LIBRO DIARIO

PERIODO: 2017
RUC: 20187263609
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: SCOTIABANK
N° CORR. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA GLOSA O DECRIPCION DE LA
DEL AS. O OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
COD.
1 1/1/2017 Por el Activo, Pasivo y Pat. al inicio 11 DISPONIBLE 7,300,000.00
de las operaciones ejercico 2016 1101 Caja 250,000.00
1101.01 Oficina Principal 600,000.00
1101.02 Agencias 4,000,000.00
1102 Banco Central de Reserva del Perú 700,000.00
1103 Bancos y otras emp. del sist.finan. del pais 1,750,000.00
12 FONDOS INTERBANCARIOS 250,000.00
1201 Fondos interbancarios 250,000.00
13 INVERSIONES NEGOCIABLES 430,000.00
1305 Inversiones financieras a vencimiento 430,000.00
14 CARTERA DE CRÉDITOS 380,000.00
1401 Créditos vigentes 380,000.00
15 CUENTAS POR COBRAR 320,000.00
1506 Comisiones por cobrar 320,000.00
17 INVERSIONES PERMANENTE 440,000.00
1704 Inversiones en aportes al fondo de cajas
Miunicipales de ahorros y créditos 440,000.00
18 INMUEBLES MOBILIARIOS Y EQUIPOS 530,000.00
1802 Edificios e instalaciones 320,000.00
1803 Mobiliarios y equipos 210,000.00
71 CUENTAS CONTINGENCIAS DEUDORS 835,450.00
81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORA 264,600.00
18 INMUEBLES MOBILIARIOS Y EQUIPOS 18,000.00
1809 Depreciación acumulada de inmueb., mobil 18,000.00
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 1,732,000.00
2101 Obligaciones a la vista 500,000.00
2102 Obligaciones por cuenta de ahorro 850,000.00
2103 Obligaciones por cuenta a plazo 382,000.00
22 FONDOS INTERBANCARIOS 390,000.00
2201 Fondos interbancarios 345,000.00
2201.04 Cajas rurales de ahorro y créditos
2208 Gastos por pagar de fondos interbancarios 45,000.00
2208.06 Cooperativa de ahorro y créditos
25 CUENTAS POR PAGAR 220,000.00
2502 Cuentas por pagar por diferencial de
instrumen. financ. derivadas especulativas 220,000.00
27 PROVISIONES 420,000.00
2701 Provisiones para créditos contingentes 420,000.00
28 VALORES, TÍTULOS Y OBLIG. EN CIRC. 170,000.00
2801 Bonos comunes 80,000.00
N° CORR. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA GLOSA O DECRIPCION DE LA
DEL AS. O OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
COD.
2802 Bonos subordinados 90,000.00
VAN 10,750,050.00 2,950,000.00
VIENEN 10,750,050.00 2,950,000.00
31 CAPITAL SOCIAL 5,000,000.00
3101 Capital pagado 5,000,000.00
33 RESERVAS 800,000.00
3301 Reserva legal 800,000.00
38 RESULTADOS ACUMULADOS 900,000.00
3801 Utilidad acumulada 900,000.00
72 CONTINGENTES ACREEDORAS 835,450.00
84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORA 264,600.00
1/2/2017 Para registrar la recepcion de
2 11 DISPONIBLE 17,200.00
efectivo
paraser abonada en cuente corriente 1101 Caja 17,200.00
del cliente 1101.01 Oficina principal
1101.01.01 Billetes y monedas
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 17,200.00
2101 Obligaciones a la vista 17,200.00
2101.14 Cobranzas por liquidar
2101.14.01 En efectivo
1/2/2017 Para registrar la recepcion de
3 11 DISPONIBLE 60,000.00
cheques
de otros bancos y la remision a la 1105 canje 60,000.00
camara
de compensacion 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 60,000.00
2101 Obligaciones a la vista 60,000.00
2101.14 Cobranzas por liquidar
2101.14.02 Cheques en canje
4 1/2/2017 Para registrar la recepcion de 11 DISPONIBLE 60,000.00
cheques
en caja por el retiro de la camara de 1101 Caja 60,000.00
compensacion 11011 Oficina principal
110112 Billetes y monedas
11 DISPONIBLE 60,000.00
1105 canje 60,000.00
5 1/2/2017 Para registrar el abono de la cuenta 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 77,200.00
corriente del cliente MAS SERVICIOS 2101 Obligaciones a la vista 77,200.00
SAC
2101.14 Cobranzas por liquidar
2101.14.01 Efectivo 17,200.00
2101.14.02 Cheques en canje 60,000.00
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 77,200.00
2101 Obligaciones a la vista 77,200.00
2101.01 Depósitos en cuenta corriente
2101.01.01 Cte.Cte MAS SERVICIOS SAC
1/6/2017 Para registrar las cobranzas
6 11 DISPONIBLE 3,000,000.00
realizadas
por concepto de servicios a cuenta 1101 Caja 2,550,000.00
de las
empresas, según contrato. 11011 Oficina principal
1101.01.01 Billetes y monedas
1105 Canje 450,000.00
N° CORR. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA GLOSA O DECRIPCION DE LA
DEL AS. O OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
COD.
1105.01 Local
1105.01.01 Obligaciones inmediatas
VAN 13,964,450.00 10,964,450.00

VIENEN 13,964,450.00 10,964,450.00

21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 3,000,000.00
2101 Obligaciones a la vista 3,000,000.00
2101.14.01 Cobranzas en efectivo por liquidar
7 1/8/2017 Para registrar la recepcion de 11 DISPONIBLE 450,000.00
cheques
en caja por el retiro de la camara de 1101 Caja 450,000.00
compensac. 11011 Oficina principal
110111 Billetes y monedas
11 DISPONIBLE 450,000.00
1105 Canje 450,000.00
11051 Local
8 1/8/2017 Para registrar el abono de la cuenta 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 3,000,000.00
corriente de los clientes 2101 Obligaciones a la vista 3,000,000.00
2101.14.01 Cobranzas en efectivo por liquidar
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 3,000,000.00
2101 Obligaciones a la vista 3,000,000.00
2101.01 Depósitos en cuenta corriente
2101.01.02 Cte.Cte EDELNOR 1,350,000.00
2101.01.03 Cte.Cte TELEFONICA 980,000.00
2101.01.04 Cte.Cte SEDAPAL 670,000.00
9 1/10/2017 Por el retiro de fondos de la cuenta 11 DISPONIBLE 500,000.00
ordinaria del Banco Central de 1101 Caja 500,000.00
Reserva
del Perú. 1101.01 Oficina principal
11 DISPONIBLE 500,000.00
1102 Banco Central de Reserva del Perú 500,000.00
1102.01 Cuenta ordinaria
10 1/13/2017 Por la recepción de efectivo para el 11 DISPONIBLE 3,000,000.00
de depósito en cuenta a plazos 1101 Caja 3,000,000.00
1101.01 Oficina principal
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 3,000,000.00
2103 Obligaciones por cuenta de ahorro 3,000,000.00
2103.03 Cuenta a plazos
2103.03.05 Asociacion Cultural Tauria
11 1/16/2017 Por el traslado de fondos al Banco 11 DISPONIBLE 1,200,000.00
Central de Reserva del Perú, 1102 Banco Central de Reserva del Perú 1,200,000.00
destinados
a cuenta ordinaria y especial 1102.01 Cuenta ordinaria 500,000.00
1102.02 Cuenta especial 700,000.00
11 DISPONIBLE 1,200,000.00
1101 Caja 1,200,000.00
1101.01 Oficina principal
12 1/19/2017 Por las colocaciones de fondos en 12 FONDOS INTERBANCARIOS 1,500,000.00
N° CORR. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA GLOSA O DECRIPCION DE LA
DEL AS. O OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
COD.
otras entidades finacieras, durante el 1201 Fondos interbancarios 800,000.00
perido contable. 1201.04 Cajas rurales de ahorro y créditos
1201.05 Entidades de desarrollo para las pequeñas
y microempresas EDPYMES 200,000.00
1201.06 Cooperativa de ahorro y créditos 500,000.00
VAN 23,614,450.00 22,114,450.00
VIENEN 23,614,450.00 22,114,450.00
11 DISPONIBLE 1,500,000.00
1101 Caja 1,500,000.00
1101.01 Oficina principal
1/21/2017 Por el compromiso de cobranza por
13 15 CUENTAS POR COBRAR 1,203,600.00
los
servicios prestados a nuestros 1506 Comisiones por cobrar 1,203,600.00
clientes
durante el periodo contable 2012 1506.06 Comisiones por servicios de cobranzas
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 183,600.00
2104 Obligaciones con instituciones recaudadoras 183,600.00
de tributos
2104.01 trubutos por cuenta propia
2104.01.01 impuesto general a las ventas
52 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 1,020,000.00
5202 Ingresos por servicios diversos 1,020,000.00
5202.01 Mantenimiento de cuentas corrientes 40,650.00
5202.02 Cobranzas 445,592.00
5202.03 Custodia de valores 83,125.00
5202.06 Tarjetas de créditos y débitos 125,800.00
5202.08 Transferencias 82,350.00
5202.09 Cheques de gerencia 85,625.00
5202.01 Chques certificados 59,623.00
5202.13 Alquiler de caja de seguridad 97,235.00
1/21/2017 Por la cobranza en efectivo de los
14 11 DISPONIBLE 1,213,000.00
serv.
prestado a nuestros clientes durante 1101 Caja 1,213,000.00
el
periodo contable 2012 1101.01 Oficina principal
15 CUENTAS POR COBRAR 1,213,000.00
1506 Comisiones por cobrar 1,213,000.00
1506.06 Comisiones por servicios de cobranzas
1/23/2017 Para registrar el rendimiento de
15 12 FONDOS INTERBANCARIOS 700,000.00
fondos
en otras instituciones financieras 1208 Rendimiento devengado de fondos 700,000.00
durante elperiodo contable. 51 INGRESOS FINANCIEROS 700,000.00
5102 Intereses por fondos interbancarios 700,000.00
5102.01 Bancos y otras instituc.financieras del país 180,000.00
5102.02 Intereses por depósito en el BCR
5102..02.01 Cuenta ordinaria 80,000.00
5102.02.02 Cuenta especial 100,000.00
5102.04 Cajas rurales de ahorro y crédito 110,000.00
5102.05 Entidades de desarrollo para la pequeña
y microempresa EDPYMES 120,000.00
N° CORR. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA GLOSA O DECRIPCION DE LA
DEL AS. O OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
COD.
5102.06 Cooperativa de ahorro y créditos 110,000.00
1/24/2017 Por el compromiso de la planilla,
17 45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 490,500.00
durante
el periodo contable 4501 Gastos de personal 490,500.00
4501.01 Remuneraciones 450,000.00
4501.04 Seguridad y previsión social 40,500.00
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 99,000.00
2104 Obligac. con instit. Recaudadoras de tributos 99,000.00
VAN 27,221,550.00 26,830,050.00
VIENEN 27,221,550.00 26,830,050.00
2104.19 Otros tributos por cuenta propia 40,500.00
2104.02 Tributos retenidos 58,500.00
25 CUENTAS POR PAGAR 391,500.00
2505 Dividendos, participaciones y remuneracione 391,500.00
por pagar
2505.04 Remuneraciones por pagar 391,500.00
1/24/2017 Por el destino de los gastos de
18 91 ALTA DIRECCIÓN 84,800.00
suedos
del personal, del periodo contable 9162 Gastos de personal 84,800.00
según planilla de haberes. 92 DIVISIÓN DE OPERACIONES 83,940.00
9262 Gastos de personal 83,940.00
93 DIVISIÓN DE CRÉDITO 80,920.00
9362 Gastos de personal 80,920.00
94 DIVISIÓN DE FINANZAS 79,946.00
9462 Gastos de personal 79,946.00
95 OFICINA DE ADMINISTRACIÓN 83,500.00
9562 Gastos de personal 83,500.00
96 SUCURSALES 77,394.00
9662 Gastos de personal 77,394.00
59 CARGAS IMPUTABLES 490,500.00
5901 Cargas imputables. 490,500.00
19 1/27/2017 Para registrar la recepción del 11 DISPONIBLE 700,000.00
rendimiento defondos en otras 1105 Canje 700,000.00
entidades
financieras y elpago de los haberes y 1101.01 Oficina principal
leyes socialesdurante el periodo 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 99,000.00
contab.
2104 Obligaciones con instituciones recaudadoras 99,000.00
de tributos
2104.19 Otros tributos por cuenta propia 40,500.00
2104.02 tributos retenidos 58,500.00
25 CUENTAS POR PAGAR 391,500.00
2505 Dividendos, participaciones y remuneracione 391,500.00
2505.04 Remuneraciones por pagar
11 DISPONIBLE 490,500.00
1101 Caja 490,000.00
1101.01 Oficina principal
12 FONDOS INTERBANCARIOS 700,000.00
1208 Rendimiento devengado de fondos 700,000.00
N° CORR. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA GLOSA O DECRIPCION DE LA
DEL AS. O OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
COD.
1/28/2017 Por el compromiso de pago de
20 41 GASTOS FINANCIEROS 320,000.00
intereses
generados en las cuentas de ahorros 4101 Intereses por obligaciones con el público 320,000.00
con
el público durante el periodo 4101.02 Intereses con el público por cuenta de ahorro
contable
21 OBILGACIONES CON EL PÚBLICO 320,000.00
2108 Gastos por pagar de pbligaciones con el públ 320,000.00
2108.02 Gastos por pagar de obligaciones con el
público por cuenta de ahorro.
21 1/28/2017 Por el destino de los gastos fiancieros 92 DIVISIÓN DE OPERACIONES 320,000.00
durante el periodo contables 9260 Cargas finacieras 320,000.00
VAN 29,542,550.00 29,222,550.00
VIENEN 29,542,550.00 29,222,550.00
59 CARGAS IMPUTABLES 320,000.00
5901 Cargas imputables 320,000.00
22 1/30/2017 Por la cancelacion de los intereses y 21 OBILGACIONES CON EL PÚBLICO 320,000.00
comisiones generados con el publico 2108 Gastos por pagar de pbligaciones con el públ 320,000.00
durante el ejercicio contable 2108.02 Gastos por pagar de obligaciones con el
público por cuenta de ahorro.
11 DISPONIBLE 320,000.00
1101 Caja 320,000.00
1101.01 Oficina principal
23 1/30/2017 Por el cálculo de las provisiones del 44 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO 54,850.00
ejercicio en el periodo contable. Y EQUIPO Y AMORTIZACIONES
4401 Deprec.de inmueb. mobiliario y equipo 54,850.00
4401.02 Depreciación de edificios e instalaciones 16,000.00
4401.03 Depreciación de mobiliarioy equipo 38,850.00
45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 87,500.00
4501 Gastos de personal 87,500.00
4501.05 Compensación por tiempo de servicios
18 INMUEBLES MOBILIARIOS Y EQUIPOS 54,850.00
1809 Depreciación acumulada de inmuebles
mobiliario y equipo
1809.02 Deprec. acumul. de edificios e instalaciones 16,000.00
1809.03 Deprec. acumul. de mobiliarios y equipos 38,850.00
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 87,500.00
2106 Beneficios de los trabajadores 87,500.00
2106.01 Compensación por tiempo de servicios
24 1/31/2017 Por el destino de las provisiones del 91 ALTA DIRECCIÓN 28,755.00
ejercicio, durante el periodo 9168 Provisiones del ejercicio 28,755.00
contables.
92 DIVISIÓN DE OPERACIONES 26,950.00
9268 Provisiones del ejercicio 26,950.00
93 DIVISIÓN DE CRÉDITOS 21,595.00
9368 Provisiones del ejercicio 21,595.00
94 DIVISIÓN DE FINANZAS 21,695.00
9468 Provisiones del ejercicio 21,695.00
95 OFICINA DE ADMINISTRACIÓN 22,645.00
N° CORR. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA GLOSA O DECRIPCION DE LA
DEL AS. O OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACION PARCIAL DEBE HABER
COD.
9568 Provisiones del ejercicio 22,645.00
96 SUCURSALES 20,710.00
9668 Provisiones del ejercicio 20,710.00
59 CARGAS IMPUTABLES 142,350.00
5901 Cargas imputables 142,350.00
TOTAL 30,147,250.00 30,147,250.00
 LIBRO MAYOR
PERIODO: 2017
RUC: 20187263609
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: SCOTIABANK

1101 CAJA 1201 FONDOS INTERBANCARIOS

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1101 Caja 4,850,000.00 1201 Fondos interbancarios 250,000.00 0.00
1101 Caja 17,200.00 1201 Fondos interbancarios 1,500,000.00 0.00
1101 Caja 60,000.00 SUBTOTALES 1,750,000.00 0.00
1101 Caja 2,550,000.00 SALDO 0.00 1,750,000.00
1101 Caja 500,000.00 TOTALES 1,750,000.00 1,750,000.00
1101 Caja 3,000,000.00
1101 Caja 1,213,000.00
1101 Caja 450,000.00 1208 RENDIMIENTO DEVENGADOS DE FONDOS
1101 Caja 1,200,000.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1101 Caja 1,500,000.00 1208 Rendimiento devengado de fondos 700,000.00
1101 Caja 490,500.00 1208 Rendimiento devengado de fondos 700,000.00
1101 Caja 320,000.00 SUBTOTALES 700,000.00 700,000.00
SUBTOTALES 12,640,200.00 3,510,500.00 SALDO 0.00 0.00
SALDO 0.00 9,129,700.00 TOTALES 700,000.00 700,000.00
TOTALES 12,640,200.00 12,640,200.00

1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU 1305 INVERSIONES FINANCIERAS A VENCIMIENTO
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1102 Banco Central de Reserva del Perú 700,000.00 1305 Inversiones financieras a vencimiento 430,000.00
1102 Banco Central de Reserva del Perú 500,000.00 SUBTOTALES 430,000.00 0.00
1102 Banco Central de Reserva del Perú 1,200,000.00 SALDO 0.00 430,000.00
SUBTOTALES 1,900,000.00 500,000.00 TOTALES 430,000.00 430,000.00
SALDO 0.00 1,400,000.00
TOTALES 1,900,000.00 1,900,000.00
1401 CREDITOS VIGENTES
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1103 BANCOS Y OTRAS INSTIT. FINANCIERAS DEL PAIS 1401 Créditos vigentes 380,000.00
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER SUBTOTALES 380,000.00 0.00
1103 Bancos y otras instituc.financieras del pa 1,750,000.00 0.00 SALDO 0.00 380,000.00
SUBTOTALES 1,750,000.00 0.00 TOTALES 380,000.00 380,000.00
SALDO 0.00 1,750,000.00
TOTALES 1,750,000.00 1,750,000.00
1506 COMISIONES POR COBRAR
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1105 CANJE 1506 Comisiones por cobrar 320,000.00
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER 1506 Comisiones por cobrar 1,203,600.00
1105 canje 60,000.00 1506 Comisiones por cobrar 1,213,000.00
1105 Canje 450,000.00 SUBTOTALES 1,523,600.00 1,213,000.00
1105 Canje 700,000.00 SALDO 0.00 310,600.00
1105 canje 60,000.00 TOTALES 1,523,600.00 1,523,600.00
1105 canje 450,000.00
SUBTOTALES 1,210,000.00 510,000.00
SALDO 0.00 700,000.00 1704 INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE CAJAS MUNICIPALES
TOTALES 1,210,000.00 1,210,000.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1704 Inversiones en aportes al fondo de cajas 440,000.00 0.00
SUBTOTALES 440,000.00 0.00
 SALDO 0.00 440,000.00
TOTALES 440,000.00 440,000.00
1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES 2104 OBLIGACIONES CON INTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIB.
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1802 Edificios e instalaciones 320,000.00 0.00 2104 Obligaciones con instituciones recaudadoras 183,600.00
SUBTOTALES 320,000.00 0.00 2104 Obligaciones con instituciones recaudadoras 99,000.00
SALDO 0.00 320,000.00 2104 Obligaciones con instituciones recaudadoras 99,000.00
TOTALES 320,000.00 320,000.00 SUBTOTALES 99,000.00 282,600.00
SALDO 183,600.00 0.00
TOTALES 282,600.00 282,600.00
1803 MOBILIARIOS Y EQUIPO
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1803 Mobiliarios y equipos 210,000.00 2106 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
SUBTOTALES 210,000.00 0.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SALDO 0.00 210,000.00 2106 Beneficios sociales de los trabajadores 87,500.00
TOTALES 210,000.00 210,000.00 SUBTOTALES 0.00 87,500.00
SALDO 87,500.00 0.00
TOTALES 87,500.00 87,500.00
1809 DEPRECIACION ACUMULADO DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1809 Depreciación acumulada de inmuebles, mob 18,000.00 2108 GASTOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
1809 Depreciación acumulada de inmuebles 54,850.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SUBTOTALES 0.00 72,850.00 2108 Gastos por pagar de pbligaciones con el púb 320,000.00
SALDO 72,850.00 0.00 2108 Gastos por pagar de pbligaciones con el púb 320,000.00
TOTALES 72,850.00 72,850.00 SUBTOTALES 320,000.00 320,000.00
SALDO 0.00 0.00
TOTALES 320,000.00 320,000.00
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
2101 Obligaciones a la vista 500,000.00 2201 FONDOS INTERBANCARIOS
2101 Obligaciones a la vista 17,200.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
2101 Obligaciones a la vista 60,000.00 2201 Fondos interbancarios 345,000.00
2101 Obligaciones a la vista 77,200.00 SUBTOTALES 0.00 345,000.00
2101 Obligaciones a la vista 77,200.00 SALDO 345,000.00 0.00
2101 Obligaciones a la vista 3,000,000.00 TOTALES 345,000.00 345,000.00
2101 Obligaciones a la vista 3,000,000.00
2101 Obligaciones a la vista 3,000,000.00
SUBTOTALES 3,077,200.00 6,654,400.00 2208 GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBNCARIOS
SALDO 3,577,200.00 0.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
TOTALES 6,654,400.00 6,654,400.00 2208 Gastos por pagar de fondos interbancarios 45,000.00
SUBTOTALES 0.00 45,000.00
SALDO 45,000.00 0.00
2102 OBLIGACIONES A CUENTAS DE AHORROS TOTALES 45,000.00 45,000.00
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
2102 Obligaciones por cuenta de ahorros 850,000.00
SUBTOTALES 0.00 850,000.00 2502 CUENTAS POR PAGAR PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS
SALDO 850,000.00 0.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
TOTALES 850,000.00 850,000.00 2502 Cuentas por pagar productos financieros de 220,000.00
SUBTOTALES 0.00 220,000.00
SALDO 220,000.00 0.00
2103 OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO TOTALES 220,000.00 220,000.00
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
2103 Obligaciones por cuenta a plazo 382,000.00
2103 Obligaciones por cuenta de ahorro 3,000,000.00 2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUN ERACIOS
SUBTOTALES 0.00 3,382,000.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SALDO 3,382,000.00 0.00 2505 Dividendos, participaciones y remuneracione 0.00 391,500.00
 TOTALES 3,382,000.00 3,382,000.00 2505 Dividendos, participaciones y remuneracione 391,500.00
SUBTOTALES 391,500.00 391,500.00
SALDO 0.00 0.00
TOTALES 391,500.00 391,500.00

2701 PROVISIONES PARA CREDITOS CONTINGENTES 4401 DEPREC DE INMUB. MOBILIARIO Y EQUIPO
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
2701 Provisiones para créditos contingentes 420,000.00 4401 Deprec.de inmueb. mobiliario y equipo 54,850.00
SUBTOTALES 0.00 420,000.00 SUBTOTALES 54,850.00 0.00
SALDO 420,000.00 0.00 SALDO 0.00 54,850.00
TOTALES 420,000.00 420,000.00 TOTALES 54,850.00 54,850.00

2801 BONOS COMUNES 4501 GASTOS DE PERSONAL

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
2801 Bonos comunes 80,000.00 4501 Gastos de personal 490,500.00
SUBTOTALES 0.00 80,000.00 4501 Gastos de personal 87,500.00
SALDO 80,000.00 0.00 SUBTOTALES 578,000.00 0.00
TOTALES 80,000.00 80,000.00 SALDO 0.00 578,000.00
TOTALES 578,000.00 578,000.00

2802 BONOS SUBORDINADOS

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER 5102 INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIOS
2802 Bonos subordinados 90,000.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SUBTOTALES 0.00 90,000.00 5102 Intereses por fondos interbancarios 700,000.00
TOTALES 90,000.00 0.00 SUBTOTALES 0.00 700,000.00
90,000.00 90,000.00 SALDO 700,000.00 0.00
TOTALES 700,000.00 700,000.00

3101 CAPITAL PAGADO

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
3101 Capital pagado 5,000,000.00 5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS
SUBTOTALES 0.00 5,000,000.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SALDO 5,000,000.00 0.00 5202 Ingresos por servicios diversos 1,020,000.00
TOTALES 5,000,000.00 5,000,000.00 SUBTOTALES 0.00 1,020,000.00
SALDO 1,020,000.00 0.00
TOTALES 1,020,000.00 1,020,000.00
3301 RESERVA LEGAL
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
3301 Reserva legal 800,000.00 5901 CARGAS IMPUTABLES
SUBTOTALES 0.00 800,000.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SALDO 800,000.00 0.00 5901 Cargas imputables. 490,500.00
TOTALES 800,000.00 800,000.00 5901 Cargas imputables 320,000.00
5901 Cargas imputables 142,350.00
SUBTOTALES 0.00 952,850.00
3801 UTILIDAD ACUMULADA SALDO 952,850.00 0.00
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER TOTALES 952,850.00 952,850.00
3801 Utilidad acumulada 900,000.00
SUBTOTALES 0.00 900,000.00
SALDO 900,000.00 0.00 72 CONTINGENTES ACREEDORAS
TOTALES 900,000.00 900,000.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
72 CONTINGENTES ACREEDORAS 835,450.00
SUBTOTALES 0.00 835,450.00
4101 INTERESES Y OBLIGACIONES CON EL PUBLICO SALDO 835,450.00 0.00
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER TOTALES 835,450.00 835,450.00
4101 Intereses por obligaciones con el público 320,000.00
 SUBTOTALES 320,000.00 0.00
SALDO 0.00 320,000.00
TOTALES 320,000.00 320,000.00

81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORA 94 OFICINA DE ADMINISTRACION

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORA 264,600.00 95 OFICINA DE ADMINISTRACIÓN 83,500.00
SUBTOTALES 264,600.00 0.00 95 OFICINA DE ADMINISTRACIÓN 22,645.00
SALDO 0.00 264,600.00 SUBTOTALES 106,145.00 0.00
TOTALES 264,600.00 264,600.00 SALDO 0.00 106,145.00
TOTALES 106,145.00 106,145.00

84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORA

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER 95 SUCURSALES
84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORA 264600 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SUBTOTALES 0.00 264,600.00 96 SUCURSALES 77,394.00
SALDO 264,600.00 0.00 96 SUCURSALES 20,710.00
TOTALES 264,600.00 264,600.00 SUBTOTALES 98,104.00 0.00
SALDO 0.00 98,104.00
TOTALES 98,104.00 98,104.00
91 ALTA DIRECION
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
91 ALTA DIRECCIÓN 84,800.00 71 CONTINGENTES DEUDORAS
91 ALTA DIRECCIÓN 28,755.00 CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
SUBTOTALES 113,555.00 0.00 71 CUENTAS CONTINGENCIAS DEUDORAS 835,450.00
SALDO 0.00 113,555.00 SUBTOTALES 835,450.00 0.00
TOTALES 113,555.00 113,555.00 SALDO 0.00 835,450.00
TOTALES 835,450.00 835,450.00

91 DIVISION DE OPERACIONES
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
92 DIVISIÓN DE OPERACIONES 83,940.00
92 DIVISIÓN DE OPERACIONES 320,000.00
92 DIVISIÓN DE OPERACIONES 26,950.00
SUBTOTALES 430,890.00 0.00
SALDO 0.00 430,890.00
TOTALES 430,890.00 430,890.00

92 DIVISION DE CREDITOS
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
93 DIVISIÓN DE CRÉDITOS 80,920.00
93 DIVISIÓN DE CRÉDITOS 21,595.00
SUBTOTALES 102,515.00 0.00
SALDO 102,515.00
TOTALES 102,515.00 102,515.00

93 DIVISION DE FINANZAS
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
94 DIVISIÓN DE FINANZAS 79,946.00
94 DIVISIÓN DE FINANZAS 21,695.00
SUBTOTALES 101,641.00 0.00
SALDO 0.00 101,641.00
TOTALES 101,641.00 101,641.00
 BANCO SCOTIABANK
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Al 31 de diciembre de 2017
( Expresado en soles)
CÓDIG SALDOS TRANSF. Y CANCELAC. INVENTARIO RESULTADO
NOMBRE SUMAS DEL MAYOR
O DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
1101 CAJA 12,640,200.00 3,510,500.00 9,129,700.00 - - - 9,129,700.00 - - -
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ 1,900,000.00 500,000.00 1,400,000.00 - - - 1,400,000.00 - - -
1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA - 1,750,000.00 - - - 1,750,000.00 - - -
1105 CANJE 1,210,000.00 510,000.00 700,000.00 - - - 700,000.00 - - -
1201 FONDOS INTERBANCARIOS 1,750,000.00 - 1,750,000.00 - - - 1,750,000.00 - - -
1208 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS 700,000.00 700,000.00 - - - - - - - -
1305 INVERSIONES FINANCIERAS A VENCIMIENT0 - 430,000.00 - - - 430,000.00 - - -
1401 CRÉDITOS VIGENTES 380,000.00 - 380,000.00 - - - 380,000.00 - - -
1506 COMISIONES POR COBRAR 1,523,600.00 1,213,000.00 310,600.00 - - - 310,600.00 - - -
1704 INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE 440,000.00 - 440,000.00 - - - 440,000.00 - - -
1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES 320,000.00 - 320,000.00 - - - 320,000.00 - - -
1803 MOBILIARIO Y EQUIPO 210,000.00 - 210,000.00 - - - 210,000.00 - - -
1809 DEPREC. ACUMUL. DE INMUEB., MOB. - 72,850.00 - 72,850.00 - - - 72,850.00 - -
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA 3,077,200.00 6,654,400.00 - 3,577,200.00 - - - 3,577,200.00 - -
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO - 850,000.00 - 850,000.00 - - - 850,000.00 - -
2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZOS - 3,382,000.00 - 3,382,000.00 - - - 3,382,000.00 - -
2104 OBLIGACIONES CON INST. RECAUD. DE TRI. 99,000.00 282,600.00 - 183,600.00 - - - 183,600.00 - -
2106 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADO - 87,500.00 - 87,500.00 - - - 87,500.00 - -
2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGAC. CON EL 320,000.00 320,000.00 - - - - - - - -
2201 FONDOS INTERBANCARIOS - 345,000.00 - 345,000.00 - - - 345,000.00 - -
2208 GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBA - 45,000.00 - 45,000.00 - - - 45,000.00 - -
2502 CUENTAS POR PAGAR DIFERENC. DE INST - 220,000.00 - 220,000.00 - - - 220,000.00 - -
2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REM. PO 391,500.00 391,500.00 - - - - - - - -
2701 PROVISIONES PARA CRÉDITOS CONTINGE - 420,000.00 - 420,000.00 - - - 420,000.00 - -
2801 BONOS COMUNES - 80,000.00 - 80,000.00 - - - 80,000.00 - -
2802 BONOS SUBORDINADOS - 90,000.00 - 90,000.00 - - - 90,000.00 - -
3101 CAPITAL PAGADO - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 - -
3301 RESERVA LEGAL - 800,000.00 - 800,000.00 - - - 800,000.00 - -
3801 UTILIDAD ACUMULADA - 900,000.00 - 900,000.00 - - - 900,000.00 - -
4101 INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL 320,000.00 - 320,000.00 - - - - - 320,000.00 -
PBLICO
4401 DEPRECIACIÓN DE INMUB., MOBIL. Y EQ. 54,850.00 - 54,850.00 - - - - - 54,850.00 -
4501 GASTOS DE PERSONAL 578,000.00 - 578,000.00 - - - - - 578,000.00 -
5102 INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIO - 700,000.00 - 700,000.00 - - - - - 700,000.00
5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS - 1,020,000.00 - 1,020,000.00 - - - - - 1,020,000.00
5901 CARGAS IMPUTABLES - 952,850.00 - 952,850.00 952,850.00 - - - -
91 GASTOS DE PERSONAL 113,555.00 - 113,555.00 - - 113,555.00 - - - -
92 PROVISIONES DEL EJERCICIO 430,890.00 - 430,890.00 - - 430,890.00 - - - -
93 CARGAS FINANCIERAS 102,515.00 - 102,515.00 - - 102,515.00 - - - -
94 GASTOS DE PERSONAL 101,641.00 - 101,641.00 - - 101,641.00 - - - -
95 PROVISIONES DEL EJERCICIO 106,145.00 - 106,145.00 - - 106,145.00 - - - -
96 GASTOS DE PERSONAL 98,104.00 - 98,104.00 - - 98,104.00 - - - -
71 AVALES OTORGADOS 835,450.00 - 835,450.00 - - - - - - -
72 RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGAD - 835,450.00 835,450.00 - - - - - -
81 VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA 264,600.00 - 264,600.00 - - - - - -
84 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTOD - 264,600.00 - 264,600.00 - - - - - -
TOTALES 30,147,250.00 30,147,250.00 19,826,050.00 19,826,050.00 952,850.00 952,850.00 16,820,300.00 16,053,150.00 952,850.00 1,720,000.00
 767,150.00 767,150.00
16,820,300.00 16,820,300.00 1,720,000.00 1,720,000.00
 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(Expresado en soles)
BANCO SCOTIABANK

INGRESOS FINANCIEROS 700,000.00

INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIO 700,000.00
GASTOS FINANCIEROS -320,000.00
INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PBLICO 320,000.00
MARGEN FINANCIERO BRUTO 380,000.00

PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN E INCOBRABILIDAD 0.00

MARGEN NETO FINANCIERO 380,000.00

INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS 1,020,000.00

GASTOS POR SERVICIOS FINANCEROS 0.00
MARGEN OPERACIONAL 1,400,000.00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE PERSONAL -578,000.00
MARGEN OPERACIONAL NETO 822,000.00

DEPRECIACIÓN DE INMUB., MOBIL. Y EQ. Y AMORTIZ. -54,850.00

RESULTADO DE OPERACIÓN 767,150.00

OTROS INGRESOS Y GASTOS 0.00

RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTIC. E IMP. A LA RENTA 767,150.00

IMPUESTO A LA RENTA 0.00

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 767,150.00
 BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
BANCO SCOTIABANK
(Expresado en soles)

ACTIVO PASIVO
DISPONIBLE ### OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 8,080,300.00
CAJA 9,129,700.00 OBLIGACIONES A LA VISTA 3,577,200.00
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ 1,400,000.00 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO 850,000.00
BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA 1,750,000.00 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZOS 3,382,000.00
CANJE 700,000.00 OBLIGACIONES CON INST. RECAUD. DE TRI. 183,600.00
FONDOS INTERBANCARIOS 1,750,000.00 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADO 87,500.00
FONDOS INTERBANCARIOS 1,750,000.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGAC. CON EL 0.00
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS 0.00 FONDOS INTERBANCARIOS 390,000.00
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A
430,000.00 FONDOS INTERBANCARIOS 345,000.00
VENCIMIENTO GASTOS POR PAGAR DE FONDOS
INVERSIONES FINANCIERAS A VENCIMIENT0 430,000.00 45,000.00
INTERBANCARIOS
CARTERA DE CREDITOS 380,000.00 CUENTAS POR PAGAR 220,000.00
CRÉDITOS VIGENTES 380,000.00 CUENTAS POR PAGAR DIFERENC. DE INST 220,000.00
CUENTAS POR COBRAR 310,600.00 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REM. PO 0.00
COMISIONES POR COBRAR 310,600.00 PROVISIONES 420,000.00
INVERSIONES PERMANENTES 440,000.00 PROVISIONES PARA CRÉDITOS CONTINGE 420,000.00
VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES
INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE 440,000.00 170,000.00
EN CIRCULACIÓN
MUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO 457,150.00 BONOS COMUNES 80,000.00
EDIFICIOS E INSTALACIONES 320,000.00 BONOS SUBORDINADOS 90,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 210,000.00 TOTAL PASIVO 9,280,300.00
DEPREC. ACUMUL. DE INMUEB., MOB. -72,850.00
PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO ### CAPITAL PAGADO 5,000,000.00
RESERVA LEGAL 800,000.00
UTILIDAD ACUMULADA 900,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 767,150.00
TOTAL PATRIMONIO 7,467,150.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ###

CONTINGENTES DEUDORAS CONTINGENTES ACREEDORAS

AVALES OTORGADOS 835,450.00 RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGAD 835,450.00
VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA 264,600.00 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTOD 264,600.00
TOTAL ### TOTAL ###