EXAMEN PRESENCIAL

CENTRO APOYO 12
FECHA 2/12/2017

FASE DE PROGRAMACION

1.- DATOS DE LA ENTIDAD: ESPE - CENTRALIZADO

2.- AÑO FISCAL: 2016
3.- UBICACIÓN GEOGRAFICA PICHINCHA QUITO
4.- ESTRUCTURA PROGRAMATICA: PROGRAMA: 01 - ECUADOR VAMOS ADELANTE
02 - LA SALUD ES PRIMERO
PROYECTO : 001 - CREAR SALAS DE EMERGENCIA
ACTIVIDAD: 0001 - CONTRATACION DE ESPECIALISTAS Y SERVICIOS
0002 - ADQUISICION DE EQUIPOS Y BIENES MUEBLES

5.- ESTIMACION DE INGRESOS:

COD. MUNICIPIO QUITO
IMPUESTO A LA RENTA
VNTA. MEDICINAS
VNTA. VEHICULO
UNICEF
CREDITO GOBIERNO FRANCIA

TOTAL DISTRIBUCION INGRESOS

6.- ESTIMACION DE GASTOS:

COMISIONES BANCARIAS
INTERESES GENERADOS
GASTOS EN PERSNAL (ESTIMACION DE DATOS CON DISTRIBUTIVO)
GASTO LUZ
GASTO AGUA
MATERIALES E OFICINA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
OBRA PUBLICA (SALAS DE EMERGENCIA)
GASTO PERSONAL MEDICO 60%
COMPRA DE MUEBLES OFIC. 15%
COMPRA VEHICULO 15%
GASTO SERVICIOS BASICOS 10%

TOTAL DISTRIBUCION GASTOS

FASE DE FORMULACION

Uso de catálogos, clasificadores de ingresos y gastos y elaboración de la partida presupuestaria.

INGRESOS

Partida Presupuestaria: DATOS DE IDENTIFICACION APLICAC

AÑO FISCAL UDAF EOD´s ITEM

2017 160 0000 180102
2017 160 0000 110801
2017 160 0000 180204
2017 160 0000 360301
2017 160 0000 110327
2017 160 0000 240105

CODIFICACION Y DEL SECTOR

SIGNIFICADO EN EL EJERCICIO A LA ESPE CUYO DE GESTION ES PRIVADO
FISCAL 2017 MODELO CENTRALIZADO FINANCIERO

GASTOS
Usos Naturaleza Económica Gasto: 7 Inversión - crédito externo
Grupo de Gasto: 73 73
Subgrupo de Gasto: 06 01
Itém de gasto: 07 05
Clasificador del gasto 730607 730105
Fuente de Financiamiento: 001 001
Organismo: 0001 0001
Corralitivo: 0001 0001

Partida Presupuestaria: DATOS DE IDENTIFICACION ESTRUCTURA PROGRAMATICA

AÑO FISCAL UDAF EOD´s PROGRAMA

2017 160 0000 01
 CODIFICACION Y
SIGNIFICADO

EQUILIBRIO PRESUPUESTAL
MONTO
INGRESO DE FINANCIAMIENTO
250,000.00
INGRESO NO PERMANENTE

GASTO DE INVERSION #REF!

GASTO DE CAPITAL #REF!
GASTO NO PERMANENTE #REF!

FASE DE EJECUCION PRESUPUESTARIA

ITEM GTO. APROBADO ENERO

730105 87,500.00
730301 17,500.00
PROGRAMACION INDICATIVA ANUAL 730607 70,000.00
840105 60,000.00
840107 15,000.00
250,000.00 0.00

PROGRAMACION CUATRIMESTRAL DEVENGO

Balance Presupuestal:
PRESUPUESTO +/-
MODIFICACIONE
ITEM GTO. APROBADO S
730105 87,500.00
730301 17,500.00
CONSIDERAMOS BALANCE A DICIEMBRE
730607 70,000.00
840105 60,000.00
840107 15,000.00
250,000.00

NOTAS FINALES
Respecto a los gastos operacionales del préstamo sea está el interés y la comisón no se consideran porque se ejecutan en el
S ADELANTE

EMERGENCIA
N DE ESPECIALISTAS Y SERVICIOS
DE EQUIPOS Y BIENES MUEBLES

30,000.00
50,000.00 80,000.00 001 - F. Fiscal
60,000.00 002 - Autogestion
25,000.00 002 - Autogestion
70,000.00 710 - Coop. Tecnica
100,000.00 200 - Credito externo

335,000.00

CALCULO DEL DISTRIBUTIVO:

7,000.00 001 - F.Fiscal
8,000.00 001 - F.Fiscal
DATOS CON DISTRIBUTIVO) 131,237.00 001 - F.Fiscal
3,000.00 001 - F.Fiscal
1,500.00 001 - F.Fiscal
13,500.00 001 - F.Fiscal
763.00 001 - F.Fiscal
70,000.00 710 - Coop. Tecnica
60,000.00 200 - Credito externo
15,000.00 200 - Credito externo
15,000.00 200 - Credito externo
10,000.00 200 - Credito externo

335,000.00
esupuestaria.

APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO

FUENTE FINANCTO ORGANISMO CORRELATIVO PROVINCIA CANTON

001 0001 0001 17 01
001 0001 0001 17 01
701 0001 0001 17 01
200 0001 0001 17 01
002 0001 0001 17 01
002 0001 0001 17 01

SE OTORGA UN CREDITO EN LA PROVINCIA DE EN EL CANTON

DEL BANCO DE CHINA CON CREDITO 1
EXTERNO PICHINCHA QUITO

73 84 84
03 01 01
01 05 07 DIFERENTES ITEM DE
GASTOS DE INVERSION
730301 840105 840107 Y CAPITAL
001 001 001
0001 0001 0001 al ser credito necesita
organismo y correlativo
0001 0001 0001 para seguimiento

ESTRUCTURA PROGRAMATICA APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO

PROYECTO ACTIVIDAD ITEM FUENTE FINANCTO ORGANISMO

001 0001 750107 001 0001
 Cuando en el
ingreso la fuente es
un CREDITO
INTERNO O
FUENTE FINANTO. ORGANISMO CORRELATIVO EXTERNO o
ASISTENCIA NO
200 0001 0001 REEMBOLSABLE, en
el gasto se registra
como fiscal ya que
001 0001 0001 ingresa a una sola
cuenta unica pero
001 0001 0001 se acompaña con el
001 0001 0001 organismo y
correlativo

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

17,500.00
23,333.33 23,333.33 23,333.33

23,333.33 0.00 23,333.33 17,500.00 23,333.33

46,666.67

PRESUPUESTO
CERTIFICACIONES COMPROMISOS OBLIGACIONES DEVENGADO
CODIFICADO
87,500.00 87,500.00 87,500.00
17,500.00 17,500.00
70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00
60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00
250,000.00 250,000.00 232,500.00 145,000.00 145,000.00

no se consideran porque se ejecutan en el 2018, por consiguiente no entran en estas transacciones.

CULO DEL DISTRIBUTIVO: RMU RAU AP FR D3 D4
ITEM PRESUPUESTARIO 510105 510601 510602 510203 510204

DIRECTOR GENER 2,125.00 25,500.00 2,460.75 2,125.00 2,125.00 375.00

CONSEJE 1 560.00 6,720.00 648.48 560.00 560.00 375.00
CONSEJE 2 560.00 6,720.00 648.48 560.00 560.00 375.00
ADMINISTRADOR 1,215.00 14,580.00 1,406.97 1,215.00 1,215.00 375.00
MEDICO 1 1,050.00 12,600.00 1,215.90 1,050.00 1,050.00 375.00
MEDICO 2 1,050.00 12,600.00 1,215.90 1,050.00 1,050.00 375.00
ENFERMERA 1 950.00 11,400.00 1,100.10 950.00 950.00 375.00
ENFERMERA 2 950.00 11,400.00 1,100.10 950.00 950.00 375.00

131,236.68 101,520.00 9,796.68 8,460.00 8,460.00 3,000.00

 MONTO

VALOR
30,000.00
50,000.00
70,000.00
100,000.00
60,000.00
25,000.00
335,000.00

LA ASIGNACION
DE USD 250 MIL

MONTO

CORRELATIVO PROVINCIA CANTON VALOR

0001 17 70,000.00
 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
87,500.00

NOVIEMBRE DICIEMBRE MONTO

30,000.00 87,500.00
7,500.00 17,500.00
0.00 87,500.00 37,500.00 0.00 70,000.00
30,000.00 30,000.00
128,333.33 7,500.00 7,500.00
37,500.00 0.00 212,500.00

75,000.00 182,500.00
SALDO POR SALDO POR
COMPROMET DEVENGAR
ER
0.00 87,500.00
17,500.00 17,500.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
17,500.00 105,000.00
SUMAN

32,585.75
8,863.48
8,863.48
18,791.97
16,290.90
16,290.90
14,775.10
14,775.10

131,236.68
EJERCICIO DE GESTION PRESUPUESTARIA

FASE DE PROGRAMACION

CONCEPTOS CODIGOS DETALLE

ENTIDAD - UDAF 140 MINISTERIO DE EDUCACION
ENTIDAD - EDO 545 COLEGIO 24 de MAYO
PROVINCIA 17 / 09 PICHINCHA - GUAYAS
CANTON 01 / 01 QUITO - GUAYAQUIL
PROGRAMAS 01 VAMOS ADELANTE
PROYECTOS 001 EXCELENCIA EDUCACION
ACTIVIDADES 0001 CONSTRUCCION AULAS MOVILES
ACTIVIDADES 0002 INFRAESTRUCTURA DE CENTROS INFORMATICOS

ESTIMACION DE INGRESOS

VALOR DESCRIPCION FF

DIRECTOR 80,000.00 UNICEF 701

DIR FINANCIERO 750,000.00 COD. 2016 TOTAL
-65,000.00 (-) AUTOGESTION
-75,000.00 (-) PREASIGNADOS
610,000.00 SALDO DISPONIBLE
122,000.00 AUMENTO 20% DEL DISPONIBLE
732,000.00
732,000.00 DISPONIBLE FISCAL 001
55,000.00 ASISTENCIA NO REEMBOLSABLE 701
150,000.00 CREDITO BCO. BRASIL PAI 200
DIR PLANIFICACION 100,000.00 VENTA DE SERVICIOS DEL POA 002
7,500.00 AULAS MOVILES 1,500 A 5 DOLARES 002
15,000.00 APORTE DE LOS PADRES PARA CARRO 001
1,139,500.00 TOTAL DE INGRESOS

ESTIMACION DE EGRESOS
419,500.00 GASTOS EN PERSNAL (ESTIMACION DE DATOS CON DISTRIBUTIVO)
291,000.00 GASTOS DE BIENES Y SERVICIOS (45% DE UNICEF + COMISION DEL CREDITO
90,000.00 GASTOS DE BIENES Y SERVICIOS DE INVERSION (60% DEL CREDITO BCO. DO
154,000.00 GASTOS EN OBRA PUBLICA (30% UNICEF+ASISTENCIA NO REEMBOLSABLE+
185,000.00 GASTOS EN CAPITAL (25% UNICEF+ 40% CREDITO BCO. DO BRASIL+COMPRA
0.00 AMORTIZACION DE LA DEUDA (TIENE DOS AÑOS GRACIAS PARTE DEL 2019)
1,139,500.00 TOTAL DE GASTOS

FASE DE FORMULACION
Uso de catálogos, clasificadores de ingresos y gastos y elaboración de la partida presupuestaria.

INGRESOS
Fuentes Naturaleza Económica Ingreso: 1.- CORRIENTE
Grupo de Ingreso: 14
Subgrupo de Gasto: 02
Itém de gasto: 04
Clasificador del ingreso 140204
Fuente de Financiamiento: 002
Organismo: 0000
Corralitivo: 0000
Monto 1,139,500.00 107,500.00

VTA.
SERVICIOS

Partida Presupuestaria: DATOS DE IDENTIFICACION

AÑO FISCAL UDAF EOD´s

2017 140 0545
CODIFICACION Y SIGNIFICADO EN EL EJERCICIO EL COLEGIO 24
EL MINISTERIO DE EDUCACION
FISCAL 2017 DE MAYO

2017 140 0545

2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545

GASTOS
Usos Naturaleza Económica Gasto:
Grupo de Gasto: 53
Subgrupo de Gasto: 01
Itém de gasto: 05
Clasificador del gasto 530105
Fuente de Financiamiento: 701
Organismo: 0001
Corralitivo: 0002
Monto 597,500.00 36,000.00
 CALCULO DEL DISTRIBUTIVO: RMU
ITEM PRESUPUESTARIO

DIRECTOR GENERAL 2,125.00

CONSEJE 1 560.00
CONSEJE 2 560.00
ADMINISTRADOR 1,215.00
MEDICO 1 1,050.00
MEDICO 2 1,050.00
ENFERMERA 1 950.00
ENFERMERA 2 950.00

131,196.68
728,696.68

SUMAN GASTO

UDAF EOD´s
Partida Presupuestaria: DATOS DE IDENTIFICACION 140 0545
140 0545
AÑO FISCAL 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017 140 0545
2017
2017
2017

140 0545
140 0545
 DE GESTION ES
A LA ESPE CUYO MODELO CENTRALIZADO

2017
2017
CODIFICACION Y SIGNIFICADO EN EL EJERCICIO
FISCAL 2017

SUMAN
COMPOSICIÓN DEL INGRESO
80,000.00
IC IK IF

36,000.00 44,000.00

732,000.00
55,000.00
150,000.00
732,000.00 100,000.00
55,000.00 7,500.00
150,000.00 15,000.00
100,000.00 1,139,500.00
7,500.00
15,000.00
875,500.00 114,000.00 150,000.00
 ORG CORR

0001 0002

0000 0000
0002 0003
0001 0001
0000 0000
0000 0000
0000 0000

OS CON DISTRIBUTIVO)
NICEF + COMISION DEL CREDITO BCO. DO BRASIL+ VTA. DE SERVICIOS + GASTOS DE SERVICIOS)
ON (60% DEL CREDITO BCO. DO BRASIL)
SISTENCIA NO REEMBOLSABLE+RECONSTRUCCION DE AULAS MOVILES)
EDITO BCO. DO BRASIL+COMPRA AUDIOVISUALES+COMPRA DE VEHICULO)
AÑOS GRACIAS PARTE DEL 2019)
CORRIENTE 2.- CAPITAL 3.- FINANCTO.
18 18 18 28 36
01 03 03 02 03
01 01 03 04 03
180101 180301 180303 280204 360303
001 701 701 001 200
TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE ASISTENCIA
0000 0001 0002 0000 0001 INTERNOS Y EXTERNOS NECESITAN ORGANISOS
0000 0002 0003 0000 0001
732,000.00 80,000.00 55,000.00 15,000.00 150,000.00

TRANSFEREN ENTREGA PADRES CREDITO BCO

CIA DEL PGE UNICEF OTROS DE CHINA

APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO MONTO

ITEM FUENTE FINANCTO

ORGANISMO CORRELATIVO PROVINCIA CANTON VALOR
140204 002 0000 0000 17 01 107,500.00
EN LA
POR VENTA DE DE SIN PROVINCIA DE EN EL CANTON RECAUDARA USD
SIN CORRELATIVO
SERVICIOS AUTOGESTION ORGANISMO QUITO 107.5 MIL
PICHINCHA

180101 001 0000 0000 17 01 732,000.00

180301 701 0001 0002 17 01 80,000.00
180303 701 0002 0003 17 01 55,000.00
280204 001 0000 0000 17 01 15,000.00
360303 200 0001 0001 17 01 150,000.00
1,139,500.00

75 84 75 84 84 73 73
01 01 05 01 01 06 07
07 07 01 05 05 07 02
750107 840107 750501 840105 840105 730607 730702
701 701 701 002 001 001 001
0001 0001 0002 0000 0000 0001 0001
0002 0002 0001 0000 0000 0001 0001
20,000.00 24,000.00 55,000.00 15,000.00 35,000.00 45,000.00 45,000.00
80,000.00 55,000.00 15,000.00 35,000.00
 RAU AP FR D3 D4 SUMAN
510105 510601 510602 510203 510204

25,500.00 2,460.75 2,125.00 2,125.00 370.00 32,580.75

6,720.00 648.48 560.00 560.00 370.00 8,858.48
6,720.00 648.48 560.00 560.00 370.00 8,858.48
14,580.00 1,406.97 1,215.00 1,215.00 370.00 18,786.97
12,600.00 1,215.90 1,050.00 1,050.00 370.00 16,285.90
12,600.00 1,215.90 1,050.00 1,050.00 370.00 16,285.90
11,400.00 1,100.10 950.00 950.00 370.00 14,770.10
11,400.00 1,100.10 950.00 950.00 370.00 14,770.10

101,520.00 9,796.68 8,460.00 8,460.00 2,960.00 131,196.68

ESTRUCTURA PROGRAMATICA
APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO

PROGRAMA PROYECTO ACTIVIDAD ITEM FUENTE FINANCTOORGANISMO

01 000 0001 510105 001 0000
01 000 0001 510203 001 0000
01 000 0001 510204 001 0000 CORRELATIVO
01 000 0001 510601 001 0000 0000
01 000 0001 510602 001 0000 0000
01 000 0001 530101 001 0000 0000
01 000 0001 530204 001 0000 0000
01 000 0001 530208 001 0000 0000
01 000 0001 530209 001 0000 0000
01 000 0001 530804 001 0000 0000
01 000 0001 530812 001 0000 0000
01 000 0001 530812 002 0000 0000
01 000 0001 530104 002 0000 0000
01 000 0001 530804 002 0000 0000
01 000 0001 0000
01 000 0001 0000
0000

01 000 0002 840105 001 0001

01 000 0002 840107 001 0001
 EN LA CON FUENTE
EN EL
EN EL ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENT
PROGRAMA DE PROYECTO DE CONTRATACIO PARA CUBRIR O FISCAL DEL BANCO DE
FORMACION DE FORTALECER N DE TELECOMUNICACIONES PROVENIENTE DE CHINA
EL NIVEL
ALTA CALIDAD ACADEMICO ESPECIALISTAS UN CREDITO
Y SERVICIOS EXTERNO

0001
0001

CON CREDITO 1

COMPOSICIÓN DEL GASTO

GC GK GI SUMAN
45% 25% 30%
36,000.00 20,000.00 24,000.00 80,000.00

697,000.00 35,000.00 732,000.00

55,000.00 55,000.00
60,000.00 90,000.00 150,000.00
100,000.00 100,000.00
7,500.00 7,500.00
15,000.00 15,000.00
840,500.00 130,000.00 169,000.00 1,139,500.00
FINANCIAMIENTO DE ASISTENCIA TECNICA Y CREDITOS
XTERNOS NECESITAN ORGANISOS Y CORRELATIVOS

84 56 53 53 53 53 53 53
01 03 08 01 08 08 01 02
04 06 12 04 04 04 01 04
840104 560306 530812 530104 530804 530804 530101 530204
001 001 002 002 002 002 001 001
0001 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000
0001 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000
60,000.00 5,000.00 33,333.00 33,333.00 33,334.00 7,500.00 20,000.00 30,000.00
150,000.00 5,000.00 100,000.00 7,500.00
 MONTO

PROVINCIA CANTON VALOR

17 01 101,520.00
17 01 8,460.00
17 01 2,960.00
17 01 9,796.68
17 01 8,460.00 530101 530204
17 01 20,000.00 20,000.00 30,000.00
17 01 30,000.00
17 01 25,000.00 530812 530104
17 01 30,000.00 002 002
17 01 25,000.00 33,333.00 33,333.00
17 01 20,000.00
17 01 33,333.00
17 01 33,333.00
USD
17 01 40,834.00 250.000
DISTRIBUID
O
 17 01 60,000.00
17 01 15,000.00
EN LA
PROVINCIA DE EN EL CANTON SE ASIGNÓ
QUITO USD 87.5 MIL
PICHINCHA
 53 53 53 53
02 02 08 08
08 09 04 12
530208 530209 530804 530812
001 001 001 001
0000 0000 0000 0000
0000 0000 0000 0000
25,000.00 30,000.00 25,000.00 20,000.00
150,000.00
530208 530209 530804 530812
25,000.00 30,000.00 25,000.00 20,000.00

530804 530804
002 002
33,334.00 7,500.00