La auditoría externa de la Comuna Palmar encontró que no se llevó una contabilidad adecuada en 2015 como exige la ley, no se encontraron libros contables ni documentos que respalden los ingresos y gastos reportados. También se encontraron deudas por $2,814 con el SRI y $460 con CNT, así como la falta de documentación para justificar varios gastos importantes como la construcción de cabañas. Finalmente, se descubrió que se cobraron cheques después de que terminaron los periodos de los funcionarios que los firmaron.
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La auditoría externa de la Comuna Palmar encontró que no se llevó una contabilidad adecuada en 2015 como exige la ley, no se encontraron libros contables ni documentos que respalden los ingresos y gastos reportados. También se encontraron deudas por $2,814 con el SRI y $460 con CNT, así como la falta de documentación para justificar varios gastos importantes como la construcción de cabañas. Finalmente, se descubrió que se cobraron cheques después de que terminaron los periodos de los funcionarios que los firmaron.
La auditoría externa de la Comuna Palmar encontró que no se llevó una contabilidad adecuada en 2015 como exige la ley, no se encontraron libros contables ni documentos que respalden los ingresos y gastos reportados. También se encontraron deudas por $2,814 con el SRI y $460 con CNT, así como la falta de documentación para justificar varios gastos importantes como la construcción de cabañas. Finalmente, se descubrió que se cobraron cheques después de que terminaron los periodos de los funcionarios que los firmaron.
La auditoría externa de la Comuna Palmar encontró que no se llevó una contabilidad adecuada en 2015 como exige la ley, no se encontraron libros contables ni documentos que respalden los ingresos y gastos reportados. También se encontraron deudas por $2,814 con el SRI y $460 con CNT, así como la falta de documentación para justificar varios gastos importantes como la construcción de cabañas. Finalmente, se descubrió que se cobraron cheques después de que terminaron los periodos de los funcionarios que los firmaron.
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COMUNA PALMAR
INFORME CONTABLE
Una vez recibida la informacin del Cabildo 2015 se encontraron las siguientes novedades que constan en el informe de auditoria externa contratado:
La Comuna Palmar es una institucin Privada Sin Fines de Lucro obligada a llevar contabilidad como lo estipula el Servicio de Rentas Internas, obligacin que no ha sido cumplida ya que no existe Libros contables, balances, ni estados de resultados. Solo consta en las actas la presentacin de Informe de Ingresos y Gastos de los meses de Enero a Agosto del 2015 y Octubre del presente periodo, sin encontrar los respectivos documentos soportes es decir no se encontr las facturas que evidencie el Gasto o el Ingreso recibido.
Deudas Firmes: en el Servicio de Rentas de $ 2,814.67 correspondientes a las
declaraciones del mes Enero a Noviembre del 2015 que fueron realizadas el 15 de Diciembre del 2015 pero no canceladas lo que se convierte en una deuda firme con el SRI.
Activos Fijos: Luego de revisar las adquisiciones realizadas en el 2015, en la escasa
informacin encontrada y en las Facturas electrnicas en el portal del SRI, que pasaron a ser bienes de la institucin Comunal se evidencia la inexistencia de los mismos que detallo a continuacin:
o 1 Hidrolavadora o 2 Lavadoras de Granito o 1 Repisero de 8 compartimiento o 1 Gazebo (Carpa) o 65 Sillas o 1 Equipo de Oficina (Adquirido en el 2014) o 1 Computadora Completa(Julio2015) o 2 Impresoras multifuncin o 5 Reflectores de la Cancha de Futbol o 1 Florero de Vidrio y Piedras decorativas Entre los Gastos ms relevantes sin justificacin de ningn tipo puedo mencionar los siguientes : o Construccin de cabaas los Esteros por un valor de $7,424.00(Junio) o Construccin de Cabaas $ 6,055.00 (Octubre) o Baos del Cementerio $1,647.00 y Cuentas por pagar $ 1,200.00
Cheques: Al revisar la chequera recibida de la cuenta corriente 5343151 a nombre de la
Comuna Palmar se pudo constatar la falta de 16 Cheques de la Chequera anterior sin el respectivo soporte en el taln de valores ni beneficiarios y 25 cheques de la nueva que van desde 1701 a 1725.
Cheques Cobrados: El da 11 de Enero del 2016 Se hacen efectivos los Cheques 1714 $ 5,000.00 y 1715 $ 2,420.00 a nombre de VILLAO TOMALA DARWIN TOMAS emitidos con fecha de 10 Enero 2016 y firmados por el EX -PRESIDENTE Y EX TESORERO respectivamente cuando ya sus funciones haban concluido.
Se recibe informacin de deudas la CNT EP por el servicio de Telfono e internet de $
460.67
Cabe recalcar que la informacin recopilada en el presente informe esta basada en las actas y documentos que se lograron recuperar de las instituciones, ya que la administracin 2015, no dej ningn documento soporte de lo actuado en su periodo de gestin.
