicos $ 200,000 $ 600,000
Depreciación $ 200,000 $ 600,000
Nomina Gerente $ 2,075,330 $ 6,225,990
Nomina secretaria $ 1,059,914 $ 3,179,743
Nomina Recepcionista $ 1,059,914 $ 3,179,743
TOTAL $ 15,435,476

GASTOS DE VENTAS VALOR MENSUAL 1 TRIMESTRE

Arrendamiento $ 1,500,000 $ 4,500,000
Vigilancia $ 200,000 $ 600,000
servicios publicos $ 200,000 $ 600,000
Depreciación $ 250,000 $ 750,000
VENDEDOR $ 1,059,914 $ 3,179,743
VENDEDOR LOCAL 1 $ 1,129,092 $ 3,387,276
TOTAL $ 13,017,019

$ 1,350,000
DE CADA CARGO DE MANO DE OBRA DIRECTA
DEVENGADO APROPIACIONES
TOTAL DEVENGADO salud pension ARL comfamiliar

$ 827,700 $ - $ 90,000 $ 3,915 $ 30,000

$ 777,700 $ - $ 84,000 $ 3,654 $ 28,000
$ 877,700 $ - $ 96,000 $ 4,176 $ 32,000
$ 1,500,000 $ - $ 180,000 $ 7,830 $ 60,000
$ 1,500,000 $ - $ 180,000 $ 7,830 $ 60,000
$ 777,700 $ - $ 84,000 $ 3,654 $ 28,000
$ 777,700 $ - $ 84,000 $ 3,654 $ 28,000
$ 777,700 $ - $ 84,000 $ 3,654 $ 28,000
$ 827,700 $ - $ 90,000 $ 3,915 $ 30,000
$ 972,000 $ 42,282 $ 324,000

AS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
1 1 4
2 2 6
3 3 10

NAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNIS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
2 2 6
3 3 10
5 5 16

S- MANO DE OBRA DIRECTA

AS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
37,440 37,440 149,760
 74,880 74,880 224,640
112,320 112,320 374,400 MINUTOS

NAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNIS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
74,880 74,880 224,640
112,320 112,320 374,400
187,200 187,200 599,040

TOS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
34,995 35,010 114,510
69,990 70,020 229,020
104,985 105,030 343,530

NUTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNIS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
70,825 70,825 230,000
113,320 113,320 368,000
184,145 184,145 598,000

EMPO EN MINUTOS Y DE MANO DE OBRA DIRECTA

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
105,820 105,835 344,510
183,310 183,340 597,020
289,130 289,175 941,530

AS DE MANO DE OBRA DIRECTA SANDALIAS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
0.93 0.94 3.06
1.87 1.87 6.12
2.80 2.81 9.18

NAS DE MANO DE OBRA DIRECTA TENNIS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
1.89 1.89 6.14
3.03 3.03 9.83
4.92 4.92 15.97
AS DE MANO DE OBRA POR ACTIVIDADES
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
2.83 2.83 9.20
4.90 4.90 15.95
7.72 7.72 25.15

ALTANTES PARA TIEMPO EXTRA EN SANDALIAS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
- - -
- - (14,130)
- - (14,130)

FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA EN TENNIS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
- - (13,470)
(1,000) (1,000) (3,120)
(1,000) (1,000) (16,590)

VALOR MINUTO
91.27
85.26

E MANO DE OBRA POR SANDALIAS

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
EXTRA TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO EXTRA
0 3,387,276 1 $ 3,387,276 0
133,008 3,312,751 1 $ 3,179,743 1,071,739
133,008 6,700,027 2 $ 6,567,019 1,071,739

E MANO DE OBRA POR TENIS

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
EXTRA TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO EXTRA
311,219 3,698,495 1 $ 3,387,276 918,143
- 6,359,486 2 $ 3,179,743 95,493
311,219 10,057,981 3 $ 6,567,019 1,013,636

MANO DE OBRA DIRECTA POR PRODUCTO

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
 9,746,762 9,746,762 33,832,309
16,399,043 17,021,642 54,239,063
26,145,805 26,768,404 88,071,373

DE MANO DE OBRA DIRECTA POR ACTIVIDAD

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
10,161,828 10,161,828 35,102,122
15,983,977 16,606,576 52,969,251
26,145,805 26,768,404 88,071,373

OS DE FABRICACION
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$ 2,100,000 $ 2,100,000 $ 2,100,000 $ 8,400,000
$ 3,594,809 $ 3,594,809 $ 3,594,809 $ 14,379,236
$ 6,225,990 $ 6,225,990 $ 6,225,990 $ 24,903,960
$ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 6,000,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 4,800,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000
$ 2,100,000 $ 2,100,000 $ 2,100,000 $ 8,400,000
$ 17,320,799 $ 17,320,799 $ 17,320,799 $ 69,283,196

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE

198,515 289,130 289,175

87.25 59.91 59.90

7.56 5.19 5.19
10.58 7.26 7.26

COSTOS INDIRECTOS
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$ 2,100,000 $ 2,100,000 $ 8,400,000
$ 3,594,809 $ 3,594,809 $ 14,379,236
$ 6,225,990 $ 6,225,990 $ 24,903,960
$ 2,633,082 $ 2,633,492 $ 8,574,434
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 4,800,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000
$ 3,686,315 $ 3,686,889 $ 12,004,207
$ 20,040,197 $ 20,041,180 $ 75,461,837
ON ASIGNADOS A CADA PRODUCTO SEGÚN EL CONSUMO DE
S DE M.O.D

DIRECTOS DE LAS SANDALIAS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$ 762,524 $ 762,732 $ 3,064,662
$ 1,305,299 $ 1,305,655 $ 5,246,130
$ 2,260,698 $ 2,261,315 $ 9,085,978
$ 956,089 $ 956,499 $ 3,128,499
$ 435,728 $ 435,847 $ 1,751,235
$ 217,864 $ 217,923 $ 875,618
$ 1,338,525 $ 1,339,099 $ 4,379,898
$ 7,276,727 $ 7,279,070 $ 27,532,019
2,333 2,334 7,634

INDIRECTOS DE LOS TENNIS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$ 1,337,476 $ 1,337,268 $ 5,335,338
$ 2,289,510 $ 2,289,154 $ 9,133,106
$ 3,965,292 $ 3,964,675 $ 15,817,982
$ 1,676,993 $ 1,676,993 $ 5,445,935
$ 764,272 $ 764,153 $ 3,048,765
$ 382,136 $ 382,077 $ 1,524,382
$ 2,347,790 $ 2,347,790 $ 7,624,309
$ 12,763,470 $ 12,762,110 $ 47,929,819
2,833 2,833 9,200

PUESTO DE SERVICIOS EXTERNOS

TENIS
SERVICIO VR. UNIDAD
BORDADO 500
ESTAMPADO 250

ACION DE SERVICIO DIRECTO POR PRODUCTO

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
583,250 583,500 1,908,500
$ 2,124,750 $ 2,124,750 $ 6,900,000
2,708,000 2,708,250 8,808,500

NDIRECTOS POR PRODUCTOS

3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
 $ 7,276,727 $ 7,279,070 $ 27,532,019
$ 12,763,470 $ 12,762,110 $ 47,929,819
$ 20,040,197 $ 20,041,180 $ 75,461,837

PRODUCCION DE SANDALIAS
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$ 38,657,810 $ 38,674,380 $ 126,495,380
$ 9,746,762 $ 9,746,762 $ 33,832,309
$ 956,089 $ 956,499 $ 3,128,499
$ 583,250 $ 583,500 $ 1,908,500
$ 1,338,525 $ 1,339,099 $ 4,379,898
$ 51,282,437 $ 51,300,240 $ 169,744,586
$ 2,333 $ 2,334 $ 7,634
$ 21,981 $ 21,980 $ 89,304

DE PRODUCCION DE TENIS
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$ 18,017,880 $ 18,017,880 $ 58,512,000
$ 16,399,043 $ 17,021,642 $ 54,239,063
$ 1,676,993 $ 1,676,993 $ 5,445,935
$ 2,124,750 $ 2,124,750 $ 6,900,000
$ 2,347,790 $ 2,347,790 $ 6,270,166
$ 40,566,456 $ 41,189,055 $ 131,367,164
$ 2,833 $ 2,833 $ 9,200
$ 14,319 $ 14,539 $ 56,910

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL

$ 1,050,000 $ 1,050,000 $ 1,050,000 $ 4,200,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000
$ 6,225,990 $ 6,225,990 $ 6,225,990 $ 24,903,960
$ 3,179,743 $ 3,179,743 $ 3,179,743 $ 12,718,972
$ 3,179,743 $ 3,179,743 $ 3,179,743 $ 12,718,972
$ 15,435,476 $ 15,435,476 $ 15,435,476 $ 61,741,904

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL

$ 4,500,000 $ 4,500,000 $ 4,500,000 $ 18,000,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000
$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 2,400,000
$ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 3,000,000
$ 3,179,743 $ 3,179,743 $ 3,179,743 $ 12,718,972
$ 3,387,276 $ 3,387,276 $ 3,387,276 $ 13,549,104
$ 13,017,019 $ 13,017,019 $ 13,017,019 $ 52,068,076

$ 1,350,000 $ 1,350,000 $ 1,350,000

APROPIACIONES
intereses prima de
ICBF SENA cesantias vacaciones
/cesantias servicios
$ - $ - $ 68,975 $ 8,277 $ 68,975 $ 31,250
$ - $ - $ 64,808 $ 7,777 $ 64,808 $ 29,167
$ - $ - $ 73,142 $ 8,777 $ 73,142 $ 33,333
$ - $ - $ 125,000 $ 15,000 $ 125,000 $ 62,500
$ - $ - $ 125,000 $ 15,000 $ 125,000 $ 62,500
$ - $ - $ 64,808 $ 7,777 $ 64,808 $ 29,167
$ - $ - $ 64,808 $ 7,777 $ 64,808 $ 29,167
$ - $ - $ 64,808 $ 7,777 $ 64,808 $ 29,167
$ - $ - $ 68,975 $ 8,277 $ 68,975 $ 31,250
$ - $ - $ 720,325 $ 86,439 $ 720,325 $ 337,500
 3 TRIMESTRE 4T
TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO EXTRA TOTAL CANTIDAD
3,387,276 1 $ 3,387,276 0 3,387,276 1
4,251,482 2 $ 3,179,743 0 6,359,486 2
7,638,758 3 $ 6,567,019 0 9,746,762 3

3 TRIMESTRE 4T
TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO EXTRA TOTAL CANTIDAD
4,305,419 2 $ 3,387,276 0 6,774,552 2
6,454,979 3 $ 3,179,743 85,262 9,624,491 3
10,760,398 5 $ 6,567,019 85,262 16,399,043 5
 TOTAL

$ 1,129,092 Empleador
$ 1,059,914 salud 0.0% pension
$ 1,198,270 Arl 0.522% comfamiliar
$ 2,075,330 fondo solidaridad 1% ICBF
$ 2,075,330 SENA 0% Interes cesantias
$ 1,059,914 cesantias 8.33% vacaciones
$ 1,059,914 prima de servicios 8.33%
$ 1,059,914
$ 1,129,092
$ 11,846,771
 4 TRIMESTRE
COSTO UNITARIO EXTRA TOTAL
$ 3,387,276 - 3,387,276
$ 3,179,743 - 6,359,486
$ 6,567,019 - 9,746,762

4 TRIMESTRE
COSTO UNITARIO EXTRA TOTAL
$ 3,387,276 - 6,774,552
$ 3,387,276 85,262 10,247,090
$ 6,774,552 85,262 17,021,642
 12%
4%
0%
1% 12%
4.17% 0.041666667
 PRESUPUESTO DE TESORERIA
1 TRIMESTRE
SALDO EFECTIVO INICIAL $ 15,000,000
COBRO A CLIENTES $ 78,433,333
EFECTIVO DIPONIBLE $ 93,433,333
TOTAL COMPRAS PAGADAS $ 22,907,962
COSTE TOTAL MANO DE OBRA $ 16,758,009
TOTAL GASTOS INDIRECTOS $ 17,320,799
GASTO DE VNTS Y ADMI.FIJOS Y VARIABLES $ 27,102,495
EXTERNALIZACION DE SERVICIO DIRECTO POR PRODUCTO $ 1,550,500
COMPRA DE MAQUINARIA
PAGO DE IMPUESTOS
TOTAL PAGOS $ 85,639,765
SUPERAVIT (DEFICIT) $ 7,793,569
PRESTAMO TOMADO
PAGO DE PRESTAMO
INTERESES
TOTAL FINANCIACIÓN $ -
SALDO EFECTIVO FINAL $ 7,793,569
UESTO DE TESORERIA
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
$ 7,793,569 $ 8,537,019 $ 35,398,319 $ 66,728,906
$ 109,083,333 $ 151,993,333 $ 223,613,333 $ 563,123,333
$ 116,876,902 $ 160,530,352 $ 259,011,652 $ 629,852,240
$ 42,936,821 $ 49,135,537 $ 53,933,905 $ 168,914,225
$ 18,399,156 $ 26,145,805 $ 26,768,404 $ 88,071,373
$ 18,059,661 $ 20,040,197 $ 20,041,180 $ 75,461,837
$ 27,102,495 $ 27,102,495 $ 27,102,495 $ 113,809,980
$ 1,841,750 $ 2,708,000 $ 2,708,250 $ 8,808,500

$ 108,339,883 $ 125,132,033 $ 130,554,234 $ 455,065,915

$ 8,537,019 $ 35,398,319 $ 128,457,419 $ 174,786,325

$ - $ - $ - $ -
$ 8,537,019 $ 35,398,319 $ 128,457,419 $ 128,457,419
 ESTADO DE COSTO DE VENTAS
Materiales directos -inicial $ 3,444,750
(+ )Compras de materiales $ 192,207,060

Materiales disponibles para usar $ 195,651,810

(-) materiales directos -final $ 10,644,413

COSTO MATERIALES DIRECTOS USADOS $ 185,007,397

COSTO MANO DE OBRA DIRECTA $ 88,071,373

COSTOS INDIRECTOS $ 75,461,837

EXTERNALIZACION DE SERVICIO DIRECTO POR PRODUCTO $8,808,500

COSTOS DE PRODUCCION DEL PERIODO $ 357,349,107

(+) Producción en proceso -inicial $ -

COSTO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 357,349,107

(-) Productos en proceso -final $ -

COSTO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 357,349,107

(+) Productos terminados -inicial $ 11,800,000

COSTOS DE PRODUCTOS DISPONIBLES PARA VENTA $ 369,149,107

(-) Productos terminados- final $ 16,766,000

COSTO DE VENTAS $ 352,383,107

 ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS $ 628,790,000
(-)Devoluciones en ventas $ -

VENTAS NETAS $ 628,790,000

(-)Costo de ventas $ 352,383,107

UTILIDAD BRUTA $ 276,406,893

(-)Gastos de administración y ventas $ 108,409,980
(-)Gastos por cuentas no cobradas $ -
(-) Depresiacion $ 5,400,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 162,596,913
(+)Ingresos no operacionales $ -
(-)Gastos no operacionales $ -

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 162,596,913

(-)Impuesto de Renta 34% $ 55,282,950
(-) Intereses $ -

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 107,313,963

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ACTIVO
DISPONIBLE $ 128,457,419
CLIENTES $ 83,666,667
INVENTARIO DE MATERIALES $ 10,644,413
SANDALIAS $ 7,189,137
TENNIS $ 3,455,276
INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO $ 16,766,000
INVENTARIO DE PRODUCTO EN PROCESO $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 239,534,499
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
CAMIONETA $ 25,000,000
DEPRECIACIÓN $ 13,400,000
LOCALES $ 25,000,000
TERRENOS $ 10,000,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 46,600,000
TOTAL ACTIVO $ 286,134,499
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 10,661,486
PROVEEDORES $ 32,292,836
Impuesto
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 98,237,272
OBLIGACIONES FINANCIERAS L. P. $ 14,338,514
TOTAL PASIVO $ 112,575,786
PATRIMONIO
CAPITAL $ 58,244,750
RESERVA LEGAL $ 3,000,000
UTILIDAD ACUMULADA Y UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 112,313,963
TOTAL PATRIMONIO $ 173,558,713

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 286,134,499

DIFERENCIA $ -
A

$ 128,457,419
$ 83,666,667
$ 10,644,413

$ 16,766,000
$ -
$ 239,534,499

$ 25,000,000
$ 13,400,000
$ 25,000,000
$ 10,000,000
$ 46,600,000
$ 286,134,499

$ 10,661,486
$ 32,292,836
$ 55,282,950
$ 98,237,272
$ 14,338,514
$ 112,575,786

$ 58,244,750
$ 3,000,000
$ 112,313,963
$ 173,558,713

$ 286,134,499