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    Índices de Papeles de Trabajo

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    indices y papeles de trabajo

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    Índices de papeles de trabajo

    ÍNDICE
    ÍNDICE ALFABETICO NUMERICO
    TIPO DE DOBLE NUMERICO
    NOMBRE DE LA CÉDULA PUC
    CÉDULA
    Hoja de
    Balance General Activo BG/1 1
    Trabajo
    Hoja de
    Balance General Pasivo BG/2 2
    Trabajo
    Hoja de
    Balance General Patrimonio BG/3 3
    Trabajo
    Estado de Resultados Hoja de
    PyG/1 4
    Ingresos Trabajo
    Estado de Resultados Hoja de
    PyG/2 5
    Egresos Trabajo
    Estado de Resultados Costo Hoja de
    PyG/3 6
    de Ventas Trabajo
    DISPONIBLE Sumaria A 11
    CAJA GENERAL Analítica A1 110505
    Caja General Oficina Principal Sub-analítica A1/1 110505-01
    Caja General Sucursal A Sub-analítica A1/2 110505-02
    CAJAS MENORES (Fondos
    Analítica A2 110510
    Fijos)
    Caja Menor Oficina Principal Sub-analítica A2/1 110510-01
    Caja Menor Sucursal A Sub-analítica A2/2 110510-02
    BANCOS Analítica A3 111005
    Banco X Cuenta nnnnn1 Sub-analítica A3/1-1 11100501-01
    Banco X Cuenta nnnnn2 Sub-analítica A3/1-2 11100501-02
    Banco Y Sub-analítica A3/2-1 11100502-01
    INVERSIONES Sumaria B 12
    ACCIONES Analítica B1 120505
    Acciones Z Sub-analítica B1/1 12050501
    DEUDORES Sumaria C 13
    CLIENTES Analítica C1 130505
    Cliente A Sub-analítica C1/1 130505-001
    Cliente B Sub-analítica C1/2 130505-002
    INVENTARIOS Sumaria D 14
    MERCANCIAS NO
    Analítica D1 1435
    FABRICADAS POR LA E.
    Articulo M Sub-analítica D1/1 143505-001
    Articulo N Sub-analítica D1/2 143505-002
    PROPIEDADES PLANTA Y
    Sumaria E 15
    EQUIPOS
    TERRENOS Analítica E1 150405
    Terreno P Sub-analítica E1/1 150405-01
    Terreno Q Sub-analítica E1/2 150405-02
    CONSTRUCCIONES EN
    Sumaria E2 150805
    CURSO
    Construcción W Analítica E2/1 150805-01
    CONSTRUCCIONES Y
    Sumaria E3 151605
    EDIFICACIONES
    Edificio R Analítica E3/1 15160501
    INTANGIBLES Sumaria F 16
    CRÉDITO MERCANTIL Analítica F1 160505
    MARCAS Analítica F2 160510
    Marca Alfa Sub-analítica F2/1 160510-01
    Marca Beta Sub-analítica F2/2 160510-02
    DIFERIDOS Sumaria G 17
    GASTOS PAGADOS POR
    Analítica G1 1705
    ANTICIPADO
    Intereses Sub-analítica G1/1 170505
    Seguros y Fianzas Sub-analítica G1/2 170520
    VALORIZACIONES Sumaria H 19
    DE INVERSIONES EN
    Analítica H1 190505
    ACCIONES
    OBLIGACIONES
    AA 21
    FINANCIERAS
    SOBREGIROS BANCO X AA1 21050101
    Cuenta nnnnnn1 AA1/1 21050101-01
    Cuenta nnnnnn2 AA1/2 21050105-05
    SOBREGIROS BANCO Y AA2 21050102
    PAGARÉS BANCO X AA3 210510-01
    PAGARÉS BANCO Y AA4 210510-02
    PROVEEDORES BB 22
    PROVEEDORES NACIONALES BB1 220505
    PROVEEDOR A BB1/1 220505-01
    PROVEEDOR B BB1/2 220505-02
    PROVEEDOR C BB1/3 220505-03
    CUENTAS POR PAGAR CC 23
    COSTOS Y GASTOS POR
    CC/1 2335
    PAGAR
    RETENCION EN LA FUENTE CC/2 2365
    IVA RETENIDO CC/3 2367
    RETENCIONES Y APORTES
    CC/4 2370
    DE NOMINA
    ACREEDORES VARIOS CC/5 2380
    IMPUESTOS GRAVÁMENES Y
    DD 24
    TASAS
    DE RENTA Y
    DD/1 240405
    COMPLEMENTARIOS VFC
    IMPUESTO A LAS VENTAS
    DD/2 2408
    POR PAGAR
    DE INDUSTRIA Y COMERCIO DD/3 2412
    OBLIGACIONES LABORALES EE 25
    SALARIOS POR PAGAR EE/1 2505
    CESANTÍAS CONSOLIDADAS EE/2 2510
    INTERESES SOBRE
    EE/3 2515
    CESANTÍAS
    PRIMA DE SERVICIOS EE/4 2520
    VACACIONES
    EE/5 2525
    CONSOLIDADAS
    INDEMNIZACIONES
    EE/6 2540
    LABORALES
    PASIVOS ESTIMADOS Y
    FF 26
    PROVISIONES
    CESANTÍAS FF1 201005
    INTERESES SOBRE
    FF2 201010
    CESANTÍAS
    VACACIONES FF3 201015
    PRIMA DE SERVICIOS FF4 201020
    CAPITAL SOCIAL GG 31
    SUPERAVIT DE CAPITAL GG1 32
    RESERVAS GG2 33
    REVALORIZACIÓN DEL
    GG3 34
    PATRIMONIO
    RESULTADOS DEL
    GG4 36
    EJERCICIO
    RESULTADOS DE
    GG5 37
    EJERCICIOS ANT.
    SUPERAVIT POR
    GG6 38
    VALORIZACIONES
    Marcas de Auditoria

    AUDITORES COSTA LTDA.

    CLIENTE: AUDITORIA A:

    MARCA SIGNIFICADO
    ¥ Confrontado con libros
    § Cotejado con documento
    µ Corrección realizada
    ¢ Comparado en auxiliar
    ¶ Sumado verticalmente
    © Confrontado correcto
    ^ Sumas verificadas
    « Pendiente de registro
    Ø No reúne requisitos
    S Solicitud de confirmación enviada
    SI Solicitud de confirmación recibida inconforme
    SIA Solicitud de confirmación recibida inconforme pero aclarada
    SC Solicitud de confirmación recibida conforme
    S Totalizado
    ã Conciliado
    Æ Circularizado
    Y Inspeccionado

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