nº Nº

asiento Importe
cuenta

409.50 681

1,062.50 671
1
2,047.50 2816
2,843.50 572

780.00 650

780.00 490

2,623.75 4750
3
1,920.00 4751

2,550.00 440
4 535.50 473

6,366.00 216
5
1,336.86 472

6 10,000.00 572

2,230.00 640

7
 155.00 642

1,425.00 465

195.00 628
8
1,420.00 4409

6,146.85 681

125.00 680

2,580.00 2920
10
5,800.00 691

850.00 752

11
41.67 662

14,520.00 610

10,500.00 300
 3,270.00 390

1,050.00 693
12
3,780.00 612

2,510.00 327

1,020.00 612

390.00 328

1,029.00 477
13
307.86 4700

85,815.52 129
 57,960.00 700
579.00 704
780.00 759
5,180.00 752
540.00 769
780.00 794
1,420.00 754
2,580.00 792
3,270.00 7931
2,880.00 606
1,648.00 608

140,000.00 100
1,801.48 129
13,500.00 112
10,000.00 171
4,500.00 175
9,462.00 2811
106.10 2816
220.00 2817
5,800.00 2920
125.00 2806
8,115.00 2818
1,050.00 390
7,320.00 400
4,560.00 401
1,590.00 410
195.00 4109
2,040.00 437
 1,440.00 438
750.00 465
125.00 4751
1,720.00 476
3,720.00 5208
10,702.86 523
41.67 528
850.00 485
229,734.11
 Nº
Conceptos
Cuenta
10/1/2013
Amortaización inmovilizado material
Amortización Acumulada mobiliario 2,816

Pérdidas procedentes del inmovilizado material

Amortización Acumulada Mobiliario
Bancos
Mobiliario 216
H.P. Iva repercutido 477

10/17/2013
Pérdidas de créditos comerciales incobrables
Clientes dudoso cobro 436

Deterioro de valor de credito en op. Comer

Reversión del deterioro de creditos comerciales 794
10/20/2013
H.P. Acreedora por IVA
H.P acreedora por retenciones practicadas
Bancos 572
11/1/2013
Deudores
H.P Retenciones y pagos a cuenta
Ingresos por arrendamientos 752
H.P Iva repercutido 477
11/1/2013
Mobiliario
H.P Soportado
Proveedores Inmovilizado C/P 523
12/1/2013
bancos
Deudas a L/P 171
12/30/2013
Sueldos y salarios
Seguridad Social a carago de la empresa
Organismos de de la Seg. Social acreedores 476
H.P acreedora por retenciones practicadas 4,751
Anticipos remuneraciones 460
Remuneraciones pendientes de pago 465
Remuneraciones pendientes de pago
Bancos 572
12/31/2013
Suministros
Acreedores facturas pendientes de formalizar 4109
Deudores pendientes de formalizar
Ingresos por comisiones 754
12/31/2013
Amortizacion inmovilizado material
A.A mobiliario 2816
AA Construcciones 2811
AA Elementos transporte 2818
AA equipos proceso información 2817
Amortización Imovilizado intangible
AA Aplicaciones informaticas 2806
12/31/2013
Deterioro del valor de valor de TBN
Reversión del deterioro del Inmovilizado material 792
Pérdidas procedentes del inmovilizado material
Deterioro del valor de valor de TBN 2920
12/31/2013
Ingresos por arrendammientos
Ingesos anticipados 485
Intereses de deuda
Intereses de deuda a L/P 528

12/31/2013
Variación de existencias
Mercaderias 300
Mercaderias
Variación de existencias 610
Deterioro valor mercaderias
Reversion del deterioro de las mercaderias 7931
Pérdidas por deterioro de existencias
Deterioro valor mercaderias 390
Variación existencias otros aprovisionamientos
Envases 327
Envases
Variación existencias otros aprovisionamientos 612
Variación existencias otros aprovisionamientos
Material de oficina 328
Material de oficina
Variacion existencias otros aprovisionamientos 612
12/31/2013
H.P Iva repercutido
H.P Deudora por IVA
H.P Iva soportado 472
REGULARIZACION
Resultado del ejercicio
Compras 600
Compras de envases 6027
Compras Material Oficina 6028
Variación existencias 610
Variación aprovisionamientos 612
Servicios bancarios 626
Suministros 628
Pérdidas créditos incobrables 650
Amortización inmovilizado intangible 680
Publicidad y propaganda 627
Otros servicios 629
Sueldos y salarios 640
Seguridad Social a carago de la empresa 642
Amortizacion inmovilizado material 681
Pérdidas del inmovilizado material 671
Intereses de descuento de efectos 665
Otros gastos financieros 669
Pérdidas por deterioro del inmovilizado material 691
 Pérdidas deterioro exitencias 693
Intereses de deudas 662
Devoluciones ventas 708
Descuento pronto pago 706

Ventas mercaderias
Ventas envases y embalajes
Ingresos por servicios diversos
Ingresos por arrendamnientos
otros ingresos financieros
Reversión del deterioro de créditos por operaciones comerciales
Ingresos por comisiones
Reversión del deterioro del Inmovilizado material
Reversión del deterioro de las mercaderias
Dto pronto pago
Devoluciones de compras
Resultado del ejercicio 129

CIERRE
Capital social
Resultado ejercicio
Reserva legal
Deudas a pagar a L/P
Efectos a pagar L/P
A.A Construcciones
A.A Mobiliario
A.A Equipos Procesos información
Deterioro de Terrenos y B N
A.A aplicaciones informaticas
A.A Transporte
Deterioro Mercaderias
Proveedores
Proveedores Efectos comerciales a pagar
Acreedores por prestaciones de servicios
Acreedores facturas pendientes de recibir.
Envases y Embalajes a Devolver por clientes
Anticipo clientes
Remuneraciones pendientes de pago
H.P Retenciones
Org. Acree. Seguridad Social
Deudas por efectos descontados
Proveedores Inmovilizado C/P
Intereses a L/P
Ingresos anticipados
Aplilcaciones informaticas 206
Terrenos 210
Construcciones 211
Mobiliario 216
Equipos procesos informaciones 217
Elementos de Transporte 218
Mercaderías 300
Envases 327
Material de oficina 328
Envases a devolver proveedores 406
Anticipo Proveedores 407
Clientes 430
Efectos en cartera 4310
Efectos descontados 4311
Efectos gestión de cobro 4312
Deudores 440
Deudores efectos impagados 4415
Deudores facturas pendientes 4409
H.P Retenciones y pagos a cuenta 473
H.P Deudora por Iva 4700
Bancos 572
Importe

409.50

5,460.00
493.50

780.00

780.00

4,543.75

2,550.00
535.50

7,702.86

10,000.00
 400.00
125.00
435.00
1,425.00

1,425.00

195.00

1,420.00

106.10
3,792.00
2,028.75
220.00

125.00

2,580.00

5,800.00

850.00

41.67

14,520.00

10,500.00
 3,270.00

1,050.00

3,780.00

2,510.00

1,020.00

390.00

1,336.86

35,430.00
1,420.00
540.00
4,020.00
1,900.00
210.00
1,245.00
780.00
125.00
1,766.00
720.00
6,340.00
1,385.00
6,556.35
1,062.50
118.00
126.00
5,800.00
 1,050.00
41.67
5,700.00
9,480.00

77,617.00
 1,500.00
35,800.00
94,800.00
6,366.00
2,640.00
16,230.00
10,500.00
2,510.00
390.00
3,180.00
1,680.00
5,250.00
11,130.00
3,720.00
4,290.00
4,800.00
696.00
1,420.00
535.50
307.86
21,988.75
229,734.11