Producción y Gestión

LRevista
os planesde
de la Facultad
negocios y los de Ingeniería
proyectos : similitudes y diferencias
Industrial
de inversión
16(1): 80-84 (2013) UNMSM
ISSN: 1560-9146 (Impreso) / ISSN: 1810-9993 (Electrónico)

Los planes de negocios y los proyectos de

inversión: similitudes y diferencias

Recibido: 10/09/13 Aceptado: 10/10/13 Walter Andía Valencia*

Elizabeth Paucara Pinto**

1. INTRODUCCIÓN
RESUMEN
El auge de la economía en el Perú ha dinamizado los mercados
El presente artículo brinda información sobre los generando mayores ingresos en la población, origina mayor
términos frecuentemente utilizados en el inicio y
interés en cubrir sus necesidades insatisfechas, ello lleva a
mejora de actividades empresariales, ellos son:
los planes de negocio y proyectos de inversión; oportunidades de negocio, por lo tanto, el riesgo de fracasar en
con tal propósito se describen las similitudes la realización de un negocio sin un documento o guía es elevado.
y diferencias, haciendo uso de los conceptos, Es por ello, los términos de proyectos de inversión y planes de
objetivos y estructuras definidas en la bibliografía
negocio son utilizados con mayor frecuencia ya sea por el sector
de la especialidad.
público y privado.
Palabras clave: proyecto de inversión, planes de
negocio, idea de negocio, emprendedor

2. PLAN DE NEGOCIO
Los planes de negocios y los proyectos de
Un plan de negocios "es un documento escrito de manera
inversión: similitudes y diferencias
sencilla y precisa, el cual es el resultado de una planificación.
Este documento muestra los objetivos que se quieren obtener
ABSTRACT y las actividades que se desarrollarán para lograr dichos
This article aims to provide information about objetivos" [12].
the terms frequently used in the home and
improvement of business activities, they are: the of
De igual manera, se puede explicar "un plan de negocio como
business plans and investment projects; for such un instrumento de gestión de la empresa que sirve de guía
purpose describes the similarities and differences, para el emprendedor o empresario implemente un negocio. Es
making use of the concepts, objectives and decir, el plan de negocio, es un instrumento de planificación
structures defined in the literature of speciality.
que permite comunicar una idea de negocio para gestionar su
Keywords: investment project, business plan, financiamiento" [2].
business idea, entrepreneur
Todo plan "tiene etapas predecibles que involucran una serie
de tareas delimitadas en un tiempo, es decir, comienzan con
el estudio de una idea y terminan con la entrega de un plan de
negocio concluido" [2].
“Un plan de negocios es útil para ayudar a conocer el negocio en
detalle, es decir, sus antecedentes, las estrategias, factores de
éxito o fracaso y las metas” [9]
La bibliografía sobre los planes de negocio incide en las
características y habilidades de la persona que inicia el negocio.
Es así que en el Manual de Jóvenes Emprendedores, elaborado
por el Ministerio de Trabajo se menciona: “Las personas
emprendedoras tienden a canalizar su potencialidad hacia la
generación de negocios. Saben que para ser empresario se
necesita ganas de hacer bien las cosas, tener ideas innovadoras
y utilizar adecuadamente cada una de sus habilidades a fin

* Ingeniero Industrial, Profesor en la Facultad de Ingeniería Industrial.

E-mail: [email protected]
** Estudiante de la Facultad de Ingeniería Industrial.

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Walter Andía Valencia / Elizabeth Paucara Pinto

de responder a las necesidades de un mercado Dicho problema se puede percibir como una limi-
determinado” [9]. tación o un exceso de un bien y/o servicio” [1].
Así también, el Centro de Emprendimiento Un proyecto "es una serie de planteamientos
Universidad San Ignacio de Loyola en su manual de encaminados a la producción de un bien o la
emprendedores, señala "un emprendedor es quien, prestación de servicios, con empleo de una cierta
impulsado por un sueño, una idea de negocio, el metodología y con miras a obtener determinados
deseo de cambiar su entorno o la necesidad de resultados" [7].
materializar un plan de vida o de negocios, asume
Los proyectos de inversión por su naturaleza están
el reto de concretarlo desafiando paradigmas,
ligados a propuestas de sistemas complejos de
enfrentando escenarios cambiantes y superando
negocios como es el caso de plantas industriales,
dificultades que suelen ser difíciles para otras
pero ello no excluye a que pueda ser aplicado a
personas. Estas ideas emanan de su mente, es
negocios pequeños.
decir, son capaces de identificar oportunidades de
negocio donde otros no pueden ver." [4]
ProInversión enfatiza que "El plan de negocio es una 5. ESTRUCTURA DE UN PROYECTO DE INVER-
herramienta clave para las pequeñas empresas" [8]. SIÓN
En la Figura 1 se define la estructura de un plan de Dentro de la estructura de un proyecto de inversión
negocios establecida por Weinberger: se encuentran un conjunto de estudios, los cuales
permitirán sintetizar la información del negocio.
Estos estudios se muestran en la Figura N.º 2.
3. ESTRUCTURA DE UN PLAN DE NEGOCIO
1. Estudio legal: determinar la existencia de restric-
Según la guía para el desarrollo de la micro y ciones en la realización del proyecto (viabilidad
pequeña empresa [9], un plan de negocio contiene legal), relacionada a la normatividad.
la siguiente estructura:
2. Estudio de mercado: permite cuantificar la po-
1. Resumen ejecutivo: resumen y conclusiones. blación al cual se les puede ofrecer el producto
y/o servicio. Además, se establecen las estrate-
2. Descripción y visión del negocio: información
gias de ingreso al mercado.
que permita entender el negocio y la descripción
de los productos y los servicios que ofrece. 3. Estudio técnico: permite describir elementos
técnicos (tamaño, localización, proceso produc-
3. Análisis del mercado: descripción del sector en
tivo, etc.).
el que el negocio compite o competirá.
4. Estudio organización: determina la organización
4. Planeamiento estratégico: una estrategia de
administrativa que tendrá el negocio.
planeamiento que nos permita saber dónde
estamos y hacia dónde vamos, así como cuáles 5. Estudio ambiental: determina los efectos del
son nuestras fortalezas y debilidades. proyecto sobre el medio ambiente y viceversa.
5. Estrategia de comercialización y ventas: 6. Estudio económico-financiero: determina la
estrategia que se va a seguir para distribuir y viabilidad del proyecto a partir de indicadores de
vender los productos. rentabilidad.
6. Análisis del proceso productivo: cómo se tiene
que organizar para producir, qué insumos,
6. SIMILITUDES Y DIFERENCIAS
maquinaria, etc., son necesarios.
Los proyectos de inversión se inician bajo un
7. Análisis económico financiero: cuántos ingresos
enfoque de generación de empresas productivas,
y egresos se va a tener.
por lo que su lenguaje e instrumentos fueron muy
técnicos inicialmente; en la actualidad dicho enfoque
se está adecuando a las nuevas tendencias de
4. PROYECTOS DE INVERSIÓN
los negocios, ello implica incorporar a un nuevo
Desde una perspectiva general, “proyecto de in- segmento de análisis: la micro y pequeña empresa,
versión se entiende como una intervención en un estrategias de ingreso al mercado, perspectivas
determinado medio para dar solución a una prob- ambientales, etc.
lemática existente y conseguir el objetivo deseado.

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Los planes de negocios y los proyectos de inversión: similitudes y diferencias

Figura 1. Estructura de un plan de negocios.

Oportunidad
Descubrimiento de la necesidad y la
descripción del producto

Análisis del entorno y de la industria

Reconocimiento de las debilidades, fortalezas y
oportunidades (análisis FODA), Evaluando así
el nivel a de aceptación del plan de negocio.

Plan estratégico (visión, misión, objetivos

y estrategia)
Descubrimiento de la necesidad y la
descripción del producto

Sistema
Plan de empresarial o plan Equipo directivo y Recursos
marketing de operaciones RRHH financieros

Viabilidad económica, técnica, social y

ambiental

Fuente: Tomado de la referencia [12].

Figura 2. Estructura de un proyecto de inversión.

Diseño estratégico

Estudio de mercado Estudio técnico

Proyecto de
inversión

Estudio económico Estudio organización y

financiero legal

Estudio Ambiental

Fuente: Tomado de la referencia [1].

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Walter Andía Valencia / Elizabeth Paucara Pinto

Figura 3. Similitudes entre planes de negocio y proyectos de inversión.

Definición

Planes de negocio Objetivos Proyecto de inversión

Estructura

Fuente: Elaboración propia.

Los planes de negocio surgen como una propuesta −− La única diferencia en ambas terminologías
de resolver la necesidad de emprender un negocio es su aplicación, los proyectos de inversión
relacionado generalmente a comercialización de usualmente tienen una aplicación organizacional,
algún tipo de servicio en forma personal. mientras que los planes de negocio tienen una
tendencia unipersonal de negocios.
Por lo tanto, ambas tienen el mismo enfoque,
siendo la única diferencia su aplicación. Los −− Ambos términos generan oportunidades de
proyectos de inversión usualmente tienen un uso mejora del servicio, dinamismo y actualización
organizacional, mientras que los planes de negocio del negocio.
tienen una tendencia unipersonal de negocios.
Ambos términos tienen un fin común, ser un
documento que sintetice lo que se desea lograr en 8. BIBLIOGRAFÍA
la implementación de una actividad empresarial
[1] Andía Valencia Walter (2012). Proyectos de
ya sea personal y/o organizacional. Ello se puede
Inversión. 3.a ed. El Saber. Perú.
verificar en el siguiente enunciado: "un proyecto de
inversión viene a ser una idea de negocio que tiene [2] Centro de Apoyo al Sector Empresarial CEASE
un emprendedor, se determina su viabilidad a través (2011). Elaboración de Plan de Negocio para
de la evaluación de sus aspectos comerciales, MYPE. http://www.fondoitaloperuano.org/wp-
técnicos, de gestión, legal, económicos, financieros content/uploads/2012/01/Elaboraci%C3%B3n-
y ambientales" [4]. plan-de-negocio-para-MYPE.pdf (visitado el
02-08-2013).
Las similitudes encontradas en ambos términos se
presentan en su definición, objetivos estructura y [3] Centro de emprendimiento Universidad San
estudios. Ignacio de Loyola. Manual de Emprendedores.
http://ceusil.usil.edu.pe/manual-de-
emprendedores/ (visitado el 03-07-2013).
7. CONCLUSIONES
[4] Flores Uribe Juan A. (2012). Plan de Negocios
−− Un plan de negocios al igual que un proyecto para pequeñas empresas. 1.a ed. U-Transversal.
de inversión surge debido a la existencia de Colombia.
oportunidades de negocios que pueden ser
[5] Flórez Uribe Juan A. (2007). Proyecto de
necesidades no satisfechas de los usuarios.
inversión para las PYME. 1.a ed. Eco Editores.
−− Ambos conceptos tienen el mismo enfoque, ser Colombia.
un documento que sintetice lo que se desea
[6] Hernández Hernández Abraham y otros (2005).
lograr en la implementación de una actividad
Formulación y Elaboración de Proyectos
empresarial, ya sea personal y/o organizacional.

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Los planes de negocios y los proyectos de inversión: similitudes y diferencias

de Inversión. 5.a ed. International Thomson arc/GUIAS/MYPEquenaEmpresaCrece.pdf

Editores, México. (visitado el 09-07-2013).
[8] Programa Conjunto Juventud. Empleo [10] Thomsen Mogens. El Plan de Negocios
y Migración (2009). Manual Jóvenes Dinámico. 1.a ed. Copyright Thomsen Business
Emprendedores. http://conjoven.oit.org. Information.
pe/wp-content/uploads/2010/10/Manual-
[11] Viniegra Sergio (2007). Entendiendo el Plan de
J%C3%B3venes-Emprendedores-Generan-
Negocios. 1.a ed. Copyright.
Ideas-de-Negocios.pdf (visitado el 22-07-2013).
[12] Weinberger Villarán Karen (2009). Plan de
[9] ProInversión (2007). Guía para el desarrollo
Negocios. http://www.crecemype.pe/portal/
de la micro y pequeña empresa. http://www.
images/stories/files/plan_negocios.pdf
proinversion.gob.pe/RepositorioAPS/0/0/
(visitado el 08-07-2013).

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