CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ...................................................................................................................... 2

1. POLITICA DEL SISTEMA DE GESTION DE LA CADENA DE SUMINISTROS ......................... 3

2. MATRIZ DE OBJETIVOS E INDICACIONES ......................................................................... 5

3. ANALISIS DE RIESGOS Y OPORTUNIDADES...................................................................... 6

4. ANALISIS DE FACTORES INTERNOS Y EXTERNOS ............................................................. 9

5. MAPEO DE PROCESOS ................................................................................................... 10

6. PROCESOS PRODUCTIVOS ............................................................................................. 11

7. CONTROL DE MATERIALES ............................................................................................ 12

8. CONTROL DE INVENTARIOS .......................................................................................... 13

9. ADMINISTRACION DE ALMACEN ................................................................................... 14

9.1. DESCRIPCION DE LA FUNCION ............................................................................... 14

9.2. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS............................................................................. 18

9.3. PLAN DE REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION ...................................................... 20

9.4. PLAN DE REQUERIMIENTOS NETOS DE PRODUCCION .......................................... 22

10. ADMINISTRACION DE LA DEMANDA ......................................................................... 23

10.1. PROYECCION DE LA DEMANDA .......................................................................... 23

10.2. PROYECCION DE LA PRODUCCION ..................................................................... 24

11. ADMINISTRACION DE LA PRODUCCION .................................................................... 25

11.1. PLAN DE PRODUCCION....................................................................................... 25

11.2. COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION ................................................................. 26

11.3. ANALISIS DE RIESGOS E INCERTIDUMBRE .......................................................... 28

12. MEJORA CONTINUA ................................................................................................... 31

INTRODUCCIÓN

“Aguazul” es una empresa familiar que brinda un servicio confiable en la proveeduría de

agua purificada a los habitantes del municipio de Tacotalpa Tabasco ubicada en la Avenida
Miguel Orrico de los llanos #52, 86870 Tacotalpa, Tabasco.

Fue establecida en el año 2011 y actualmente está conformada por un equipo de ocho
personas capacitadas que conlleva a la elaboración del producto final.

Actualmente cuenta con un servicio eficiente capaz de satisfacer las necesidades de sus
clientes con lo cual se obtiene el producto a un bajo costo.
 1. POLITICA DEL SISTEMA DE GESTION DE LA CADENA DE
SUMINISTROS
La purificadora “Aguazul” está comprometida con sus trabajadores a brindarles un
ambiente de trabajo adecuado, así como a ser pioneros en la distribución de botellones de
agua garantizando los más altos estándares de calidad en nuestros productos y procesos.

Garantizar que los productos y procesos responden a las exigencias establecidas en las
leyes, normas, códigos y reglamentos aplicables, satisfaciendo plenamente los
requerimientos de sus clientes.

Ejecutar proyectos con tecnología asociadas al ciclo del agua, en los cuáles se asegura el
cumplimiento de sus requisitos, su coherencia ambiental y la generación de bienestar de la
comunidad beneficiaria. Asegurar la confiabilidad de nuestros productos y procesos,
evaluando permanentemente su nivel de competencia, capacidad y experiencia.

Proporcionar confianza a los ciudadanos mediante un estilo de gestión profesional y

transparente, combinando armónicamente productos de calidad con una utilización
eficiente de los recursos que posibilite una tarifa asequible y equilibrada para que sea
socialmente aceptada como justa.

El trabajo en equipo es la base de nuestra organización, para satisfacer las exigencias del
mercado a través de la implementación de nuestro sistema de calidad y una actitud
servicial. Consolidar el liderazgo regional de nuestra empresa, sosteniendo un crecimiento
y mejora integral de nuestra organización proyectando confianza en nuestro trabajo.

MISIÓN

Ofrecer agua purificada 100% en garrafón utilizando tecnología de punta para realizar un
proceso que garantice su pureza y calidad, y poder llegar a tiempo con los clientes en el
municipio de Tacotalpa Tabasco, con una excelente actitud de servicios a precios accesibles
e inmejorables.
VISIÓN

Ser una empresa solida ofreciendo agua 100% purificada de alta calidad y líder en la
satisfacción de demanda y necesidades de los consumidores en el municipio de Tacotalpa
Tabasco.

OBJETIVO GENERAL

Ser una de las principales empresas líder en procesos de purificación y distribución de Agua
en el estado de Tabasco.

VALORES

o Honestidad
o Lealtad
o Puntualidad
o Responsabilidad
o Trabajo en equipo
 2. MATRIZ DE OBJETIVOS E INDICACIONES
OBJETIVOS SMART

Objetivo SMART: Aumentar las ventas en un 20% (de $20,000 a $24,000) en los próximos 6
meses, ofreciendo nuestros nuevos productos a los clientes existentes.

o S: Aumentar las ventas en un 20%

o M: 20% (de $20,000 a $24,000)
o A: ofreciendo nuestros nuevos productos a los clientes existentes
o R: (retención de clientes y aumentar ventas)
o T: 6 meses

Objetivo SMART: Crecer el equipo de marketing (Ventas) en un 50% (de 2 a 4 empleados)

para finales del primer trimestre del próximo año. Contratando 1 empleados cada 1.5 meses
para completar el equipo de creación de contenido.

o S: Crecer el equipo de marketing en un 50%

o M: 50% (de 2 a 4 empleados)
o A: contratando a 1.5 empleados cada 3 meses
o R: para completar el equipo de creación de contenido.
o T: para finales del primer trimestre del próximo año
 3. ANALISIS DE RIESGOS Y OPORTUNIDADES
ANÁLISIS PEST

El análisis PEST es una herramienta de gran utilidad para comprender el crecimiento o

declive de un mercado, y en consecuencia, la posición, potencial y dirección de un negocio.
Es una herramienta de medición de negocios. PEST está compuesto por las iniciales de
factores Políticos, Económicos, Sociales y Tecnológicos, utilizados para evaluar el mercado
en el que se encuentra un negocio o unidad.

FACTORES POLÍTICOS.

Según el Ranking Global de Competitividad 2015-2017, elaborado por el Foro Económico

Mundial, México está en el puesto número 14 en la percepción sobre el ambiente de
inversión en el país. La encuesta fue realizada por la Escuela de Posgrado en Administración
de Empresas (ESPAE), del Instituto Politécnico Nacional (IPN).

Un dato que incluye el segmento dedicado a nuestro país del estudio es una lista de los
factores más problemáticos para hacer negocios en México. Estos fueron determinados en
el siguiente orden:

1. Corrupción
2. Regulaciones laborales restrictivas
3. Inestabilidad política
4. Crimen y robos
5. Burocracia ineficiente del gobierno
6. Acceso a financiamiento
7. Regulaciones de impuestos
8. Tasas de impuestos
9. Inestabilidad del gobierno
10. Poco trabajo ético en la fuerza laboral
11. Educación inadecuada de la fuerza de trabajo
 12. Inflación
13. Regulación de monedas extranjeras
14. Infraestructura inadecuada
15. Pobre estado de la salud pública

FACTORES ECONÓMICOS

La Tasa de Crecimiento de la economía Mexicana, al cierre del periodo 2017, según las
estimaciones no son satisfactorias; ya que, México registró el crecimiento económico más
bajo en 4 años, ubicándose con un alza de 2.0%, por lo cual está debajo de la expectativa
promedio de América Latina y el Caribe, que para el 2018 se prevé crezca al 2.6%. Tendencia
que conlleva a que varios Entes como El Fondo Monetario Internacional (FMI), e incluso la
Secretaria de Hacienda realicen estimaciones para nuestro país, que oscilan entre 2.5% y
3%.

Con relación a la inflación del México los datos tampoco son satisfactorios, el país registró
una inflación anual de 6,77 % en 2017 la máxima en 17 años, cifra muy por encima de lo
que preveía el Banco de México (Banxico)

La inflación de 2018 según Analistas privados subieron a un 4.13% el pronóstico de inflación

de México al cierre de este año y aumentaron a un 2.30% su estimación para el crecimiento
del Producto Interno Bruto (PIB), de acuerdo con una encuesta del banco central.

La inflación interanual de México hasta marzo se desaceleró más de lo esperado a su menor

nivel en más de un año, dijo este lunes el Instituto Nacional de Estadísticas y Geografía
(INEGI).

El índice nacional de precios al consumidor marcó un alza interanual de 5.04% en marzo,

frente al 5.34% de febrero y por debajo del 5.12% que habían pronosticado 10 especialistas
en un sondeo de Reuters.
Los artículos de alimentos y bebidas no alcohólicas que es donde encaja el proyecto en el
período correspondiente de febrero 2017 a febrero 2018 y de acuerdo con información de
la OCDE, México presenta una inflación de 7.7 por ciento en el precio de los alimentos, un
aumento de 8.1 por ciento en el precio de los energéticos y, un incremento de 4.2 por ciento
de inflación general anual, es decir, excluyendo alimentos y energéticos.

FACTORES SOCIALES.

El target del proyecto es hacia personas de clase media alta que estén dispuesto a pagar un
poco más por un producto que aliviaría el impacto negativo ambiental que está generando
los productos con material PET (botellas plásticas). Estas personas están interesadas en
formar parte de esta nueva moda a nivel global donde se enfoca a consumir solo productos
que protejan al ambiente.

Existen diferencias importantes del ingreso donde el 20% de la población más rica posee el
54.3% de la riqueza y el 91% de las tierras productivas. Por otro lado, el 20% de la población
más pobre apenas tiene acceso al 4.2% de la riqueza y tiene en propiedad sólo el 0.1% de
la tierra.

FACTORES TECNOLÓGICOS

La brecha digital entre los países desarrollados y en vías de desarrollo persiste y en América
Latina el rezago es "evidente", según el último informe sobre tecnologías de la información
y la comunicación (TIC).

Es muy cierto que la tecnología lleva una relación directa con el media ambiente, la nueva
tecnología siempre va enfocado a contaminar menos, la tecnología ambiental el país está
muy por debajo de otros países son poco los productos que se elaboran y que son amigables
con el medio ambiente, esto se debe al poco interés del sector industrial para importar y
renovarse con tecnología que ayude a preservar el medio ambiente.
 4. ANALISIS DE FACTORES INTERNOS Y EXTERNOS
Las estrategias elegidas a partir de la matriz DAFO, son las siguientes:

o FO: Apoyo a las ventas a los distribuidores.

o DO: Implementar un sistema de información para el control de inventario.
o FA: Definir áreas funcionales de la empresa, con esto se conseguirá alcanzar los
objetivos organizacionales.
o DA: Implementar página web y redes sociales para comercializar más la marca.

DEBILIDADES D
FUERZAS F
1. Falta de publicidad de Marketing.
1. Calidad con certificación ISO.
2. Alta concentración de mercado.
2. Precio Competitivo.
3. Alta competencias con otras
3. Maquinaria y equipo de última
empresas.
generación.
4. Baja posibilidad de desarrollo del
4. Posicionamiento en el mercado.
producto.

ESTRATEGIAS DO
ESTRATEGIAS FO
OPORTUNIDADES O
(2-3) Implementar un sistema de
(3-1) Garantizar la calidad del producto
1. Bajo costo de materias primas. información para el control de
y servicio que se brinda.
inventario.
2. Variedad en proveedores.
(4-2) Apoyo a las ventas a los
(4-1) Evaluar el grado de satisfacción y
3. Naturaleza del agua ariqueña. distribuidores.
servicio al cliente.
(3-1) Ampliar los puntos de distribución
4. Posicionamiento de la marca. (1-3) Invertir creando el departamento
dentro de la ciudad.
de Investigación y Desarrollo. (I&D)

AMENAZAS A ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA

1. Pérdida de ventas por producto (4-4) Definir áreas funcionales de la (1-1) Implementar página web y redes
sustituto. empresa, con esto se conseguirá sociales para comercializar más la
alcanzar los objetivos organizacionales. marca.
2. Alto nivel de competencia
(1-2) Crear ofertas en periodos (3-1) Mejorar las redes de distribución
3. Diversidad en agua embotellada. determinados. y logística.

4. Organización precaria de funciones (3-3) Aprovechamiento de maquinaria (4-3) Reorganizar la estructura interna
dentro de la empresa. para el mejoramiento del producto. para volverla más competitiva.
5. MAPEO DE PROCESOS
6. PROCESOS PRODUCTIVOS
o Obtención de agua cruda mediante proveedores.
o Almacenamiento de agua cruda para su posterior tratamiento.
o Exámenes de PH y cloración al agua cruda.
o Proceso de filtración de agua para su purificación.
o Almacenamiento de agua purificada.
o Proceso de desinfección de garrafones.
o Exámenes de cloración y PH a garrafones.
o Envasar el agua purificada en garrafones desinfectados.
o Sellado de tapa para la entrega al cliente.
 7. CONTROL DE MATERIALES

El encargado del departamento de almacén es responsable de la recepción e inspección de

los materiales y el adecuado almacenamiento, protección y salida de los materiales bajo su
custodia. Mediante las siguientes actividades:

A) Esta operación es preliminar y consiste en realizar la recepción e inspección de los

materiales

o Recibir el material con la respectiva orden de entrega.

o Cotejar el material recibido con la copia de la Orden de Compra.
o Verificar la cantidad y calidad del material.
o Verificar y aprobar las facturas de los proveedores.
o Enviar las facturas aprobadas al departamento de contabilidad para su registro.
o Si se presentan irregularidades, no recibir el material.
o Si el material cumple con las especificaciones, preparar el formulario Informe de
Recepción.

B) Secuencia del almacenamiento, protección y salida.

o Recibir el material junto con el Informe de Recepción y la Orden de Compra.

o Verificar los materiales (cantidad y calidad) y colocarlos en su respectivo lugar.
o Preparar las Tarjetas de Control de Materiales
o Recibir el formulario Solicitud o Requisición de Materiales elaborado por el
departamento que requiere de los materiales, lo completa en los ítems de costo
unitario y costo total.
o Enviar a producción los materiales solicitados y el original del formulario de solicitud.
o Preparar las Requisiciones de Compras de acuerdo al stock de máximos y mínimos
de materiales establecidos o cualquier otro método de reposición del inventario.
o Si el material almacenado no cumple con las especificaciones o presenta defectos,
emitir la correspondiente Orden de Devolución de Compras.
o Preparar Resumen de Requisición de Materiales para el departamento de costos.
 8. CONTROL DE INVENTARIOS
En el control de inventario que maneja “Aguazul” tiene como función principal determinar
la cantidad suficiente y tipo de los insumos, productos en proceso y terminados o acabados
para hacer frente a la demanda del producto, facilitando con ello las operaciones de
producción y venta, minimizando los costos al mantenerlos en un nivel óptimo.

Se utilizara el inventario permanente ya que mediante un registro preciso, ficha de

inventario se van a controlar la cantidad de unidades y su valor monetario.

El mayor inconveniente que presenta este inventario es que la mercadería se compra en

fechas distintas o proveedores diferentes, por lo que el precio puede ir variando; pero se
puede mejorar esa parte utilizando PEPS (Primeras Entradas, Primeras Salidas), también se
puede utilizar el UEPS (Ultimas Entradas, Primeras Salidas) y el PPP (Precio Promedio
Ponderado).

La correcta administración del inventario es fundamental para la empresa. Lo importante

es que los registros existan y te permitan mantener un nivel eficiente y tomar decisiones.
 9. ADMINISTRACION DE ALMACEN
9.1. DESCRIPCION DE LA FUNCION

De acuerdo a la información adquirida y analizada, se pudo establecer un Análisis del Ciclo

de Vida del Producto, en nuestro caso del agua purificada que se produce en la planta
“Aguazul”, en el cual se establecieron los principales impactos socio-ambientales de cada
una de sus etapas. A continuación, se presentan los detalles de los impactos socio-
ambientales obtenidos en la revisión de las etapas del ACV.

En la Figura 1 se pueden observar las etapas del ciclo de vida del agua purificada, las cuales
son: Extracción de materia prima, Producción (Purificación y Embotellamiento del agua),
Transporte y distribución, Consumo y Pos-consumo.

Extracción
Fabricación
Materia
de botellas
Prima

Extracción de
agua y (Potabilización
componentes del de agua)
PET

Desecho o Embotellamiento
Reciclaje de agua

Transporte y
Consumo
distribución
EXTRACCIÓN DE MATERIA PRIMA

La materia prima del agua fabricada en “Aguazul” consta de dos componentes principales:
plástico y agua. En la obtención de ambas se generan impactos socio-ambientales
importantes.

El plástico para fabricar las botellas es obtenido gracias a la industria petrolera, en donde
se utiliza crudo como componente principal de productos petroquímicos que se utilizan
para fabricar las preformas del plástico PET, que después serán convertidas en garrafones.

Dicha industria petrolera cuenta con relevantes impactos socio-ambientales en sus modelos
de producción, deteriorando las fuentes de agua y afectando gravemente a los ecosistemas
circundantes. Por ejemplo, en la ciudad de Corpus Christi, en Estados Unidos, en donde se
extrae y refina crudo que es usado para la fabricación de preformas allí mismo, las personas
enfermas y muertas por cáncer han aumentado drásticamente desde que se abrió dicha
refinería de petróleo allí (Soechtig, 2009), lo cual expone impactos no sólo al ambiente, sino
a las personas que viven cerca de estos lugares. Teniendo en cuenta además el dato
anteriormente brindado en donde se muestra que solamente para Estados Unidos sólo en
el año 2006 se utilizaron 17 millones de barriles de petróleo para fabricar botellas plásticas
para agua embotellada.

Por su lado, la extracción de agua para su embotellamiento no ha generado grandes

problemas a la sociedad y al ambiente ya que la obtienen directamente de un pozo
profundo.

COMPRA DE GARRAFONES

A pesar de que en la planta “Aguazul” no se fabrican garrafones como tal, se mandan a pedir
a otra empresa que se dedica a la fabricación de botellas y garrafones, por lo que se le
atribuye el análisis en ésta etapa debido a la contribución que tiene.

Así pues, la fabricación de las botellas se genera a partir de las preformas de

polietilentereftalato (PET) recibidas de la industria petrolera, éstas se calientan y se inflan
hasta obtener el tamaño deseado por cada una de las empresas. El PET se produce a partir
de combustibles fósiles típicamente de gas natural y petróleo. El proceso de producción de
PET también se basa en otras fuentes de energía, incluidas las fuentes térmicas y eléctricas.
La industria de fabricación de plásticos europea encontró que la producción de una
tonelada de resina de PET requiere 83.000 MJ de energía.

PRODUCCIÓN (PURIFICACIÓN Y EMBOTELLAMIENTO DEL AGUA)

La purificación y el embotellamiento del agua pueden ser unidas en una etapa llamada
Producción. Esta etapa no está exenta de impactos socio-ambientales.

Después de obtenidas la materias primas, se procede a embotellar el agua, algunas poseen

dichas embotelladoras en el mismo lugar donde fabrican las botellas, en éste caso se
compran a otra empresa.

Tanto las fuentes de agua como los tratamientos y filtrados que recibe ésta, varían
considerablemente según cada empresa, pero en ésta planta se extrae el agua
directamente de un pozo profundo.

Igualmente, la producción de agua embotellada genera impactos ambientales importantes,

teniendo una huella de carbono y una huella ecológica fuertes, es por esto que muchas
veces es comparada con el agua de la llave, ya que es la otra fuente de agua potable a la
cual tienen acceso las personas en algunas ciudades.

En cuestiones energéticas, se necesita un estimado de 2.000 veces más energía para

producir agua embotellada que producir una cantidad equivalente de agua del grifo.
Además combinando todos los totales de insumos energéticos, se estima que la producción
de agua embotellada requiere entre 5,6 y 10.2 MJ/L, tanto como 2,000 veces el coste
energético de la producción de agua del grifo (Gleick y Cooley, 2009); teniendo en cuenta
además que, en promedio, la huella hídrica del agua embotellada es de 3 litros de agua
potable por litro de producto‖ (Kalstrom & Dell‘Amore, 2010).
TRANSPORTE Y DISTRIBUCIÓN

Es una de las etapas en las que más impactos ambientales se generan por gasto de
combustibles fósiles, emisiones y potencial de calentamiento global, es el transporte y la
distribución del agua embotellada.

En “Aguazul” se utilizan dos camionetas que distribuyen el producto en diferentes colonias

del municipio de Tacotalpa.

Teniendo en cuenta además el estudio de Jungbluth en 2006 en donde se cuantifica el

impacto ambiental del agua de la llave y el agua embotellada, y al compararlas se determina
que el agua embotellada sin gas y sin refrigeración hace un impacto ambiental entre 90 y
1000 veces mayor que el agua de la llave. La diferencia se hace más pronunciada cuanto
más lejos el agua embotellada tiene que ser transportada al cliente.

Claramente los impactos ambientales aumentan cuando el agua es refrigerada para

preferencia de los clientes y consumidores.

CONSUMO

Ésta se podría considerar la etapa más importante en el ACV del agua purificada, ya que de
ella dependen las demás etapas. El consumidor es el encargado de establecer si un producto
aumenta o reduce sus ventas y, al mismo tiempo, los impactos de cada una de sus etapas
del ciclo de vida.

Cuando una persona decide consumir una botella de agua, no sólo la sed o la necesidad de
tomar agua es el factor que determina su compra, influencias sociales y publicitarias
también afectan esta decisión. La salud, estilo de vida y estatus social hacen parte de las
razones para que se consuma agua embotellada de manera masiva; el consumidor, muchas
veces, considera que su salud mejorará, su estilo de vida será más positivo y su estatus
social será más alto al comprar agua embotellada, pero esto puede ser amplia y
científicamente debatido.
 9.2. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

La planta purificadora “Aguazul” obtiene el agua purificada mediante varios procesos de

purificación:

1. RECEPCIÓN DE AGUA POTABLE: Se recibe el agua potable, suministrada por la red

municipal. La cual llega con una elevada carga mineral, lo cual justifica su purificación
para el consumo humano. Esta agua se capta en tanques de polietileno, los cuales
se lavan y sanitizan periódicamente.
2. BOMBEO A LOS EQUIPOS DE FILTRACIÓN: El agua se suministra a los equipos de
filtración mediante de una bomba sumergible, la cual proporciona el caudal y la
presión necesarios para llevar a cabo eficientemente la filtración.
3. FILTRO DE SEDIMENTOS: Este filtro detiene las impurezas grandes que trae el agua
al momento de pasar por las camas de arena. Este filtro se regenera periódicamente;
retro-lavándose a presión, para desalojar las impurezas retenidas.
5. FILTRO DE CARBON ACTIVADO: Este carbón activado elimina eficientemente el
cloro, sabores y olores característicos del agua de pozo, además de una gran
variedad de contaminantes químicos orgánicos.
6. SUAVIZADOR: Este filtro remueve del agua minerales disueltos en la forma de Calcio,
Magnesio, y Hierro. El suavizador disminuye las sales disueltas antes de pasar al
equipo de osmosis inversa
7. SISTEMA DE OSMOSIS INVERSA: La osmosis inversa separa los componentes
orgánicos e inorgánicos del agua por el uso de presión. El resultado es un flujo de
agua pura, esencialmente libre de minerales, coloides, partículas de materia y
bacterias.
8. FILTRO PULIDOR: El agua ya purificada se almacena en otro tanque de polietileno y
se bombea mediante un equipo hidroneumático. Después se pasa al filtro pulidor.
La función de este filtro es de detener las impurezas pequeñas. Al finalizar este paso
se puede tener un agua brillante, cristalina y realmente purificada.
 9. ESTERILIZADOR DE LUZ ULTRAVIOLETA: Funciona como germicida, anula la vida de
las bacterias, gérmenes, virus, algas y esporas que vienen en el agua. Los
microorganismos no pueden proliferarse ya que mueren al contacto con la luz.
10. OZONIFICCIÓN: Actúa sobre el agua eliminando por oxidación todos los elementos
nocivos para la salud como son virus, bacterias, hongos, además de coadyuvar en la
destrucción de sales de hierro y magnesio.
11. LAVADO EXTERIOR: De manera muy independiente se lleva a cabo el proceso de
recepción, y lavado exterior del garrafón, el cual se lleva a cabo con jabón
biodegradable y agua suavizada.
12. LAVADO INTERIOR: Después del lavado exterior, el garrafón se lava interiormente
mediante una solución sanitizante a presión y se enjuaga mediante agua suavizada
a presión.
13. LLENADO: Finalmente se llena el garrafón, se pone una tapa nueva, se seca y se
entrega al cliente.

EVALUACIÓN DE PROVEEDORES

Proveedor Producto Precios Serv. A domicilio Calificación

FLEXAPRINT, S.A Etiquetas BUENO SI 3

DISTRIBUIDORA
Tapones REGULAR SI 3
PANAMERICANA

ECOTEC Tapones BUENO NO 2

Repuesto de filtros, jabones

PLASTIMAR REGULAR NO 2
antibacteriales

Filtros, tapones, garrafones,

BUENO SI 3
jabones antibacteriales
LA CASA DE LOS FILTROS
Tapas y sellos BUENO SI 3

FUENTE DE VIDA Filtros y suministros REGULAR NO 2

 9.3. PLAN DE REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION

PEDIDOS POR 100 UNIDADES DE GARRAFONES:

Garrafón de agua purificada

"Aguazul"
(X)

Envase de garrafón Agua purificada (2,000 lts)

(A) (D)

Tapas Etiquetas (100

(100 unidades) unidades)
(B) (C)

PRODUCTO INVENTARIO TIEMPO DE ESPERA (SEM)

Garrafón de agua purificada "Aguazul"
40 unidades 7
Envase de garrafón
Tapas 200 unidades 20
Etiquetas 250 unidades 20
Agua purificada 5,000 litros 4
 SEMANA
PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8
X Necesidades Brutas 100
Entradas Programadas
Saldo disponible proyectado 40 40 40 40 40 40 40 0
Necesidades Netas 200
Entradas de pedidos 200
Expedición de pedidos planeados 200

A Necesidades Brutas 400

Entradas Programadas
Saldo disponible proyectado 200 200 200 200 200 0 0 0
Necesidades Netas 200
Entradas de pedidos 200
Expedición de pedidos planeados 200

B Necesidades Brutas 200

Entradas Programadas
Saldo disponible proyectado 250 250 250 250 250 0 0 0
Necesidades Netas 40
Entradas de pedidos 40
Expedición de pedidos planeados 40

C Necesidades Brutas 690 80

Entradas Programadas
Saldo disponible proyectado 5000 5000 0 0 0 0 0 0
Necesidades Netas 4310 80
Entradas de pedidos 4310 80
Expedición de pedidos planeados 4310 80
9.4. PLAN DE REQUERIMIENTOS NETOS DE PRODUCCION

SEMANA 1 2 3 4 5 6 7 8
Demanda total 100 100 100 100 100 100 100 100
Existencias 10 40 100 60 80 10
Ingresos
Demanda neta 80 30 90 80 40 40 50 10
Ord. A lanzar 100 80 100 100 50 50 100 50
 10. ADMINISTRACION DE LA DEMANDA
10.1. PROYECCION DE LA DEMANDA

DEMANDA DE PRODUCCIÓN MENSUAL

DEMANDA DEMANDA DEMANDA

MES MES MES
TOTAL TOTAL TOTAL

ene-15 1029 ene-16 933 ene-17 896

feb-15 1084 feb-16 980 feb-17 960

mar-15 1108 mar-16 1063 mar-17 1011

abr-15 1129 abr-16 1163 abr-17 1129

may-15 1149 may-16 1147 may-17 1285

jun-15 1151 jun-16 1238 jun-17 1249

jul-15 1105 jul-16 1184 jul-17 1185

ago-15 1141 ago-16 1097 ago-17 1162

sep-15 1116 sep-16 1090 sep-17 1118

oct-15 1063 oct-16 1035 oct-17 1058

nov-15 1019 nov-16 1019 nov-17 1027

dic-15 914 dic-16 905 dic-17 939

DEMANDA DE PRODUCCIÓN ANUAL

TOTAL

ANUAL 2015 13008

ANUAL 2016 12818

ANUAL 2017 13019

 10.2. PROYECCION DE LA PRODUCCION

Se presenta una proyección estimada de los ingresos y egresos que tendrá la planta
purificadora

INGRESOS ANUALES

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS $1 555 200 $2 073 600 $2 592 000 $3 143 520 $3 398 400

GASTOS DE VENTAS $314 600 $314 600 $341 322 $395 421 $395 421

GASTOS ADMINISTRATIVOS $281 900 $281 900 $305 978 $315 600 $315 600

GASTOS FINANCIEROS $150 000 $150 000 $150 000

UTILIDAD ANTES DE $808 700 $1 327 100 $1 794 700 $2 432 499 $2687 379
IMPUESTOS
 11. ADMINISTRACION DE LA PRODUCCION

11.1. PLAN DE PRODUCCION

El plan de producción para el primer año de actividad de la empresa parte de la existencia

de 40 distribuidores en los cuales se aplicó la encuesta de mercado.

DETALLE CANTIDAD EQUIVALENCIA EN UNIDADES DE 250 CC

Distribuidores 40 40
Litros mes/distribuidor 1 800 7 200
Litros mes 72 000
Precio litro 1 000 250
Ventas mes 72 000 288 000
Ventas año 1 864 000 3 456 000

Cada uno de los distribuidores puede tener pedidos de 7.200 bolsas de 250cc mensuales, lo
cual arroja unos 72.000 litros (288.000 bolsas de 250cc.) de producción necesaria al mes.

Con base en esta cifra se plantea el plan de producción en el primer año de funcionamiento
de la planta purificadora. Esto representa 864.000 litros anuales para inicio del plan de
negocio.
 11.3. COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION

Al momento de considerar los gastos en que incurre Aguazul, primero hay que incluir los
costos por venta, que están directamente relacionados con la venta de dispensadores y
botellas reutilizables. En la siguiente tabla se detalla los costos por venta para cada año:

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Costo dispensadores $0 $4 000 000 $4 000 000 $4 000 000 $4 000 000
Costo botellas reutilizables $0 $18 000 000 $18 000 000 $18 000 000 $18 000 000
COSTOS TOTALES $0 $22 000 000 $22 000 000 $22 000 000 $22 000 000

Posteriormente, hay que sumar el gasto en remuneraciones. El negocio incluye un Gerente

General, un Gerente de Recursos Humanos, un Gerente de Finanzas, un Contador, un
Abogado, un Gerente de Marketing, un Gerente de Operaciones y Personal de
Mantenimiento. Respectivamente, sus sueldos mensuales son:

$1.500.000 ; $1.000.000 ; $1.000.000 ; $600.000 ; $700.000 ; $1.000.000 ; $1.000.000 ;

$400.000.

Por lo tanto, el pago mensual por concepto de remuneraciones es $7.200.000, es decir,

$86.400.000 anuales.

Sin embargo, como el número de dispensadores aumenta cada año, se tomó la decisión de
contratar a una nueva persona para el área de mantenimiento cada 2 años a partir del año
1, por lo que el gasto en remuneraciones para el año 3 y 4 aumenta a $91.200.000 y
$96.000.000 respectivamente.

Cabe destacar que estos montos son corregidos por un reajuste de inflación estimada para
cada año.

Luego, se suma el gasto por arriendo de la oficina en la que se ubicará la empresa, la cual
tiene un valor de $240.000 mensuales, es decir, $2.880.000 anual. Finalmente, se considera
el gasto en promoción y publicidad.
 El costo por capítulo es de $5.000.000, y basándose en este monto es que se escogió realizar
auspicios en el programa 1 vez al mes, totalizando un costo anual de $60.000.000. En la
siguiente tabla se detallan específicamente los costos y gastos de Aguazul.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Costo dispensadores $0 $4 000 000 $4 000 000 $4 000 000 $4 000 000
Costo botellas reutilizables $0 $18 000 000 $18 000 000 $18 000 000 $18 000 000
COSTOS TOTALES $0 $22 000 000 $22 000 000 $22 000 000 $22 000 000
Arriendo oficina $2 880 000 $2 880 000 $2 880 000 $2 880 000 $2 880 000
Remuneraciones $91 670 400 $91 670 400 $91 670 400 $91 670 400 $91 670 400
Publicidad $60 000 000 $60 000 000 $60 000 000 $60 000 000 $60 000 000
GASTOS TOTALES $151 670 400 $151 670 400 $156 763 200 $156 763 200 $161 856 000
TOTAL COSTOS Y GASTOS $151 670 400 $173 670 400 $178 763 200 $178 763 200 $183 856 000
 11.4. ANALISIS DE RIESGOS E INCERTIDUMBRE

EFICIENCIA EN LA LOGÍSTICA

La eficiencia en la logística (de todo tipo) es parte fundamental de Aguazul. Malas decisiones
sobre promoción, o sobre situaciones financieras u operativas (elección de proveedores,
clientes, etc…), además de decisión de distribución de nuestros dispensadores y botellas,
podrían hacer que nuestro negocio no tenga el resultado esperado.

SITUACIÓN ECONÓMICA

La situación económica siempre presenta un riesgo para negocios como este. Cuando la
economía tiende a la baja, puede afectar distintos precios que pueden influir en las
decisiones de nuestros stakeholders (proveedores, clientes, inversionistas, etc…), por lo que
pueden hacer variar la estrategia de nuestro proyecto.

PRIORIDADES DE NUESTROS CLIENTES

Nuestros clientes pueden querer variar sus prioridades por distintas variables que puedan
existir. Ya sea por presupuesto, por variables exógenas, o por estrategia, y pueden querer
prescindir de nuestros servicios. Si bien, según nuestros análisis y estudios, esto sería difícil
que ocurra (dadas las tendencias que se presentan hoy en día a favor de Aguazul), el riesgo
de que los clientes cambien sus prioridades prescindiendo de nuestros servicios es un riesgo
siempre presente para nosotros.

FALTA DE RESPUESTA

Este riesgo hace alusión a 3 tipos de falta de respuesta; por una parte, que exista una falta
de respuesta de los clientes finales, es decir, que el impacto de nuestro negocio no sea tal
como el esperado, y que los clientes finales o consumidores no utilicen nuestro servicio del
modo que nosotros proyectamos, haciendo que todo el financiamiento y estrategia detrás
no sea exitosa, pudiendo convertir a Aguazul en un fracaso. Por otra parte, que exista una
falta de respuesta por parte de los proveedores y que nuestros pedidos no lleguen a tiempo.
Eso podría hacer que nuestro servicio no se entregue 100% en su plenitud, disminuyendo
la satisfacción que queremos entregar para los clientes finales, haciendo este un riesgo
siempre presente en nuestro negocio. Y por último, y muy ligado a las otras 2 y a la eficiencia
de logística, el riesgo de no-respuesta a nuestros clientes. Vale decir, que todo el servicio y
su sinergia no logren darle al cliente lo que nosotros queremos ofrecer, y que no seamos
capaces nosotros mismo de responder a la demanda de los clientes. Debe estar todos los
dispensadores con botellas, y con agua suficiente para poder ofrecer a los clientes, tratando
de disminuir cualquier error que venga de atrás y que nos ponga en riesgo el servicio de
entregar la respuesta a la demanda de los clientes. Estos 3 riesgos son muy importantes
minimizarlos para poder mantener y prolongar un éxito en el tiempo.

FINANCIAMIENTO

El financiamiento de un negocio es siempre un riesgo que está presente, más cuando se

trata de un proyecto nuevo o un emprendimiento. Nuestra principales fuentes de
financiamiento son básicamente 3: financiamiento privado, publicidad e ingresos por
nuestros clientes (tanto intermediaros como finales). Si bien depende de nosotros el poder
lograr un mayor financiamiento (realizando una eficiente logística y publicidad, para poder
ir adquiriendo mayor cuota de mercado, y así poder logrando un financiamiento más
estable), siempre pueden haber factores, tanto internos como externos, que hagan que
“Aguazul” pueda correr riesgo de éxito (como todos los nombrados anteriormente),
provocando que dejemos de percibir un financiamiento de cualquier de las 3 vías, corriendo
un riesgo de no poder financiar en el tiempo el servicio de “Aguazul”
TÉCNICOS Y EQUIPOS

Es muy relevante tener técnicos y equipos que puedan responder de forma rápida y
eficiente en un negocio de tanta movilidad necesaria como éste. Es muy importante que
pueda haber una sinergia entre todos los equipos que componen el organigrama, ya que
como se debe responder de forma rápida al cliente, se debe tener una importante
comunicación desde todos los niveles del proyecto, tanto del área gerencial, pasando por
la logística y llegando hasta el área de técnicos relacionados con las máquinas. Por lo tanto,
un mal manejo de equipos puede llegar a incurrir en una entrega nefasta del servicio,
provocando todos los riesgos anteriormente mencionados, arriesgando así el proyecto
como tal.

LEGALES

Este es otro problema o riesgo que está presente en los negocios. Cualquier cambio o
modificación que pueda haber respecto a alguna ley o transacción y que nos afecte en algún
sentido (normas relacionadas a clubes, municipalidades, económicas, presupuestarias,
etc…) puede llegar a tener distintas consecuencias en nuestros servicios (disminución de
máquinas, menor financiamiento, etc…), llegando a ser un factor que, si bien tal vez no es
muy relevante en esta industria, si se debe considerar y estar monitoreándolo ante
cualquier eventualidad que pueda surgir.
 12. MEJORA CONTINUA
Una empresa puede tener éxito, sin embargo, para poder mantener su posición en el
mercado se necesita de la mejora continua, para lo que sugerimos:

CICLO PDCA:

Está considerado el modelo base de la mejora continua. Es el más conocido de todos y

guarda una estrecha relación con algunas normas de la familia ISO, como por ejemplo la ISO
9001 sobre gestión de calidad. Traducidas al español, sus siglas corresponden a los verbos
Planificar, Hacer, Verificar y Actuar, que son los cuatro momentos básicos de cualquier
proceso de mejora. Al estar planteado como un ciclo, implica una verificación continua de
los resultados y una vuelta al inicio permanente.

LEAN MANUFACTURING:

El modelo Lean pone el énfasis en las necesidades del cliente o consumidor. El proceso de
mejora parte de lo que el destinatario desea y en función de ello despliega recursos para la
reducción de costes, las respuestas inmediatas y la optimización de los ciclos de trabajo. El
objetivo es eliminar la mayor cantidad de obstáculos.

METODOLOGÍA SEIS SIGMA:

Está centrada en la reducción de la variabilidad, consiguiendo reducir o eliminar los defectos

o fallos en la entrega de un producto o servicio al cliente. La meta de 6 Sigma es llegar a un
máximo de 3,4 defectos por millón de eventos u oportunidades (DPMO), entendiéndose
como defecto cualquier evento en que un producto o servicio no logra cumplir los requisitos
del cliente.