Tesis Oscar Fuentes 08-09-2015

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y ADMINISTRATIVAS
PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN Y PUESTA EN MARCHA DE

UNA EMPRESA DE SERVICIOS DE LIMPIEZA, ELECTRICIDAD,
PLOMERA, ALBAILERA Y OTROS PARA FAMILIAS Y PYMES EN LA
CIUDAD DE QUITO
Trabajo de Titulacin presentado en conformidad a los requisitos para obtener

el ttulo de
Licenciado en Finanzas
Profesor Gua:
Federico Orbe
Autor:
Oscar Alexander Fuentes Ubillus
Ao:
2015
ii
NDICE GENERAL
1. Captulo I. Introduccin ............................................................................... 1
1.1. Aspectos Generales .............................................................................. 1
1.1.1. Antecedentes .................................................................................. 1
1.1.2. Objetivo General ............................................................................. 3
1.1.3. Objetivo Especficos ....................................................................... 3
1.1.4. Hiptesis ......................................................................................... 3
2. Captulo II. La industria, la compaa y los productos o servicios ............... 4
2.1. La industria ............................................................................................ 4
2.1.1. Clasificacin.................................................................................... 4
2.1.2. Tendencias ..................................................................................... 5
2.1.3. Estructura de la industria ................................................................ 8
2.1.4. Factores econmicos y regulatorios ............................................... 9
2.1.5. Canales de distribucin ................................................................ 10
2.1.6. Las 5 fuerzas de Porter ................................................................ 11
2.2. La compaa y el concepto de negocio ............................................... 14
2.2.1. La idea y el modelo de negocio .................................................... 14
2.2.2. Estructura legal de la empresa ..................................................... 14
2.2.3. Proceso de constitucin de la empresa ........................................ 15
2.2.4. Misin, visin, objetivos ................................................................ 15
2.3. El servicio ............................................................................................ 16
2.4. Estrategia del ingreso al mercado y crecimiento ................................. 17
2.5. Anlisis FODA ..................................................................................... 18
3. Captulo III. Investigacin de mercados y su anlisis ................................ 18
3.1. Investigacin de mercados.................................................................. 18
3.2. Fuentes de informacin ....................................................................... 19
3.3. Investigacin cualitativa ...................................................................... 20

iii
3.3.1. Entrevista con expertos ................................................................ 20
3.3.2. Resultados .................................................................................... 21
3.4. Investigacin cuantitativa .................................................................... 23
3.4.1. Encuesta ....................................................................................... 23
3.4.2. Poblacin y muestra ..................................................................... 23
3.4.3. Resultados .................................................................................... 25
3.5. Mercado relevante y cliente potencial ................................................. 38
3.5.1. Mercado objetivo .......................................................................... 38
3.5.2. Segmentacin de mercado ........................................................... 39
3.6. Tamao de mercado ........................................................................... 40
3.7. La competencia y sus ventajas ........................................................... 41
3.8. Participacin de mercados y ventas de la industria ............................ 43
3.9. Evaluacin del mercado durante la implementacin ........................... 44
4. Captulo IV. Plan de marketing.................................................................. 45
4.1. Estrategia de marketing ...................................................................... 45
4.2. Poltica de precios ............................................................................... 46
4.3. Tctica de ventas ................................................................................ 48
4.4. Poltica de servicio al cliente y garantas............................................. 48
4.5. Promocin y publicidad ....................................................................... 49
4.5.1. Publicidad ..................................................................................... 49
4.5.2. Relaciones pblicas ...................................................................... 50
4.5.3. Promocin de ventas .................................................................... 51
4.6. Distribucin ......................................................................................... 52
5. Captulo V. Plan de operaciones y produccin .......................................... 53
5.1. Estrategia de operaciones................................................................... 53
5.1.1. Partes principales ......................................................................... 53
5.1.2. Caractersticas .............................................................................. 53

iv
5.2. Ciclo de operaciones ........................................................................... 54
5.2.1. Flujograma de procesos ............................................................... 58
5.3. Requerimiento de Equipos y Herramientas ......................................... 61
5.4. Instalaciones y mejoras ....................................................................... 63
5.5. Localizacin geogrfica y requerimientos de espacio fsico ................ 64
5.6. Capacidad de almacenamiento y manejo de inventarios .................... 65
5.7. Aspectos regulatorios y legales ........................................................... 67
6. Captulo VI. Equipo gerencial .................................................................... 68
6.1. Estructura organizacional .................................................................... 68
6.2. Personal administrativo clave y sus responsabilidades....................... 68
6.2.1. Descripcin de funciones .............................................................. 69
6.2.2. Equipo de trabajo.......................................................................... 73
6.3. Compensacin a administradores y propietarios ................................ 74
6.4. Poltica de empleo y beneficios ........................................................... 74
6.5. Derechos y restricciones de accionistas e inversores ......................... 75
6.6. Equipo de asesores y servicios ........................................................... 76
7. Captulo VII. Cronograma general ............................................................. 77
7.1. Actividades necesarias para poner el negocio en marcha .................. 77
7.2. Diagrama............................................................................................. 78
7.3. Riesgos e imprevistos ......................................................................... 79
8. Captulo VIII. Riesgos crticos, problemas y supuestos ............................ 80
8.1. Supuestos y criterios utilizados ........................................................... 80
8.2. Riesgos y problemas principales ......................................................... 81
9. Captulo IX. Plan financiero ....................................................................... 83
9.1. Inversin inicial .................................................................................... 83
9.1.1. Activo intangible............................................................................ 83
9.1.2. Activo tangible .............................................................................. 84

v
9.1.3. Capital de trabajo.......................................................................... 86
9.2. Fuentes de ingresos ............................................................................ 87
9.3. Costos fijos y variables........................................................................ 88
9.3.1. Costos fijos ................................................................................... 88
9.3.2. Costos variables ........................................................................... 92
9.4. Estado de resultados actual y proyectado........................................... 96
9.5. Margen bruto y margen operativo ....................................................... 99
9.6. Balance general actual y proyectado ................................................ 100
9.7. Estado de flujo de efectivo actual y proyectado ................................ 103
9.8. Punto de equilibrio............................................................................. 109
9.9. Control de costos importantes ........................................................... 111
9.9.1. Anlisis de sensibilidad ............................................................... 111
9.9.2. ndices financieros ...................................................................... 113
9.10. Valuacin ....................................................................................... 113
10. Captulo X. Propuesta de negocio ........................................................ 115
10.1. Financiamiento deseado ................................................................ 115
10.2. Estructura de capital y deuda buscada .......................................... 115
10.3. Uso de fondos ................................................................................ 116
10.4. Retorno para el inversionista ......................................................... 116
11. Captulo XI. Conclusiones y recomendaciones .................................... 118
11.1. Conclusiones ................................................................................. 118
11.2. Recomendaciones ......................................................................... 119
REFERENCIAS .............................................................................................. 121
ANEXOS ........................................................................................................ 124

vi
NDICE DE TABLAS
Tabla 1. Clasificacin Nacional Central de Productos ........................................ 4

Tabla 2. CIIU 4.0 ................................................................................................ 4
Tabla 3. Evolucin de la industria total e industria de otros servicios ................. 7
Tabla 4. Evolucin del ndice de precios al consumidor ................................... 10
Tabla 5. Objetivos ............................................................................................ 16
Tabla 6. Anlisis FODA .................................................................................... 18
Tabla 7. Total hogares en la ciudad de Quito ................................................... 24
Tabla 8. Importancia de mantener instalaciones en buen estado .................... 25
Tabla 9. Sus instalaciones han presentado algn dao en los ltimos meses . 26
Tabla 10. Inconvenientes presentados en su vivienda ..................................... 27
Tabla 11. Inconvenientes presentados en su empresa .................................... 28
Tabla 12. Frecuencia con la que se presentan daos en su infraestructura .... 29
Tabla 13. Tipo de daos que se presentan ...................................................... 30
Tabla 14. Ha intentado contactar una empresa especializada en limpieza y
mantenimiento .................................................................................................. 31
Tabla 15. Dificultades presentadas al momento de contactar una empresa
especializada en limpieza y mantenimiento ..................................................... 32
Tabla 16. Presupuesto que asigna al mantenimiento en la infraestructura ...... 33
Tabla 17. Aceptacin ........................................................................................ 34
Tabla 18. Tipo de servicio que contratara ....................................................... 35
Tabla 19. Garantas para contratar el servicio.................................................. 36
Tabla 20. Medios de publicidad para el servicio de limpieza y mantenimiento 37
Tabla 21. Segmentacin de mercados hogares ............................................... 39
Tabla 22. Segmentacin de mercados PYMES ............................................... 40
Tabla 23. Demanda potencial........................................................................... 40
Tabla 24. Demanda actual de servicios ........................................................... 41
Tabla 25. Participacin de mercados y demanda del proyecto ........................ 44
Tabla 26. Precio de oferentes .......................................................................... 46
Tabla 27. Precios de la competencia ............................................................... 48
Tabla 28. Publicidad en medios impresos ........................................................ 50
Tabla 29. Publicidad en internet ....................................................................... 50
vii
Tabla 30. Evento de lanzamiento ..................................................................... 51

Tabla 31. Relaciones pblicas.......................................................................... 51
Tabla 32. Promocin de ventas ........................................................................ 52
Tabla 33. Cronograma de entrega de servicios de limpieza ............................ 61
Tabla 34. Cronograma de entrega de servicios de mantenimiento .................. 61
Tabla 35. Equipos y herramientas de limpieza ................................................. 62
Tabla 36. Equipos y herramientas de plomera ................................................ 62
Tabla 37. Equipos y herramientas de electricidad ............................................ 62
Tabla 38. Equipos y herramientas de albailera ............................................. 62
Tabla 39. Instalaciones y mejoras .................................................................... 63
Tabla 40. Mtodo cualitativo por puntos ........................................................... 65
Tabla 41. Materiales e insumos del servicio de plomera ................................. 66
Tabla 42. Materiales e insumos del servicio de electricidad ............................. 66
Tabla 43. Material e insumos del servicio de albailera .................................. 66
Tabla 44. Descripcin de funciones: Gerente general ...................................... 69
Tabla 45. Descripcin de funciones: Contador general .................................... 70
Tabla 46. Descripcin de funciones: Jefe de operaciones ............................... 70
Tabla 47. Descripcin de funciones: Operario de limpieza .............................. 71
Tabla 48. Descripcin de funciones: Plomero .................................................. 71
Tabla 49. Descripcin de funciones: Electricista .............................................. 72
Tabla 50. Descripcin de funciones: Albail ..................................................... 72
Tabla 51. Compensacin a administradores .................................................... 74
Tabla 52. Equipo de asesores y servicios ........................................................ 76
Tabla 53. Diagrama de Gantt ........................................................................... 79
Tabla 54. Riesgos e imprevistos ...................................................................... 79
Tabla 55. Gastos de constitucin ..................................................................... 83
Tabla 56. Equipos y herramientas .................................................................... 84
Tabla 57. Equipos de computacin .................................................................. 85
Tabla 58. Muebles y enseres ........................................................................... 85
Tabla 59. Vehculos .......................................................................................... 85
Tabla 60. Equipos de oficina ............................................................................ 85
Tabla 61. Activos tangibles............................................................................... 85
Tabla 62. Inversin en capital de trabajo .......................................................... 86
Tabla 63. Inversin inicial total ......................................................................... 87
viii
Tabla 64. Gasto sueldos mano de obra indirecta ............................................. 89

Tabla 65. Gasto sueldos mano de obra directa ................................................ 90
Tabla 66. Gastos suministros ........................................................................... 91
Tabla 67. Gastos servicios bsicos .................................................................. 91
Tabla 68. Gasto arriendo .................................................................................. 91
Tabla 69. Gastos promocin y publicidad ........................................................ 91
Tabla 70. Gasto combustible ............................................................................ 91
Tabla 71. Gasto mantenimiento vehculo ......................................................... 91
Tabla 72. Gastos servicios externos ................................................................ 92
Tabla 73. Gasto instalaciones y mejoras .......................................................... 92
Tabla 74. Depreciaciones ................................................................................. 92
Tabla 75. Amortizacin ..................................................................................... 92
Tabla 76. Costos variables servicio de plomera ........................................... 93
Tabla 77. Costos variables servicio de electricidad ....................................... 93
Tabla 78. Costos variables servicio de albailera ........................................ 94
Tabla 79. Costo servicio de limpieza ................................................................ 94
Tabla 80. Costo servicio plomera .................................................................... 94
Tabla 81. Costos servicio electricidad .............................................................. 94
Tabla 82. Costo servicio albailera ................................................................. 94
Tabla 83. Costo servicios limpieza ................................................................... 94
Tabla 84. Proyeccin de los costos (escenario esperado) ............................... 95
Tabla 85. Proyeccin de los costos (escenario optimista) ................................ 95
Tabla 86. Proyeccin de los costos (escenario pesimista) ............................... 95
Tabla 87. Presupuesto de costos (escenario esperado) .................................. 95
Tabla 88. Presupuesto de costos (escenario optimista) ................................... 96
Tabla 89. Presupuesto de costos (escenario pesimista) .................................. 96
Tabla 90. Estado de resultados apalancado escenario esperado .................... 96
Tabla 91. Estado de resultados apalancado escenario optimista..................... 97
Tabla 92. Estado de resultados apalancado escenario pesimista .................... 97
Tabla 93. Estado de resultados desapalancado escenario esperado .............. 98
Tabla 94. Estado de resultados desapalancado escenario optimista ............... 98
Tabla 95. Estado de resultados desapalancado escenario pesimista .............. 99
Tabla 96. Margen bruto y operativo apalancado .............................................. 99
Tabla 97. Margen bruto y operativo desapalancado ...................................... 100
ix
Tabla 98. Balance general apalancado (escenario esperado) ....................... 100

Tabla 99. Balance general apalancado (escenario optimista) ........................ 101
Tabla 100. Balance general apalancado (escenario pesimista) ..................... 101
Tabla 101. Balance general desapalancado (escenario esperado)................ 102
Tabla 102. Balance general desapalancado (escenario optimista) ................ 102
Tabla 103. Balance general desapalancado (escenario pesimista) ............... 103
Tabla 104. Flujos de caja apalancado escenario esperado ........................... 104
Tabla 105. Flujos de caja apalancado escenario optimista ............................ 105
Tabla 106. Flujos de caja apalancado escenario pesimista ........................... 106
Tabla 107. Flujos de caja desapalancado escenario esperado ...................... 107
Tabla 108. Flujos de caja desapalancado escenario optimista ...................... 108
Tabla 109. Flujos de caja desapalancado escenario pesimista...................... 109
Tabla 110. Punto de equilibrio ........................................................................ 110
Tabla 111. Anlisis de sensibilidad ................................................................ 112
Tabla 112. Valuacin del plan de negocios .................................................... 114
Tabla 113. Estructura de capital y deuda buscada......................................... 115
Tabla 114. Uso de fondos .............................................................................. 116
Tabla 115. Retorno para el inversionista ........................................................ 116
x
NDICE DE FIGURAS
Figura 1.Variacin trimestral del PIB 2011-2014 ................................................ 6

Figura 2. Contribucin por industrias al crecimiento del PIB .............................. 6
Figura 3. PIB de Ecuador y Amrica Latina 2014............................................... 9
Figura 4. Las 5 fuerzas de Porter ..................................................................... 11
Figura 5. Importancia de mantener instalaciones en buen estado ................... 26
Figura 6. Sus instalaciones han presentado algn dao en los ltimos meses 27
Figura 7. Inconvenientes presentados en su vivienda ...................................... 28
Figura 8. Inconvenientes presentados en su empresa ..................................... 29
Figura 9. Frecuencia con la que se presentan daos en su infraestructura ..... 30
Figura 10. Tipo de daos que se presentan ..................................................... 31
Figura 11. Ha intentado contactar una empresa especializada en limpieza y
mantenimiento .................................................................................................. 32
Figura 12. Dificultades presentadas al momento de contactar una empresa
especializada en limpieza y mantenimiento ..................................................... 33
Figura 13. Presupuesto que asigna al mantenimiento en la infraestructura ..... 34
Figura 14. Aceptacin ...................................................................................... 35
Figura 15. Tipo de servicio que contratara ...................................................... 36
Figura 16. Garantas para contratar el servicio ................................................ 37
Figura 17. Medios de publicidad para el servicio de limpieza y mantenimiento 38
Figura 18. Canal de distribucin ....................................................................... 52
Figura 19. Proceso del servicio de limpieza ..................................................... 59
Figura 20. Proceso del servicio de mantenimiento ........................................... 60
Figura 21. Distribucin de la planta .................................................................. 64
Figura 22. Organigrama estructural.................................................................. 68
Figura 23. Punto de equilibrio......................................................................... 110
Figura 24. Crecimiento econmico del Ecuador 2010-2014 ........................... 111
1
1. Captulo I. Introduccin
1.1. Aspectos Generales
1.1.1. Antecedentes
Segn el Instituto Nacional de Estadstica y Censos (2015), para marzo del 2015
el servicio domstico ha tenido un incremento de 2,68% en relacin al mismo
perodo en el 2014, sin embargo se presenta una reduccin de 0,65% en
comparacin con el mes de diciembre del 2007, esto se debe principalmente a
las medidas incrementadas por el gobierno con las que se ha buscado proteger
y garantizar sus ingresos y su estabilidad. (pg. 31)
Por otro lado el INEC indica que el 5% de la PEA de la ciudad de Quito son
trabajadoras domsticas, es decir si la totalidad de la poblacin econmicamente
activa es de 825.241, se estara diciendo que el nmero de personas realizan
esta actividad econmica es de 41.262. (Instituto Nacional de Estadsticas y
Censos, 2014)
En la estructura del gasto familiar a nivel nacional, el rubro de los bienes y

servicios varios ocupa el 8,26% por encima de prendas de vestir, calzado,
restaurantes, salud, alojamiento, electricidad entre otros. (Revista Ekos, 2014)
El 30 de marzo del 2008 se aprob el Mandato Constituyente No. 8 en el cual se

establece la eliminacin y prohibicin de la tercerizacin, intermediacin laboral,
contratacin laboral por horas y cualquier forma de precarizacin de las
relaciones de trabajo. Por su parte la Ley de Seguridad Social estableci hace
13 aos la obligatoriedad de afiliacin para trabajadores. Esta medida se ha ido
reglamentando e implementando a lo largo de los ltimos aos en el pas.
El empleo domstico puertas adentro es una costumbre que va reducindose

poco a poco en Ecuador y en el resto de Amrica Latina. Empleadores y
2
trabajadores prefieren servicio a medio tiempo. Ha influido mucho en esto el pago

de un salario bsico, la afiliacin al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Sociales
(IESS), entre otros (Diario El Comercio, 2012)
En base a lo expuesto, se propone la creacin de una empresa cuyos ingresos

se originaran producto de la facturacin mensual a sus clientes, a cambio de la
prestacin de servicios de limpieza, electricidad, albailera entre otros. Para lo
cual la empresa contratara bajo la figura de relacin de dependencia a sus
empleados, con el fin de ofrecer sus servicios de manera garantizada.
Adicionalmente, se puede mencionar que:
El xito de este proyecto est ligado directamente con la calidad y la

eficiencia al momento de la prestacin del servicio por lo que la
capacitacin al personal ser muy importante, con el objetivo de poder
servir ms rpido y mejor.
Considerando la cifra de hogares con capacidad de pago si la
relacionamos directamente con el nmero de trabajadoras domsticas
podemos concluir que hay cerca de 30,000 posibles hogares que de
entrada podran ser clientes potenciales.
Este proyecto soluciona el problema de muchos hogares al momento de
requerir servicios domsticos, de electricidad, de plomera u otros
relacionados y tener que efectuar la contratacin de empleados bajo la
figura de relacin de dependencia, debido a que los hogares contrataran
un servicio y no a una persona.
Finalmente, considerando que el pas necesita de gente que cree fuentes
de trabajo y que el acceso al financiamiento otorgado por parte de las
instituciones financieras del pas cada da se hace ms escaso, es
importante buscar desarrollar alternativas de creacin de empresas que
no requieran de un capital inicial tan alto y cuya principal materia prima
sea lo invertido y aprendido a lo largo de la carrera universitaria.
3
1.1.2. Objetivo General
Analizar la factibilidad comercial y la rentabilidad financiera de la creacin y

puesta en marcha de una empresa de servicios de limpieza, electricidad,
plomera y albailera para familias y PYMES en la ciudad de Quito.
1.1.3. Objetivo Especficos
Elaborar un estudio de mercado, mediante el cual se pueda identificar las

necesidades de consumo.
Calcular el valor correspondiente a la inversin inicial del proyecto.
Determinar el nmero de horas necesarias para poder cubrir los costos
fijos mensuales y el punto de equilibrio.
Determinar a partir de qu periodo se podra obtener utilidad.
Determinar a partir de qu periodo el flujo de efectivo es positivo.
Realizar estados financieros proyectados.
Realizar pruebas de sensibilidad y establecer escenarios.
Determinar el flujo de caja del proyecto y del inversionista.
Valorar el proyecto calculando el Valor Presente Neto, Tasa Interna de
Retorno.
Decidir si invertir o no en el proyecto.
1.1.4. Hiptesis
4
2. Captulo II. La industria, la compaa y los

productos o servicios
2.1. La industria
2.1.1. Clasificacin
Conforme a lo dispuesto en la Clasificacin Nacional Central de Productos

(CPC)Versin 2.0, desarrollada por el Instituto Ecuatoriano de Estadstica y
Censos (INEC), la empresa de servicios de limpieza, electricidad, plomera,
albailera y otros para familias y PYMES en la ciudad de Quito se la clasifica de
la siguiente manera:
Tabla 1. Clasificacin Nacional Central de Productos

Nivel Cdigo Descripcin
Seccin 8 Servicios prestados a las empresas y de produccin
Servicios de mantenimiento, reparacin e
Divisin 87
instalacin (excepto la construccin)
Tomado de: Instituto Ecuatoriano de Estadstica y Censos(2012)
Adicional, el INEC (2012), proporciona la Clasificacin Internacional Industrial

Uniforme (CIIU4.0) que sirve para el control de las actividades productivas en el
pas, con la cual se levanta la informacin macroeconmica del pas. El nuevo
negocio presenta la siguiente clasificacin:
Tabla 2. CIIU 4.0

Nivel Cdigo Descripcin
Seccin N8 Actividades de servicios administrativos y de apoyo
Divisin N81 Actividades de servicios a edificios y paisajismo
Grupo N811 Actividades combinadas de apoyo a instalaciones
Clase N8110 Actividades combinadas de apoyo a instalaciones
Subclase N8110.0 Actividades combinadas de apoyo a instalaciones
Prestacin de una combinacin de servicios de apoyo en
las instalaciones de los clientes, como limpieza general
de interiores, mantenimiento, eliminacin de basuras,
seguridad y vigilancia privada, envo de correo,
recepcin, lavandera y servicios conexos, a fin de
Producto (Servicio) N8110.00
facilitar el funcionamiento de las instalaciones. Las
unidades clasificadas en esta clase proporcionan
personal para la realizacin de estas actividades de
apoyo, pero no participan en las actividades principales
de los clientes ni son responsables de ellas.
Tomado de: Instituto Ecuatoriano de Estadstica y Censos(2012)
5
La empresa de servicios de limpieza, electricidad, plomera, albailera y otros

para familias y PYMES en la ciudad de Quito, forma parte de la Clasificacin
Internacional Industrial Uniforme N8110.00 de Prestacin de una combinacin
de servicios de apoyo en las instalaciones de los clientes, como limpieza general
de interiores, mantenimiento, eliminacin de basuras, seguridad y vigilancia
privada, envo de correo, recepcin, lavandera y servicios conexos, a fin de
facilitar el funcionamiento de las instalaciones. Las unidades clasificadas en esta
clase proporcionan personal para la realizacin de estas actividades de apoyo,
pero no participan en las actividades principales de los clientes ni son
responsables de ellas.
2.1.2. Tendencias
A continuacin se realiza un anlisis de la industria en general y la industria afn

a la propuesta de creacin de una empresa de servicios de limpieza, electricidad,
plomera, albailera y otros para familias y PYMES en la ciudad de Quito y su
evolucin en los ltimos perodos.
Segn ltimos datos presentados por el Banco Central del Ecuador, el pas
mantuvo un crecimiento positivo al 2014 alcanzando del 3,5 %. Al ltimo trimestre
del ao 2013 la variacin mostrada por el Ecuador fue del 5,2%, en comparacin
al mismo trimestre al 2012 el crecimiento fue de casi un punto porcentual. El
mejor rendimiento del PIB se presenta en el primer trimestre del 2012 (6,7%)
luego de la recesin econmica mundial presentada entre 2008 y 2009. (Banco
Central del Ecuador, 2015)
As mismo es importante, destacar que para el 2015 segn el Banco Central del
Ecuador la proyeccin de crecimiento de la economa ecuatoriana ser del 4.1%,
siendo este el escenario ms positivo, mientras que para algunos organismos
multilaterales la proyeccin de crecimiento para ese ao ser de hasta el 1.7%,
todo esto como consecuencia de la cada en el precio de barril de petrleo.
(Revista Amrica Economa, 2015)
6
Es muy importante tomar en cuenta que para el Fondo Monetario Internacional

el crecimiento ser del 1.9%. (Ecuador Inmediato, 2015)
A continuacin se presenta la variacin trimestral presentada en los ltimos aos:
Figura 1.Variacin trimestral del PIB 2011-2014

Tomado de Banco Central del Ecuador, 2015
Por otro lado, es importante mencionar las industrias que dinamizan la economa
del pas, y su aporte al crecimiento del PIB. La grfica que se muestra a
continuacin indica de forma clara que los sectores que encabezan esta
contribucin son la Construccin (0,90), las actividades profesionales, tcnicas y
administrativas (0,58) y la actividad del Petrleo y minas (0,57), entre ellas el
sector de otros servicios considerada como industria de inters para la presente
propuesta.
Figura 2. Contribucin por industrias al crecimiento del PIB

7
Se puede observar que la industria a fin a la presente propuesta, aporta al

desarrollo del PIB con 0.09 puntos porcentuales, ubicndose en el puesto 10 de
17 industrias consideradas, con un crecimiento del 1,4% al tercer trimestre del
2014.
A continuacin se observa la evolucin del PIB por industrias, entre ellas la

industria de otros servicios considerada para el presente estudio:
Tabla 3. Evolucin de la industria total e industria de otros servicios

PRODUCTO INTERNO BRUTO POR CLASE DE ACTIVIDAD ECONMICA
(Miles de dlares)
RAMAS DE ACTIVIDAD
CIIU CN 2010 2011 2012 2013 2014*
Agricultura 5.572.376 6.071.157 6.719.453 6.931.863 7.458.462
Acuicultura y pesca de camarn 240.031 298.162 375.910 427.708 519.057
Pesca (excepto camarn) 385.758 400.587 449.179 486.765 526.261
Petrleo y minas 5.120.757 7.575.549 9.622.023 10.480.036 13.409.885
Refinacin de Petrleo 978.055 720.037 711.171 367.138 274.145
Manufactura (excepto refinacin de petrleo) 7.699.188 8.601.697 9.654.109 10.420.192 11.527.941
Suministro de electricidad y agua 541.609 754.075 998.528 1.066.218 1.344.946
Construccin 5.927.782 6.501.177 8.347.098 9.833.017 11.664.196
Comercio 6.523.543 7.241.104 8.201.399 8.711.301 9.596.327
Alojamiento y servicios de comida 1.182.399 1.312.445 1.576.659 1.852.192 2.152.282
Transporte 3.548.360 3.700.294 4.059.028 4.585.670 4.997.633
Correo y Comunicaciones 1.553.783 1.682.358 1.841.345 1.963.787 2.123.343
Actividades de servicios financieros 1.713.975 1.947.775 2.318.745 2.557.707 2.924.246
Actividades profesionales, tcnicas y administrativas 3.726.649 4.301.610 4.686.467 5.178.526 5.780.525
Enseanza y Servicios sociales y de salud 5.184.997 5.750.070 6.336.210 7.170.359 7.989.134
Administracin pblica, defensa; planes de seguridad
4.236.961 4.538.551 4.967.416 5.708.360 6.307.425
social obligatoria
Servicio domstico 276.479 334.889 348.621 337.466 362.244
Otros servicios * 4.600.573 4.767.923 5.149.292 5.584.537 5.958.492
Otros elementos del PIB 3.506.411 3.055.907 3.417.171 3.839.523 3.984.574
PRODUCTO INTERNO BRUTO 62.519.686 69.555.367 79.779.824 87.502.365 98.901.118
Nota: * Proyectado
La industria de inters (otros servicios) durante los ltimos aos ha mostrado un

crecimiento mesurado promedio del 7% en el perodo 2010-2014, a pesar de un
lento crecimiento ste ha sido positivo.
8
2.1.3. Estructura de la industria
De acuerdo a la clasificacin establecida en acpites anteriores y la informacin

proporcionada en la pgina oficial de la Superintendencia de Compaas, en la
actualidad en la ciudad de Quito se encuentran domiciliadas 16 empresas activas
dedicadas a la prestacin una combinacin de servicios de apoyo en las
instalaciones de los clientes, como limpieza general de interiores,
mantenimiento, eliminacin de basuras, seguridad y vigilancia privada, envo de
correo, recepcin, lavandera y servicios conexos, a fin de facilitar el
funcionamiento de las instalaciones. Las unidades clasificadas en esta clase
proporcionan personal para la realizacin de estas actividades de apoyo, pero
no participan en las actividades principales de los clientes ni son responsables
de ellas.
A continuacin se detallan las mismas:
Interiores KLC Compaa de comercio, representaciones y servicios s.a.

Mantenimiento y adecuacin Torresgrup Ca. Ltda.
Multiservicios y comercio Mulcomlim Ca. Ltda.
Eurolimpieza Ca. Ltda.
Capcleaning Ca. Ltda.
Servicios generales y mantenimiento Segemant Ca. Ltda.
Nuevas soluciones integrales NSI Ecuador S.A.
Fastcleaning Ca. Ltda.
Personal cleaner & cleaners S.A.
Compaa de servicios profesionales para el hogar Profhogaris Ca. Ltda.
Castell Service
Manager Services Ca. Ltda
Jimcorpservi Ca. Ltda.
Advantage cleaning servicios integrales de limpieza Ca. Ltda.
Intelclean Services Ca. Ltda.
Servicios integrales complementarios del Ecuador Complehaus S.A.
9
2.1.4. Factores econmicos y regulatorios
PIB
Tomando en cuenta el PIB que por el momento presenta el pas, es importante

realizar una comparacin con lo que sucede en cuanto al mismo rubro, en los
pases que integran Amrica Latina, donde se puede notar que el Ecuador se
encuentra en un ndice favorable, puesto que supera la media presentada en la
regin, tal como se presenta de forma grfica a continuacin:
Figura 3. PIB de Ecuador y Amrica Latina 2014

Tomado de Banco Central del Ecuador (2015)
Ecuador muestra un crecimiento que borde el 3,5%, similar al presentado por

Colombia, siendo los crecimientos ms representativos de los pases vecinos.
Inflacin
El Banco Central del Ecuador (2014), define a la inflacin como un indicador

medido estadsticamente a travs del ndice de Precios al Consumidor del rea
Urbana (IPCU), a partir de una canasta de bienes y servicios demandados por
los consumidores de estratos medios y bajos, establecida a travs de una
encuesta de hogares.
Durante los ltimos aos se observa una estabilizacin de los precios de bienes
y servicios, esto ha permitido dinamizar el mercado en el pas, las personas
10
demandan en mayor nivel cuando se reflejan bajos niveles del ndice de precios
al consumidor.
Tabla 4. Evolucin del ndice de precios al consumidor

INFLACIN
AO PORCENTAJE ANUAL
2009 4,31%
2010 3,33%
2011 5,41%
2012 4,16%
2013 2,70%
2014 3,67%
PROMEDIO 3,93%
Al finalizar el 2014, la inflacin presentada es del 3,67, aproximadamente un

punto porcentual mayor al 2013. En forma general se puede observar que la tasa
de inflacin durante los ltimos periodos muestra una disminucin importante, es
as que, en el 2009 este ndice alcanz el 4,31%, mientras que para el 2013
disminuye al 3,67%, el porcentaje promedio durante los ltimos aos es el
3,93%.
2.1.5. Canales de distribucin
El sector de los servicios generalmente utiliza canales de distribucin directa, lo

que les permite a las entidades que forman parte del sector, interactuar con el
cliente sin la necesidad de intermediarios, logrando una retroalimentacin que
permite conocer los requerimientos y sugerencias de los clientes de manera
inmediata pudiendo atenderlos con mayor rapidez.
Las empresas de servicio de limpieza y mantenimiento ofrecen sus servicios sin

la necesidad de un intermediario, las mismas empresas se encargan de
contactar con el cliente potencial que requiere del servicio sean estos entidades,
personas naturales u hogares.
El servicio es entregado generalmente en las instalaciones del cliente que

contrata, por lo que las empresas de este tipo optan por ubicarse cerca de los
potenciales demandantes, por lo mencionado el negocio propuesto utilizar un
11
canal de distribucin directo para la entrega de servicios de limpieza, electricidad,

plomera, albailera y otros para familias y PYMES en la ciudad de Quito.
2.1.6. Las 5 fuerzas de Porter
Para un mejor anlisis de la industria afn al proyecto se ha considerado aplicar

la herramienta de las 5 fuerzas de Porter:
BARRERAS DE ENTRADA
(MEDIA)
EL PODER DE EL PODER DE
NEGOCIACIN DE LOS RIVALIDAD ENTRE LOS NEGOCIACIN DE LOS
PROVEEDORES COMPETIDORES CLIENTES
(BAJA) (MEDIA) (MEDIA)
PRODUCTOS
SUSTITUTOS
(BAJA)
Figura 4. Las 5 fuerzas de Porter
2.1.6.1. Nuevos participantes (Barreras de entrada)
El mercado de servicios de limpieza, mantenimiento, plomera y otros para

empresas y hogares se muestra atractivo para el ingreso de nuevos
participantes, principalmente por el crecimiento de la necesidad de las personas
de disponer de personal para ciertas actividades que no necesariamente
requieren el contrato en relacin de dependencia de personal capacitados para
cubrir con dichos servicios.
Adems, es importante acotar que los costos variables incurridos en la

prestacin del servicio son elevados principalmente en lo que se refiere al costo
de mano de obra dado que las empresas ofertantes deben cubrir obligaciones
como aporte al IESS, dcimos, fondos de reserva y otros que la legislacin
ecuatoriana obliga, representando aproximadamente un 50% del total de los
costos. (Diario El Comercio, 2012)
12
Por lo mencionado, la entrada de nuevos participantes a la industria de servicios

de limpieza muestra una incidencia media.
2.1.6.2. Amenaza de sustitutos
Se consideran como sustitutos, al contrato bajo dependencia que pueden

realizar las empresas u hogares que requieren el servicio de personal
especializado para cada rea (limpieza, electricidad, albailera, plomera).
La amenaza de sustitutos muestra baja incidencia dentro de la industria de

servicios integrales, dado que las personas o empresas que contraten personal
especializado para cada servicio debern cumplir con la legislacin laboral
vigente, incurriendo en gastos elevados.
2.1.6.3. Poder de negociacin de los clientes
La oferta de este tipo de servicios es cada vez ms amplia dentro del mercado
ecuatoriano, por lo cual el cliente dispone de diferentes alternativas para
contratar el servicio.
El cliente tiene la capacidad de elegir el servicio que ms se adapte a sus

necesidades y recursos, por lo cual el precio y la variedad son factores relevantes
al momento de ofrecer este tipo de servicios.
El ofrecer un servicio especializado y con garantas permitir establecer un

precio acorde que el cliente est dispuesto a pagar sin acotaciones, por lo cual
su poder de negociacin se considera medio cuando se oferta un servicio que
cumpla con sus expectativas.
2.1.6.4. Poder de negociacin de los proveedores
Los proveedores para las empresas que ofrecen este tipo de servicios, en su
mayora son nacionales, sin embargo, es necesario describir a los mismos de
acuerdo a cada servicio que se ofrece.
13
Servicio de limpieza: los proveedores para este tipo de servicio generalmente

son empresas comercializadoras de insumos de limpieza y desinfeccin entre
los que se puede mencionar: Productos Estrella, Sancela, Unilever, entre las
principales.
Servicios de mantenimiento: los proveedores para este tipo de servicios estn

constituidos por ferreteras, entre los principales distribuidores de materiales de
construccin, electricidad, plomera estn grandes cadenas como Disensa, Kiwi,
Ferrisariato, Ferremundo, tambin se tiene a disposicin pequeas ferreteras
ubicadas en diferentes sectores de la ciudad.
El poder de negociacin de proveedores se considera con baja incidencia por la

diversidad de empresas que ofertan este tipo de productos e insumos en el
mercado local.
2.1.6.5. Rivalidad entre competidores
Este tipo de empresas se han convertido en una alterativa para persona o

empresas que requieren de este tipo de servicios de manera ocasional, sin la
necesidad de mantener una relacin contractual de trabajo. (Diario El Comercio,
2012)
Por lo mencionado, el mercado es muy atractivo con gran demanda de este tipo
de servicios, por lo que las empresas competidoras en el mercado muestran un
rivalidad media ofertando sus servicios a las personas naturales o empresas que
lo requieran, en un mercado cada vez ms amplio.
14
2.2. La compaa y el concepto de negocio
2.2.1. La idea y el modelo de negocio
La presente propuesta de negocio se basa en la oferta de servicios integrales

constituidos por limpieza, electricidad, plomera y albailera para personas y
PYMES en la ciudad de Quito, con calidad y garanta, satisfaciendo a las
necesidades de los clientes potenciales.
Uno de los principales aspectos que el nuevo negocio considera para

diferenciarse del resto de competidores en la oferta del servicio es la seguridad
y garanta, por lo que en el contrato que el cliente firme con la empresa se
estipula que la entidad se har cargo en caso de prdida o dao en las
instalaciones en donde se entregue los servicios ofertados. Adems se realizar
un seguimiento al cliente que adquiera el servicio.
El desarrollo del trabajo ser realizado por personal capacitado que mostrar
una imagen positiva de la empresa contando con uniformes que la representen,
adems tienen la obligacin de dejar las instalaciones limpias y en excelentes
condiciones.
2.2.2. Estructura legal de la empresa
La empresa de limpieza, electricidad, plomera, albailera y otros servicios en la

ciudad de Quito ser constituida como Unipersonal de Responsabilidad Limitada.
La entidad deber constituirse a travs de escritura pblica que ser aprobada
por un Juez de lo Civil que autoriza la publicacin de un extracto en cualquier
peridico de gran circulacin en la ciudad de residencia de la empresa.
Finalmente deber ser inscrita en el Registro Mercantil.
El capital para la constitucin de la empresa ser el aporte asignado por el

Gerente-Propietario para la actividad, fijado a travs de un acto constitutivo de
15
manera clara y precisa. Es importante mencionar que el aporte que realiza el

propietario no puede ser menor a la multiplicacin por diez de la remuneracin
bsica 354 USD, a razn de 3.540 dlares.
Este tipo de empresas siempre tendrn el carcter de mercantil, sin importar el

cual sea su objeto. Su propietario/a ser una sola persona. Mediante las EURL
se limita la responsabilidad civil por las operaciones que esta realice al monto
del capital aportado. La EURL es una persona jurdica distinta e independiente
de la persona natural a quien pertenece.
2.2.3. Proceso de constitucin de la empresa
De acuerdo al tipo de producto o servicio es necesario considerar ciertas normas

y regulaciones que una empresa debe cumplir para desarrollar sus actividades
cumpliendo con lo establecido por la legislacin ecuatoriana vigente. A
continuacin se sealan ciertos aspectos legales que la empresa deber cumplir
para la oferta de servicios de limpieza y mantenimiento en la ciudad de Quito:
Elaborar minuta de constitucin.

Publicar el extracto de aprobacin en un medio impreso.
Afiliarse a la Cmara de Comercio de Pichincha (opcional).
Obtener el R.U.C.
Obtener la patente municipal.
Licencia de funcionamiento.
Permiso de funcionamiento del Cuerpo de Bomberos de Quito.
Abrir el nmero patronal de compaas en el I.E.S.S.
2.2.4. Misin, visin, objetivos
Somos una empresa que ofrece servicios integrales como limpieza, electricidad,
plomera y albailera, orientada a cumplir las necesidades y requerimientos de
nuestros clientes con calidad, seguridad y garanta, ofreciendo personal
capacitado para cada actividad desarrollada en hogares y empresas.
16
Llegar a ser en el 2020 una empresa lder dentro del mercado de servicios
integrales de limpieza y mantenimiento para hogares y empresas en la ciudad
de Quito, cumpliendo las expectativas del cliente potencial, con personal
comprometido y motivado, utilizando procesos innovadores y competitivos.
Los objetivos que la nueva empresa de limpieza y mantenimiento pretende

cumplir son:
Tabla 5. Objetivos
OBJETIVOS
CORTO MEDIANO LARGO PLAZO
Introducir los servicios de limpieza,Incrementar el crecimiento de Recuperar la inversin
electricidad, plomera y albailera las ventas en al menos el asignada a la puesta en
en el mercado quiteo. 10% anual. marcha del negocio.
Destinar un porcentaje de las
Mantener un crecimiento sostenido utilidades a inversiones y Ampliar la cobertura del
de las ventas con relacin al mejoras requeridas por la servicio en los valles de
crecimiento de la economa del pas. empresa. Quito.
Contratar fuentes de financiamiento Implantar un sistema de
para cubrir la inversin inicial Cubrir el crdito contratado gestin estratgica para
requerida para la puesta en marcha para la puesta en marcha del mejorar el desempeo
del negocio. negocio. del negocio.
2.3. El servicio
Los servicios que el nuevo negocio va a ofrecer en su fase de ingreso en el

mercado estn constituidos por: limpieza, electricidad, plomera y albailera.
Para la oferta de los servicios se dispondr de una infraestructura con oficinas

administrativas, bodega y estacionamientos ofertando al cliente un portafolio
amplio que cubra sus necesidades y requerimientos.
El servicio ser realizado con seguridad y garanta, cumpliendo con los

requerimientos y necesidades del cliente que contrate los servicios de la
empresa.
17
Adems se dispondr de personal capacitado en cada uno de los servicios que

se ofertan asegurando calidad y satisfaccin en el cliente, que no vacilar en
contratar el servicio una y otra vez.
2.4. Estrategia del ingreso al mercado y crecimiento
Para el ingreso al mercado se utilizar la estrategia de penetracin de nuevos

productos con el propsito de ingresar a un mercado novedoso ofreciendo
servicios integrales para hogares y empresas en la ciudad de Quito de limpieza,
electricidad, plomera y albailera.
Para la etapa de crecimiento de la empresa se utilizar la estrategia diversificada,

llegando a lugares alejados de la metrpoli como son los valles, ofertando el
servicio de limpieza y mantenimiento en otros mercados potenciales con alto
poder adquisitivo.
Con la intencin de proteger la idea de negocio propuesta se han considerado

las siguientes barreras de entrada a nuevos competidores:
Diferenciacin del servicio con garanta y seguridad, realizado por

personal capacitado.
Economas de escala, entregando los servicios a varios clientes en
tiempos mnimos pero cumpliendo con las expectativas del contratante.
Costos de cambio de proveedor, para lo cual es necesario realizar
alianzas estratgicas con los principales proveedores con los que cuenta
la empresa, obteniendo descuentos, abastecimiento oportuno de
insumos, entre otros.
Acceso a canales de distribucin, entregando los servicios de forma
directa, con el propsito de no encarecer el costo del servicio.
18
2.5. Anlisis FODA
El anlisis FODA, segn Borello (2004, p.158), resulta de la determinacin de los

factores que pueden favorecer (fortalezas y oportunidades) u obstaculizar
(debilidades y amenazas) el logro de los objetivos establecidos con anterioridad
para la empresa.
Tabla 6. Anlisis FODA

FORTALEZAS F DEBILIDADES D
F1. Variedad de productos y servicios. D1. Poca experiencia en el mercado
D2. Falta de coordinacin de las tareas
F2. Gran parte de proveedores locales. en la fase de introduccin del servicio en
el mercado.
MATRIZ FODA ESTRATGICA F3. Liderazgo gerencial de los promotores del D3. Servicios con poca percepcin y
negocio. aceptacin del cliente local.
F4. Acceso a personal con conocimientos y
experiencia tcnica.
F5. Requerimientos de inversin accesibles.
F6. Personal capacitado.
OPORTUNIDADES O ESTRATEGIAS F O ESTRATEGIAS DO
O1. Crecimiento econmico del pas
Aprovechar el crecimiento econmico del sector
Establecer tiempos de entrega de
O2. Crecimiento econmico del sector. para ofrecer nuevos servicios en la limpieza y
acuerdo a servicios solicitados.
mantenimiento de hogares y PYMES.
Atraer el talento humano con mejores competencias Mejorar la eficiencia de los procesos de
O3. Estabilidad de las tasas de inflacin.
que desarrollen los trabajos con profesionalismo. prestacin del servicio.
Adquirir herramientas y equipos
Ofrecer un portafolio de servicios acorde a las
O4. Bajo poder de negociacin de proveedores suficientes para ofrecer el servicio de
necesidades del cliente.
limpieza y mantenimiento.
AMENAZAS A ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA

A1. Ingreso de nuevos competidores al
mercado.
Fortalecer la imagen empresarial mediante planes Desarrollar un plan de marketing para
A2. Poder de negociacin de clientes medio.
de marketing intensivos. dar a conocer el servicio.
Contratar mod con experiencia en la
A3. Competidores posicionados en el mercado. Ofrecer precios competitivos de mercado. limpieza y mantenimiento de hogares y
PYMES.
A4. Exigencias laborales que regulan el
Ofrecer un servicio diferenciado.
contrato de personal.
3. Captulo III. Investigacin de mercados y su anlisis
3.1. Investigacin de mercados
La investigacin de mercados permitir recopilar informacin relevante sobre el

cliente potencial de la nueva empresas de servicios de limpieza, electricidad,
plomera y albailera en la ciudad de Quito, con el propsito de determinar sus
gustos y preferencias al momento de contratar este tipo de servicios permitiendo
su introduccin en el mercado quiteo.
19
El estudio permitir adems establecer una segmentacin del mercado para

llegar al cliente objetivo con el servicio ofertado estudiando sus caractersticas
principales.
A su vez, se podr identificar la oferta actual existente en el mercado de servicios

de limpieza y mantenimiento, conociendo sus caractersticas principales,
ventajas y desventajas de los servicios que ofrecen en el mercado de inters.
La informacin recopilada ayudar a la toma de decisiones para colocar el

servicio en el mercado, llegando al cliente potencial, cumpliendo con sus
expectativas al momento de adquirir el servicios, tomando en consideracin
factores como el precio, cantidad, frecuencia, calidad, servicio al cliente, entre
otros que influyen en su decisin de compra.
3.2. Fuentes de informacin
La investigacin de mercados utiliza tanto fuentes primarias como secundarias

para la recopilacin de informacin relevante sobre los participantes dentro del
mercado de limpieza y mantenimiento.
Se consideran como fuentes primarias a los datos recopilados de primera mano

considerados como nuevos que han sido reunidos especficamente para el
proyecto que est desarrollando. (Stanton, Etzel, & Walker, 2004, p.32)
La informacin primaria ser recopilada a travs de una investigacin cualitativa

y cuantitativa. La primera a travs de entrevistas a expertos y la segunda por
medio de la aplicacin de una encuesta al cliente potencial constituido por
hogares y PYMES en la ciudad de Quito.
Continuando con Stanton, Etzel, & Walker (2004, p.32), se considera como
fuentes secundarias a datos ya existentes de estudios anteriores con informacin
de importancia para el estudio a desarrollar. Las fuentes secundarias constituyen
20
libros, informes, publicaciones, estadsticas, entre otros disponibles para el

desarrollo de la propuesta.
3.3. Investigacin cualitativa
La investigacin cualitativa se considera como una metodologa exploratoria no

estructurada, aplicada a muestras pequeas, con el propsito de contribuir a la
solucin del problema de investigacin. (Malhotra, 2004, p.137)
3.3.1. Entrevista con expertos
La investigacin cualitativa ser realizada a travs de entrevistas con expertos

con el propsito de conocer de mejor manera el mercado en el que se va a
explorar a travs de informacin proporcionadas por conocedores del tema de
estudio.
Los temas concretos a ser tratados en la entrevista, incluyen la percepcin

acerca del sector de los servicios de limpieza y mantenimiento de hogares y
empresas en la ciudad de Quito, para ello se establecer una lista de preguntas
relacionados con el tema de estudio. Ver Anexo 1
Para el desarrollo de la entrevista se concretar previamente una cita con el

experto a entrevistar, las mismas que sern ajustadas conforme a la
disponibilidad del experto.
Los expertos seleccionados son:
Ing. Gabriela Castaeda (Especialista de proyectos en el Ministerio

Coordinador de Conocimiento y Talento Humano).
Ing. Carlos Castellanos (Gerente General Castell Service)
21
3.3.2. Resultados
La entrevista aplicada a expertos permiti obtener las siguientes conclusiones:
El sector de los servicios de este tipo en la actualidad muestra gran auge

por la necesidad que tienen las personas y hogares de contratar este tipo
de servicios sin la obligacin de contratar una empleada domstica o
personal de mantenimiento de planta, incurriendo en altos costos
relacionados con la afiliacin al seguro social, dcimos, fondos de reserva
y todos los trmites a realizarse en el Ministerio de Relaciones Laborales.
Dentro de los principales factores que inciden en el desempeo del sector

se puede mencionar la influencia directa que constituye el disponer de
personal que desarrolle este tipo de actividades sin la necesidad de
contratarlos de manera fija en la empresa evitando el pago de ciertos
gastos relacionados con la legislacin laboral ecuatoriana, esto permite
minimizar los costos tanto en hogares como en empresas.
Se puede mencionar como ventaja principal, disponer de un amplio

portafolio de servicios para atender de necesidades relacionadas con la
limpieza y mantenimiento de instalaciones ofreciendo plomera,
albailera, electricidad y otros en una sola empresa sin la necesidad de
buscar varios proveedores o contratar personal fijo para que atienda
dichos inconvenientes. La desventaja principal es el alto costo que se
debe cubrir en la mano de obra directa que cumple con las actividades de
limpieza y mantenimiento.
El cliente tiene la capacidad de contratar este tipo de servicios en forma

individual, sin embargo, la facilidad de disponer una empresa con
servicios integrales es muy limitada lo que retrasa la solucin de ciertos
desperfectos en las instalaciones, por lo cual se considera que el cliente
tiene un poder de negociacin medio.
22
Despus de los servicios de limpieza, la albailera y plomera son los

servicios ms demandados en la ciudad de Quito, principalmente por las
condiciones climticas que se presentan en ciertos perodos del ao que
afectan a las construcciones existentes.
El servicio de limpieza y mantenimiento generalmente cumple con los

tiempos establecidos por el contratante, a ello se suma el servicio integral
de calidad de ofrecen este tipo de empresas en el sector, esto es la
variedad de servicios que se ofertan para cubrir las necesidades de
hogares y empresas al momento de requerir dichos servicios.
Los negocios del sector de los servicios de limpieza y mantenimiento,

como cualquier otro sector requieren de esfuerzos de todos los
integrantes de la empresa, con el propsito de cumplir con sus objetivos
propuestos alcanzando niveles de rentabilidad esperados por los
emprendedores de este tipo de negocios.
Los servicios de limpieza y mantenimiento en los ltimos aos ha

mostrado mayor aceptacin por los consumidores en la ciudad de Quito,
logrando un crecimiento sostenido en la demanda de este tipo de
servicios, por lo que las empresas que forman parte del sector se
empean en ofertan el servicio adicionando valores agregados que lo
diferencien de la competencia existente.
La atencin personalizada, precios convenientes y entrega oportuna son

considerados como factores principales al momento de adquirir este tipo
de servicios y lo que diferencian a una empresa de otra.
Generalmente el servicio de limpieza y mantenimiento es contratado por

familias y empresas que requieren principalmente el servicio de limpieza
en forma frecuente, siendo estos los segmentos de inters para la mayora
de empresas que ofrecen este tipo de servicios.
23
En la actualidad cualquier tipo de emprendimiento requiere de esfuerzos

econmicos y personales para colocar un producto o servicio en el
mercado y que sea aceptado por los demandantes potenciales, para
lograr los objetivos propuestos al iniciar el negocio.
3.4. Investigacin cuantitativa
Segn Malhotra (2004, p.137), la investigacin cuantitativa se considera una

metodologa que permite cuantificar datos y en forma general aplicar alguna
forma de anlisis a informacin estadstica.
3.4.1. Encuesta
Segn Grande y Abascal (2005, p.14), a la encuesta se la define como:
una tcnica primaria de obtencin de informacin sobre la base de un

conjunto objetivo, coherente y articulado, que garantiza que la informacin
proporcionada por una muestra puede ser analizada mediante mtodos
cuantitativos y los resultados sean extrapolables con determinados
errores y confianzas a una poblacin.
La investigacin cuantitativa ser realizada a travs de encuestas aplicadas a

PYMES y hogares en la ciudad de Quito. Ver anexo 2
3.4.2. Poblacin y muestra
Se considera como universo de estudio para la presente propuesta a las micro,

pequeas y medianas empresas domiciliadas en la ciudad de Quito, con ingresos
de menos de 100.000 hasta 2000.000 y con personal que no supera las 100
personas.
De acuerdo al ltimo Censo Nacional Econmico realizado por el Instituto

Nacional de Estadsticas y Censos en el ao 2012, en la ciudad de Quito existen
24
aproximadamente un total de 135.189 empresas, de las cuales el 98,8%

corresponde a las empresas de inters del presente estudio, siendo un total de
133.567 empresas que constituyen el universo de estudio de la presente
investigacin. (Instituto Nacional de Estadsticas y Censos, 2012)
Tambin se considera dentro del estudio como poblacin objetivo a los hogares
del norte de la ciudad de Quito, segn datos de la Secretara de Territorio,
Habitad y Vivienda del Municipio de Quito existente alrededor de 764.167
hogares en todas sus administraciones zonales. Para la presente investigacin
se considera a los hogares del sector norte de Quito conformado por la
Administraciones Zonales de Eugenio Espejos, La Delicia y Caldern, sumando
un total de 320.946. (Secretara de Territorio, Hbitat y Vivienda, 2014)
Tabla 7. Total hogares en la ciudad de Quito

ADMINISTRACIN ZONAL VIVIENDAS
QUITUMBE 100.884
ELOY ALFARO 138.395
MANUELA SAENZ 76.166
EUGENIO ESPEJO 151.160
LA DELICIA 113.766
NOROCCIDENTE 5.513
NORCENTRAL 6.218
CALDERON 56.020
TUMBACO 27.676
LOS CHILLOS 55.826
AEROPUERTO 32.543
TOTAL 764.167
Tomado de Secretara de Territorio, Habitad y Vivienda, 2014
De acuerdo a lo mencionado, la poblacin objetivo constituye un total 454.513

sujetos de estudio para la presente investigacin.
Una vez determinada la poblacin de estudio, se utiliza la siguiente frmula para

el clculo de la muestra:
25
Dnde:
N= Poblacin de estudio= 454.513

Z= El valor de z para el 95% de confianza = 1.96
p = probabilidad de aceptacin = 0.5
q = probabilidad de rechazo = (1-p) = 0.5
e = El mximo error probable aceptado = 5%
Aplicando la frmula se tiene:
454.5131.962 0,50,5
= = 383,84 384
0,50,51,962 + 0,052 (454.513 1)
El resultado obtenido determina la necesidad de realizar 384 encuestas a

hogares y empresas en la ciudad de Quito, un 22% de las encuestas sern
realizadas a PYMES (85 encuestas) y el 78% sern aplicadas a hogares del
Distrito Metropolitano de Quito (299 encuestas).
3.4.3. Resultados
A continuacin se presentan los resultados obtenidos con la aplicacin de la

encuesta poblacional, cuyos datos sern tabulados, representados grficamente
y analizados para su mejor entendimiento.
1. Qu tan importante es para usted, que su vivienda o negocio cuente

con todas sus funcionalidades?
Tabla 8. Importancia de mantener instalaciones en buen estado

OPCIONES FRECUENCIA %
Nada Importante 5 1%
Algo Importante 28 7%
Indiferente 21 5%
Importante 145 38%
Muy Importante 185 48%
TOTAL 384 100%
Tomado de encuesta poblacional, 2015
26
1% 7%
6%
48%
38%
Nada Importante Algo Importante Indiferente Importante Muy Importante
Figura 5. Importancia de mantener instalaciones en buen estado
Anlisis: De acuerdo a la encuesta aplicada a hogares y empresas, un 48%

considera que mantener las instalaciones con todas sus funcionalidades es muy
importante, para el 38% es importante mantener sus instalaciones en buen
estado, seguido por un 6% que se muestra indiferente, el 7% califica como algo
importante mantener su vivienda o empresa en buen estado, el 1% no muestra
importancia ante este aspecto. Los datos obtenidos se muestran favorables para
el desarrollo de la presente propuesta dado que es evidente la importancia que
las personas muestran para mantener sus instalaciones en buen estado.
2. En los ltimos tres meses, su vivienda o negocio ha presentado

algn dao o deterioro?
Tabla 9. Sus instalaciones han presentado algn dao en los ltimos meses
SI 381 99%
NO 3 1%
TOTAL 384 100%
27
1%
99%
SI NO
Figura 6. Sus instalaciones han presentado algn dao en los ltimos meses
Anlisis: De la mayora de encuestas aplicadas, el 99% de las instalaciones que

disponen los encuestados han presentado algn dao o inconveniente en los
ltimos tres meses. La mayora de sujetos encuestados se consideran como
potenciales clientes de la nueva empresa de servicios de limpieza y
mantenimiento.
3. De qu manera le afect a usted el dao presentado?
Tabla 10. Inconvenientes presentados en su vivienda

VIVIENDA
Retrasos en la preparacin de alimentos 49 17%
Retrasos o ausencias a sus lugares de estudios y
trabajo 135 46%
Accidentes de menor grado 102 34%
Accidentes de mayor grado 3 1%
Ninguno 7 2%
TOTAL 296 100%
28
1%
2% 17%
34%
46%
Retrasos en la preparacin de alimentos

Retrasos o ausencias a sus lugares de estudios y trabajo
Accidentes de menor grado
Accidentes de mayor grado
Ninguno
Figura 7. Inconvenientes presentados en su vivienda
Anlisis: Segn los datos obtenidos con la encuesta aplicada, el 46% de las
viviendas que han presentado daos en los ltimos meses ocasionaron retrasos
o ausencias a lugares de trabajo y estudio de los miembros del hogar, el 34%
present inconvenientes relacionados con accidentes de menor grado en los
miembros de la familia, el 17% considera que el retraso en la preparacin de
alimentos fue el inconveniente presentado, el 2% no present ningn
inconveniente, finalmente el 1% present accidentes de mayor grado. Los
inconvenientes presentados en las viviendas inducen a los miembros del hogar
a buscar alternativas de solucin que ofrezca rapidez y calidad.
Tabla 11. Inconvenientes presentados en su empresa

EMPRESA
Retrasos en el proceso de
produccin 61 72%
Prdida de materia prima e insumos 13 15%
Prdida de producto terminado 9 11%
Accidentes laborales 2 2%
Ninguno 0 0%
TOTAL 85 100%
29
11% 2%
0%
15%
72%
Retrasos en el proceso de produccin Prdida de materia prima e insumos

Prdida de producto terminado Accidentes laborales
Ninguno
Figura 8. Inconvenientes presentados en su empresa
Anlisis: Dentro de los principales inconvenientes por los daos presentados, el

72% de las empresas presentaron retrasos en el proceso de produccin, un 15%
tuvo inconvenientes relacionados con la prdida de materia prima e insumos
para la elaboracin de sus productos o prestacin de servicios, un 11% present
prdidas de producto terminados, el 2% restante de las empresas encuestadas
present accidentes laborales por los daos presentados en sus instalaciones.
Al igual que los hogares las empresas requieren de servicios eficientes para
daos presentados que retrasan el desarrollo de las actividades entro de las
mismas.
4. Con qu frecuencia se le han presentado estos daos en su

infraestructura?
Tabla 12. Frecuencia con la que se presentan daos en su infraestructura

Una vez al mes 81 21%
Una vez cada tres
meses 118 31%
Una vez cada seis
meses 169 44%
Una vez al ao 13 3%
TOTAL 381 100%
30
4%
21%
44%
31%
Una vez al mes Una vez cada tres meses

Una vez cada seis meses Una vez al ao
Figura 9. Frecuencia con la que se presentan daos en su infraestructura
Anlisis: De acuerdo a los datos obtenidos con la encuesta aplicada a hogares

y PYMES en la ciudad de Quito, el 44% menciona que se presentan daos en
su infraestructura generalmente cada seis meses, el 31% asiente que los daos
se presentan una vez cada tres meses, seguido por el 21% que ha tenido
inconvenientes una vez al mes, finalmente el 4% ha tenido este tipo de
inconvenientes en sus infraestructuras una vez al ao. La frecuencia establecida
permite tener una nocin de la cantidad de servicios que una Pyme u Hogar
adquirir durante un perodo.
5. Qu tipos de daos se presentan con mayor frecuencia?
Tabla 13. Tipo de daos que se presentan

Roturas de tuberas 94 23%
Daos en refacciones de
inodoros 48 12%
Rotura de vidrios 14 3%
Corto circuitos 79 20%
Destruccin de techos 21 5%
Destruccin de paredes y
fachadas 75 19%
Filtraciones de humedad 67 17%
Otro 7 2%
TOTAL 405 100%
31
17% 2%
23%
19% 12%
5% 3%
19%
Roturas de tuberas Daos en refacciones de inodoros

Rotura de vidrios Corto circuitos
Destruccin de techos Destruccin de paredes y fachadas
Filtraciones de humedad Otro
Figura 10. Tipo de daos que se presentan
Anlisis: De acuerdo a los datos obtenidos, la rotura en tuberas son los daos
que se presentan con mayor frecuencia segn el 23% de los encuestados,
seguido por el 19% que mencionan a la destruccin de paredes y fachadas como
daos principales, con el mismo porcentaje se presentan los costos circuitos en
dichas instalaciones, el 17% ha tenido inconvenientes principalmente con la
filtracin de humedad, un 12% con frecuencia a presentado daos en refacciones
de inodoros, el 5% concuerda que la destruccin de techos es el principal dao
presentado, el 3% ha tenido inconvenientes de rotura de vidrios, un 2% ha
presentados otros inconvenientes a los mencionados anteriormente. La nueva
empresa de limpieza y mantenimiento deber analizar las necesidades del
cliente segn los daos presentados en sus instalaciones para ofertar los
servicios adecuados para la solucin del desperfecto.
6. Ha intentado contactar a una empresa especializada en limpieza y

mantenimiento de instalaciones?
Tabla 14. Ha intentado contactar una empresa especializada en limpieza y

mantenimiento
SI 348 91%
NO 33 9%
TOTAL 381 100%
32
9%
91%
SI NO
Figura 11. Ha intentado contactar una empresa especializada en limpieza y

mantenimiento
Anlisis: En el grfico anterior se puede observar que el 91% de los hogares y

PYMES encuestadas han tenido la necesidad de contratar una empresa
especializada que le ayude a atender los daos presentados en sus instalaciones
o la limpieza de los mismos. Se observa una gran oportunidad de mercado para
la propuesta dado que la mayora de personas encuestadas han tenido la
necesidad de contratar una empresa especializada.
7. Qu dificultades se le presentaron al momento de contactar a una

empresa especializada en limpieza y mantenimiento de
instalaciones?
Tabla 15. Dificultades presentadas al momento de contactar una empresa

especializada en limpieza y mantenimiento
No existen empresas especializadas en el ramo 120 34%
Costos elevados 152 44%
Plazos muy extendidos para atender mis
necesidades 74 21%
Otra 2 1%
TOTAL 348 100%
33
21% 1%
34%
44%
No existen empresas especializadas en el ramo

Costos elevados
Plazos muy extendidos para atender mis necesidades
Otra
Figura 12. Dificultades presentadas al momento de contactar una empresa

especializada en limpieza y mantenimiento
Anlisis: De acuerdo a la informacin obtenida con la encuesta aplicada, el 44%

menciona que el principal inconveniente que se presenta al momento de
contratar este tipo de servicios son los costos elevados que presentan, el 34%
asiente que no existen empresas especializadas en la oferta de servicios
integrales, el 21% considera que los plazos de entregan que manejan este tipo
de empresas es muy extendido al momento de atender dichos inconvenientes
en la infraestructura, el 1% considera que son otras las dificultades que se
presentan. Es importante tomar en consideracin los aspectos mencionados por
los potenciales clientes para ofertar un servicio que cubra las necesidades
insatisfechas.
8. De manera general, al mes qu presupuesto asigna usted para

realizar mantenimiento en la infraestructura de su vivienda o
negocio?
Tabla 16. Presupuesto que asigna al mantenimiento en la infraestructura

Menos de 50 US$ 21 6%
De 51 100 US$ 183 48%
De 101 150 US$ 145 38%
Ms de 151 US$ 32 8%
TOTAL 381 100%
34
8% 6%
38%
48%
Menos de 50 US$ De 51 100 US$ De 101 150 US$ Ms de 151 US$
Figura 13. Presupuesto que asigna al mantenimiento en la infraestructura
Anlisis: Los datos obtenidos permiten establecer que el 48% asigna

generalmente en forma mensual un presupuesto de entre 51 a 100 dlares para
actividades de mantenimiento de instalaciones, el 38% destina entre 101 y 150
dlares para estas actividades, el 8% asigna ms de 151 dlares mensuales
para el mantenimiento en la infraestructura, el 6% restante destina menos de 50
dlares al mes para mantenimiento de construcciones. Los recursos que las
personas destinan al mantenimiento de sus hogares o Pymes les permiten
mantener sus instalaciones en buen estado mejorando su calidad de vida o el
desarrollo normal de sus actividades econmicas.
9. Si una empresa local, le ofreciera servicios con garanta para para

realizar limpieza y mantenimiento en las instalaciones de su vivienda
o negocio, estara dispuesto a contratarla?
Tabla 17. Aceptacin

SI 365 96%
NO 16 4%
TOTAL 381 100%
35
4%
96%
SI NO
Figura 14. Aceptacin
Anlisis: La mayora de hogares y PYMES encuestadas (96%) contrataran los

servicios de una empresa especializada que ofertar servicios de limpieza,
albailera, plomera y electricidad en la ciudad de Quito satisfaciendo sus
necesidades y garantas requeridas para este tipo de servicios. Se observa una
gran oportunidad de mercado para el ingreso de la nueva empresa de limpieza
y mantenimiento.
10. Qu tipo de servicio adquirira con mayor frecuencia?
Tabla 18. Tipo de servicio que contratara

Plomera 75 21%
Electricidad 54 15%
Albailera 97 27%
Limpieza 139 38%
Otros 0 0%
TOTAL 365 100%
36
0%
20%
38%
15%
27%
Plomera Electricidad Albailera Limpieza Otros
Figura 15. Tipo de servicio que contratara
Anlisis: De las alternativas de servicios ofertados, el 38% de hogares y PYMES

estaran dispuestos a contratar dicho servicios, el 27% asiente que el servicio de
albailera sera el ms demandado, el 20% considera que el servicio de
plomera sera uno de los ms requeridos, finalmente un 15% estara dispuesto
a contratar el servicio de electricidad. Los resultados obtenidos permitir
determinar la cantidad demandada de acuerdo a cada tipo de servicio ofertado.
11. Qu tipo de garantas le gustara recibir al momento que usted

utiliza servicios de limpieza y mantenimiento?
Tabla 19. Garantas para contratar el servicio

Entrega inmediata 117 32%
Servicio de calidad 92 25%
Asesora y seguimiento 19 5%
Materiales e insumos de
calidad 137 38%
TOTAL 365 100%
37
38% 32%
5%
25%
Entrega inmediata Servicio de calidad

Asesora y seguimiento Materiales e insumos de calidad
Figura 16. Garantas para contratar el servicio
Anlisis: De acuerdo a lo mencionado por los hogares y empresas que estaran

dispuestas a adquirir los servicios de limpieza y mantenimiento de una nueva
empresa en la ciudad de Quito, el 38% asiente que el utilizar materiales e
insumos de calidad es la garanta principal para acceder al servicio, seguido por
el 32% que consideran que la entrega inmediata en un factor a considerar al
momento de contratar el servicio, el 25% considera que el servicio de calidad
genera garantas para contratar y finalmente el 5% asiente que la asesora y
seguimiento es una garanta a considerar para contratar un servicio de este tipo.
Los datos obtenidos debern ser considerados para establecer estrategias de
servicio que cumplan con las expectativas del cliente potencial.
12. Por qu medio le gustara recibir informacin sobre los servicios

limpieza y mantenimiento? Seleccione el principal.
Tabla 20. Medios de publicidad para el servicio de limpieza y mantenimiento

Televisin 13 4%
Internet 205 56%
Radio 35 10%
Revistas 17 5%
Hojas
volantes 95 26%
Otro 0 0%
TOTAL 365 100%
38
0%
3%
26%
5%
56%
10%
Televisin Internet Radio Revistas Hojas volantes Otro
Figura 17. Medios de publicidad para el servicio de limpieza y mantenimiento
Anlisis: Segn los datos obtenidos, para el 56% de los encuestados que
contrataran los servicios ofertados el internet sera el medio ms adecuado para
obtener informacin sobre los mismos, el 26% asiente que el medio ms utilizado
para obtener informacin sera a travs de hojas volantes, el 10% concuerda que
la radio sera un medio idneo para recibir informacin, un 5% considera que las
revistas seran el medio adecuado, finalmente un 4% establece que la televisin
sera el medio para obtener informacin. Los resultados obtenidos permitirn
seleccionar los medios que tengan mayor acogida en la audiencia que adquieren
este tipo de servicios. En base a esto el desarrollo a futuro de aplicaciones
interactivas va a facilitar la contratacin de nuestros servicios, y esto podra llevar
a que la publicidad se enfoque nicamente a medios electrnicos.
3.5. Mercado relevante y cliente potencial
3.5.1. Mercado objetivo
El mercado objetivo de los servicios de limpieza y mantenimiento lo constituyen

los hogares del norte y PYMES de la ciudad de Quito, esto es 454.513 clientes
potenciales que adquieren este tipo de servicios. Se contabilizan alrededor de
133.567 pequeas y medianas empresas que desarrollan diferentes tipos de
actividades y 320.946 hogares en el sector norte de la ciudad.
39
El servicio de limpieza y mantenimiento se muestra como una alternativa

interesante para las personas que necesitan que se realicen este tipo de
actividades en sus hogares o negocios de manera ocasional, sin la necesidad de
contratar personal fijo e incurrir en elevados costos que la legislacin laboral
ecuatoriana obliga.
Generalmente los clientes potenciales buscan este tipo de servicios en empresas

especializadas para descongestionar la carga administrativa que este tipo de
actividades incurre en una empresa o vivienda. (Revista Lderes, 2013)
3.5.2. Segmentacin de mercado
Segn Kotler y Armstrong (2007, p.198), la segmentacin de mercado consiste

en dividir un mercado en grupos distintos compradores, con base en sus
necesidades, caractersticas o conducta, y que podra requerir productos o
mezclas de marketing distintos.
La nueva empresa de Limpieza y mantenimiento dirige sus servicios a dos

segmentos de mercado, a continuacin se realiza la segmentacin de mercado
tanto para hogares como para PYMES en la ciudad de Quito:
Tabla 21. Segmentacin de mercados hogares

SEGMENTACIN DE MERCADOS HOGARES
V. GEOGRFICA
PAS: Ecuador
PROVINCIA: Pichincha
CANTN: Quito
SECTOR: Norte
V. DEMOGRFICA
NMERO DE MIEMBROS
POR HOGAR: 3 a 4 personas
GNERO: Indiferente
EDUCACIN: Secundaria-Superior
NIVEL
SOCIOECONMICO: Medio, medio-alto.
V. PSIOGRFICA
Vivienda con todas las funcionalidades, requerimiento de limpieza
y mantenimiento de viviendas.
40
Tabla 22. Segmentacin de mercados PYMES

SEGMENTACIN DE MERCADOS PYMES
V. GEOGRFICA
PAS: Ecuador
PROVINCIA: Pichincha
CANTN: Quito
SECTOR: Urbano: Norte, Centro, Sur
V. DEMOGRFICA
INGRESOS Hasta 2'000.000
NUM. EMPLEADOS 1 a 99 empleados
ACTIVIDAD Indiferente
V. PSIOGRFICA
Instalaciones con todas las funcionalidades, requerimiento de
limpieza y mantenimiento de instalaciones.
3.6. Tamao de mercado
El tamao del mercado es establecido partiendo de la poblacin objetivo

constituido por hogares y PYMES en la ciudad de Quito, siendo un total de
454.513 segn el Instituto Nacional de Estadsticas y Censos y la Secretara de
Territorio, Habitad y Vivienda. El cliente potencial ha sido determinado con la
investigacin de campo realizada identificando la demanda de los servicios de
limpieza y mantenimiento que el nuevo negocio pretende ofertar en la ciudad de
Quito. La siguiente tabla muestra lo mencionado:
Tabla 23. Demanda potencial

DEMANDA POTENCIAL
RESPUESTA
VARIABLE CANTIDAD
FAVORABLE
Universo (Hogares del norte de Quito y PYMES de Quito) 454.513
99% ha
Preg. 2. En los ltimos tres meses, su vivienda o presentado daos
450.962
negocio ha presentado algn dao o deterioro? en sus
instalaciones
Preg. 6. Ha intentado contactar a una empresa
especializada en limpieza y mantenimiento de 91% responde si 411.902
instalaciones?
9. Si una empresa local, le ofreciera servicios con
garanta para para realizar limpieza y mantenimiento en
96% responde si 394.605
las instalaciones de su vivienda o negocio, estara
dispuesto a contratarla?
TOTAL 394.605
Se ha determinado como demanda potencial un total de 394.605 hogares y

PYMES de los servicios de limpieza y mantenimiento, establecidos a partir del
total de potenciales clientes en la ciudad de Quito, que han tenido algn
41
inconveniente en sus instalaciones en los ltimos tres meses, siendo 99%; de

ellos el 91% intento contactar una empresa especializada en este tipo de
servicios, finalmente un 96% aceptan la propuesta de creacin de una empresa
que ofrezca servicios de limpieza y mantenimiento y estaran dispuestas a
contratar dichos servicios.
Para establecer la cantidad demandada de servicios de mantenimiento y

limpieza anuales, se han considerado los datos recopilados en la investigacin
cuantitativa realizada por medio de la encuesta, dnde la mayora de personas
mencionan que la frecuencia con la que se presentan daos que requieren
mantenimiento una vez cada seis meses, mientras que para los servicios de
limpieza se ha tomado en consideracin que las personas adquieren dos veces
por semana, con una frecuencia anual de 104 veces (52 semanas), adems se
ha considerado el porcentaje de preferencia de cada uno de los servicios que
pretende ofertar, tomando dichos datos obtenidos en la investigacin de campo
realizada a continuacin se detalla clculo de la cantidad demandada:
Tabla 24. Demanda actual de servicios

CANTIDAD DEMANDADA
% DE TOTAL FRECUENCIA SERVICIOS AL AO
SERVICIO PREFERENCIA DEMANDANTES ANUAL (TOTAL DEMANDA)
Plomera 21% 81.083 2 162.166
Electricidad 15% 58.380 2 116.760
Albailera 27% 104.868 2 209.735
Limpieza 38% 150.274 104 15.628.507
TOTAL 394.605 16.117.168
Se ha determinado una demanda total de 162.166 servicios de plomera, 116.760

servicios de electricidad, 209.735 servicios de albailera y 15.628.507 servicios
de limpieza anual en hogares del norte y PYMES en la ciudad de Quito.
3.7. La competencia y sus ventajas
Como se mencion en el captulo anterior, en la actualidad en la ciudad de Quito

se encuentran domiciliadas 16 empresas activas segn la Superintendencia de
Compaas dedicadas a la prestacin una combinacin de servicios de apoyo en
las instalaciones de los clientes, como limpieza general de interiores,
42
mantenimiento, eliminacin de basuras, seguridad y vigilancia privada, envo de

correo, recepcin, lavandera y servicios conexos, a fin de facilitar el
funcionamiento de las instalaciones. Las unidades clasificadas en esta clase
proporcionan personal para la realizacin de estas actividades de apoyo, pero
no participan en las actividades principales de los clientes ni son responsables
de ellas.
A continuacin se detallan las mismas:
Interiores KLC Compaa de comercio, representaciones y servicios S.A.-

Actividades complementarias en las reas de limpieza, mensajera y
alimentacin.
Mantenimiento y adecuacin Torresgrup Ca. Ltda.
Multiservicios y comercio Mulcomlim Ca. Ltda. - Una empresa de
servicios y comercio dedicada a brindar servicios de limpieza y
mantenimiento, as como servicios especializados con ms de 20 aos de
experiencia a nivel nacional; para lo cual contamos con personal calificado
y capacitado para brindar garanta en la prestacin del servicio.
Eurolimpieza Ca. Ltda. - Servicio de limpieza y mantenimiento en general.
Capcleaning Ca. Ltda. - Actividades de limpieza.
Servicios generales y mantenimiento Segemant Ca. Ltda. - Actividades
complementarias de limpieza, mensajera y alimentacin.
Nuevas soluciones integrales NSI Ecuador S.A. - Prestacin de servicios
de Alimentacin, Limpieza y Mantenimiento de campamentos petroleros,
empresas de negocios, instituciones, naves industriales, etc. Cuenta con
un grupo de profesionales especializados en el rea de Alimentacin,
Cocina, Manipulacin de alimentos, Logsticas y Aseguramiento de la
Calidad, lo cual garantiza la Inocuidad de los procesos productivos y por
ende la calidad de los productos finales, reflejndose en productos ricos,
sanos nutritivos y seguros.
Fastcleaning Ca. Ltda. - Asesoramiento en mantenimiento de interiores
Personal cleaner & cleaners S.A. - Actividades complementarias de
alimentacin, mensajera y limpieza
43
Compaa de servicios profesionales para el hogar Profhogaris Ca. Ltda.

Castell Service - Produccin de implementos de mantenimiento y aseo de
plantas agrcolas e industriales
Manager Services Ca. Ltda. - Actividades complementarias de limpieza,
mensajera y alimentacin.
Jimcorpservi Ca. Ltda. - Servicios complementarios de limpieza, con
cobertura nacional y una experiencia avalada por ms de 12 aos en el
sector.
Advantage cleaning servicios integrales de limpieza Ca. Ltda. -
Actividades complementarias de limpieza.
Intelclean Services Ca. Ltda. - Actividades de limpieza y mantenimiento
de edificios.
Servicios integrales complementarios del Ecuador Complehaus S.A. -
Actividades de limpieza y mantenimiento de todo tipo de edificios.
Las principales ventajas que las empresas detalladas anteriormente muestran

son:
Experiencia en el mercado.
Clientes definidos.
Experiencia en el desarrollo del servicio.
Especializacin.
Alta inversin en maquinarias y equipos.
Personal capacitado y comprometido con la empresa.
3.8. Participacin de mercados y ventas de la industria
De la demanda potencial establecida en el acpite 3.6, siendo un total de

488.661 servicios de mantenimiento en la ciudad de Quito. Tomando en
consideracin que es una empresa nueva en el mercado con poca experiencia,
al inicio de sus actividades espera satisfacer un 0,66% de la demanda potencial
para el caso de los servicios de mantenimiento, satisfaciendo un total de 3.241
servicios anuales.
44
Con relacin a los servicios de limpieza se ha considerado satisfacer un 0.07%

de la demanda potencial (15.628.507 servicios), ofreciendo 18 servicios diarios,
72 semanales, 864 mensuales y 10.366 anuales, contando con 9 empleados
para que cubran dichos servicios al iniciar las actividades del nuevo negocio.
La siguiente tabla muestra lo mencionado anteriormente:
Tabla 25. Participacin de mercados y demanda del proyecto
DEMANDA
DEMANDA
% DE DEMANDA % DEL
SERVICIO PREFERENCIA TOTAL PARTICIPACIN PROYECTO
Plomera 21% 162.166 0,66% 1.076
Electricidad 15% 116.760 0,66% 774
Albailera 27% 209.735 0,66% 1.391
Limpieza 38% 15.628.507 0,07% 10.366
TOTAL 16.117.168 13.607
Con esto se est cumpliendo con el objetivo nmero 1 de esta investigacin que
es elaborar un estudio de mercado, mediante el cual se pueda identificar las
necesidades de consumo.
3.9. Evaluacin del mercado durante la implementacin
El mercado de adquisicin de servicios de limpieza y mantenimiento en la ciudad

de Quito, estar en constante evaluacin para determinar los gustos y
preferencias de los potenciales clientes, con el propsito de ofrecer un servicio
que logre la satisfaccin tanto de hogares como PYMES, esto a travs de un
monitoreo peridico para la actualizacin de datos recopilados.
45
4. Captulo IV. Plan de marketing
4.1. Estrategia de marketing
La estrategia de ingreso al mercado establecida en el captulo II de penetracin

de nuevos productos con el propsito de ingresar al mercado ofreciendo
servicios integrales para hogares y empresas en la ciudad de Quito de limpieza,
electricidad, plomera y albailera.
En base a la estrategia establecida, se ha considerado como estrategia general

de marketing una estrategia segmentada o diferenciada, definida por Carrin
(2007), como una estrategia que consiste en ofrecer un producto o servicio a
los existentes en el mercado, con una caracterstica que le genere valor, para
que el producto pueda ser considerado como nico en el mercado, por el cual el
cliente est dispuesto a pagar un precio acorde a la caracterstica que posee.
(p. 202)
A continuacin se describe la mezcla de marketing que forma parte de la

estrategia:
Producto o servicio: Servicios integrales de limpieza, electricidad,

plomera y albailera.
Precio: Determinado en base al precio de mercado o estrategia de

estatus quo, la cual consiste en que la determinacin del precio depende
de las condiciones del mercado y del tipo de competencia que deba
enfrentar.
Plaza: Servicio entregado directamente al cliente final.

46
Promocin: Por medio de herramientas que permitan dar a conocer el

servicio en el mercado, potenciando sus ventas para alcanzar las metas
propuestas.
En los siguientes acpites se describen de manera detallada las estrategias

utilizadas para cada componente de la mezcla de marketing.
4.2. Poltica de precios
Meta de Ventas
Las ventas de la empresa de servicios buscarn satisfacer a la demanda

establecida en el estudio de mercados, obteniendo una rentabilidad mayor al
30% luego de cubrir los costos y gastos en los que incurra para la ofertar de los
servicios de limpieza y mantenimiento, con el propsito de mantenerse en el
mercado. Esta rentabilidad se obtiene toda vez que los precios a los que se van
a ofertar los servicios por parte de la compaa no son mayores a los del
mercado.
Tabla 26. Precio de oferentes

PRECIO DE OFERENTES
EMPRESA PLOMERA ELECTRICIDAD ALBAILERA LIMPIEZA
Multiservicios y comercio
Mulcomlim Ca. Ltda. 25,00 35,00 95,00 20,00
Castell Service
30,00 35,00 98,00 20,00
Servicios generales y
mantenimiento Segemant
Ca. Ltda. 25,00 30,00 100,00 20,00
PROMEDIO 26,67 33,33 97,67 20,00
Tomando en consideracin los objetivos planteados para la empresa, se espera

que las ventas se incrementen en un 10% anualmente o que al menos la
variacin no sea menor al crecimiento mostrado por el pas en los ltimos aos,
logrando recuperar la inversin asignada para la puesta en marcha del presente
proyecto.
47
Elementos que determinan el precio
Los elementos que pueden influir en la determinacin del precio son:
Demanda: La demanda de servicios de limpieza y mantenimiento

muestra un mercado muy amplio por lo que el precio puede ser
establecido en base al promedio del mercado o basada en el costo.
Costos: El costo de la materia prima e insumos puede variar de acuerdo

a fuerzas externas de mercado, sin embargo, es necesario que la
empresa realice negociaciones con sus proveedores para mantener los
precios sin que estos muestren gran efecto en los mismos.
Mrgenes de utilidad: La utilidad debe variar con el propsito de

mantener precios similares o menores a los presentados actualmente en
el mercado de servicios de limpieza y mantenimiento de PYMES y
hogares en la ciudad de Quito.
Estrategia de precios
La estrategia de precios considerada para los servicios de limpieza y

mantenimiento que la nueva empresa va a ofertar ser la de status quo o basada
en la competencia, segn Kotler y Armstrong (2007, p.327), la estrategia consiste
en fijar precios con base en lo que competidores cobran por productos similares
Los costos que intervienen en los servicios de limpieza y mantenimiento, difieren

considerablemente, debido a que dependen de un conjunto de elementos, como
por ejemplo el tamao de la construccin o el mantenimiento a realizarse; por lo
que el precio se determinar, en base a los de la competencia como muestra la
siguiente tabla.
48
Tabla 27. Precios de la competencia

PRECIO DE OFERENTES
EMPRESA PLOMERIA ELECTRICIDAD ALBAILERIA LIMPIEZA
Mulcomlim Ca. Ltda. 25,00 30,00 95,00 20,00
Castell Service
30,00 35,00 98,00 20,00
mantenimiento Segemant Ca.
Ltda. 25,00 30,00 100,00 20,00
PROMEDIO 26,67 31,67 97,67 20,00
4.3. Tctica de ventas
El mtodo de ventas que la nueva empresa utilizar para la oferta de sus

servicios de limpieza y mantenimiento ser de ventas directas, para lo cual la
empresa contar con una persona que se encargue de la oferta de los servicios
de mantenimiento y limpieza que la empresa ofrece, esta persona tiene los
conocimientos necesarios y la capacidad para atender los requerimientos e
inquietudes del cliente al momento de contratar el servicio.
La persona encargada de las actividades de oferta y supervisin de la entrega

de los servicios de limpieza y mantenimiento ser el gerente general de la
empresa con el apoyo del jefe del departamento operativo. Las remuneraciones
sern establecidas de acuerdo al promedio de mercado, sumando los beneficios
que la legislacin laboral ecuatoriana exige.
4.4. Poltica de servicio al cliente y garantas
La poltica de servicio al cliente que la empresa va a ofrecer es la atencin

personalizada, confiabilidad y seguridad, con el propsito de conocer claramente
las necesidades del cliente que forma parte del mercado potencial, contando con
un personal capacitado y comprometido con la empresa, considerado como la
carta de presentacin cuando se oferta el servicio, por lo que en todo momento
debe brindar una imagen positiva de la entidad desarrollando sus actividades en
tiempos establecidos cumpliendo con las expectativas del contratante.
49
El cliente tendr la oportunidad de dar a conocer a la empresa si las expectativas

sobre el servicio fueron cubiertas, por lo que se receptar dicha informacin va
telefnica o va e-mail llenando formularios de quejas y sugerencias con el fin de
mejorar cada vez el servicio, para cumplir con los requerimiento del cliente.
En el caso del cliente interno las sugerencias sern receptadas por el jefe
inmediato superior de cada rea que la empresa disponga, el cual direccionar
dichas sugerencias al Gerente General para dar solucin inmediata.
Para cumplir con los tiempos establecidos para la entrega del servicio, la
empresa contar con una hoja de trabajo en donde se determinan los plazos de
entrega del servicio principalmente en lo referente a los trabajos de
mantenimiento. El documento respaldo tanto para el cliente como para la
empresa ser el contrato del servicio firmado por las dos partes, en donde se
establece puntos como el tiempo de entrega, trabajo a realizar, valor del servicio
y otros.
4.5. Promocin y publicidad
Para la promocin y publicidad de los servicios de limpieza y mantenimiento que

la nueva empresa pretende ofrecer, se utilizar herramientas como la publicidad,
relaciones pblicas y promocin de ventas que se describen en los siguientes
puntos.
4.5.1. Publicidad
Segn Kotler y Armstrong (2007, p.461), la publicidad se define como: cualquier

forma pagada de representacin y promocin no personales de ideas, bienes o
servicios, por un patrocinador identificado.
La publicidad de los servicios de limpieza y mantenimiento ser realizada por

medio de:
50
Medios impresos
La publicidad con medios impresos ser realizada a travs de hojas volantes y

dpticos que ofrezcan informacin sobre la empresa y los servicios que oferta.
Tabla 28. Publicidad en medios impresos

MEDIOS IMPRESOS
RUBRO CARACTERSTICAS CANT. V. UNIT. V. TOTAL
Tamao 10x21 cm. Papel couch
brillante de 120gr. Impresin full color
Hojas volantes (dos lados). Refilados y empacados. 3.000,00 0,038 114,00
Tamao 20x21 cm. Papel couch
brillante de 120gr. Impresin full color.
Dpticos Doblados y empacados. 3.000,00 0,061 183,00
TOTAL 6.000,00 0,099 297,00
Tomado de Dejab Imprenta, (2014)
Internet
El internet es otra herramienta a utilizar para dar a conocer el servicio, para lo

cual se desarrollar una pgina web con datos relevantes sobre la nueva
empresa, los servicios que se ofertan, contactos, galera, entre otros, que
permitan a los potenciales clientes disponer de informacin ms detallada para
el contrato de los servicios.
Tabla 29. Publicidad en internet

INTERNET
RUBRO COSTO UNITARIO CANTIDAD VALOR ANUAL
Diseo web dinmico 350,00 1 350,00
Imagen corporativa 100,00 1 100,00
Creacin de aplicaciones 80,00 1 80,00
Servicio de internet 49,00 12 588,00
Inscripcin servicio internet 80,00 1 80,00
TOTAL AO 1.198,00
Tomado de Diseo Web Ecuador, (2015)
4.5.2. Relaciones pblicas
Las relaciones pblicas segn Kotler y Armstrong (2007, p.482), permiten forjar
buenas relaciones con los diversos pblicos de una compaa mediante la
51
obtencin de publicidad favorable, la creacin de una buena imagen corporativa

y el manejo o bloqueo de los rumores relatos o sucesos desfavorables.
Para lograr presencia en el mbito pblico, se asignar un presupuesto de USD.

2.000 para la participacin en ferias anuales relacionadas con la construccin y
oferta de servicios para hogares y empresas, dando a conocer los servicios de
limpieza y mantenimiento que la nueva empresa oferta en el mercado quiteo.
Adems se realizar un evento de lanzamiento invitando a personas importantes

del medio, empresarios y amigos del promotor del negocio. El evento ser
realizado en las instalaciones de la nueva empresa para socializar con
potenciales cliente y pblico en general, dando a conocer los servicios que la
empresa ofrecer a PYMES y hogares.
Tabla 30. Evento de lanzamiento

EVENTO DE LANZAMIENTO
CONSUMO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Servicio de catering por
50 25,00 1.250,00
c/invitado
Bebidas no alcohlicas 100 0,60 60,00
Bebidas alcohlicas 50 2,10 105,00
Bocadillos y abrebocas 200 0,60 120,00
Elaboracin de invitaciones 50 1,60 80,00
Servicios de impulsacin 2 150,00 300,00
Servicios de audio y video 1 200,00 200,00
TOTAL 2.115,00
Tabla 31. Relaciones pblicas

RELACIONES PBLICAS
DESCRIPCIN FRECUENCIA PRESUPUESTO
Participacin en ferias Anual 2.000,00
Evento de lanzamiento Anual 2.115,00
TOTAL 4.115,00
4.5.3. Promocin de ventas
Segn Kotler y Armstrong (2007, p.76), la promocin de ventas consiste en

entregar incentivos a corto plazo que influyan en la adquisicin o venta del
servicio. La promocin de ventas permitir a la empresa dar a conocer el servicio
para incentivar su adquisicin.
52
La promocin de ventas ser realizada a travs de la entrega de llaveros y

esferos a la PYMES y hogares, que cuentan con datos de contacto como
nmeros de telfono y nombre del encargado.
Tabla 32. Promocin de ventas

PROMOCIN EN VENTAS
DESCRIPCIN CANT. C. UNIT. C. TOTAL
Esferos 1000 0,40 400,00
Llaveros 1000 0,80 800,00
TOTAL 1,20 1.200,00
4.6. Distribucin
La nueva empresa utilizar nicamente el canal de distribucin directo para la

entrega de servicio de limpieza y mantenimiento. El contrato del servicio ser en
las oficinas que la empresa disponga para el desarrollo de las actividades
administrativas, mientras que las actividades operativas sern desarrolladas en
los hogares o PYMES que adquirieron el servicio, por lo que se mantendr una
relacin directa entre el cliente y la empresa.
EMPRESA
EMPRESA DEDE SERVICIOS
SERVICIOS DE
DE
LIMPIEZA
LIMPIEZA YY MANTENIMIENTO
MANTENIMIENTO HOGARES
HOGARES YY PYMES
PYMES
Figura 18. Canal de distribucin

53
5. Captulo V. Plan de operaciones y produccin
El presente captulo consta del establecimiento de la estrategia de operaciones,

el ciclo que el servicio realiza para cumplir las expectativas del cliente potencial,
adems se determinan los equipos, herramientas, instalaciones y mejoras a
realizarse para desarrollar las actividades en la empresa ofertando un servicio
de calidad satisfaciendo las necesidades tanto del cliente externo como interno.
5.1. Estrategia de operaciones
A continuacin se describen las partes principales y caractersticas del servicio

de limpieza y mantenimiento que la empresa va a ofertar en la ciudad de Quito.
5.1.1. Partes principales
El servicio est comprendido por las siguientes partes:
Prospeccin del cliente.

Promocin del servicio.
Limpieza o mantenimiento de hogares y PYMES.
Seguimiento postservicio.
5.1.2. Caractersticas
El servicio de mantenimiento de viviendas comprende un conjunto de actividades

relacionadas con la solucin de daos menores presentados en las
construcciones, estn relacionados con la entrega de servicios como: plomera,
electricidad, albailera entre otros, ofreciendo al cliente un mantenimiento total
sin la necesidad de recurrir a varias personas o empresas para que las
instalaciones se mantengan en buen estado. Adems se caracteriza por:
Utilizar materiales de calidad.

Disponer personal operativo capacitado.
54
Ofrecer un precio promedio de mercado.

Entregar trabajos en plazos establecidos.
Realizar un seguimiento de los trabajos realizados.
5.2. Ciclo de operaciones
El ciclo de operaciones ha sido considerado para los servicios generales que la

empresas ofrece dividido entre el servicio de limpieza y mantenimiento, a
continuacin se sealan las actividades a realizarse para entregar el servicio.
I) Servicio de limpieza
a) Atencin al cliente
Es el primer paso del proceso del servicio. El cliente interesado se comunica con
la empresa va correo electrnico o va telefnica. Concretando la visita a las
instalaciones de la entidad para explicarle el servicio en forma ms detallada y
para la firma del contrato.
b) Contrato del servicio
Una vez que el cliente conoce sobre el servicio ofertado y desea contratar el
servicio se desarrolla el contrato para que sea revisado y firmado para iniciar con
las actividades de limpieza. En el contrato se establece el pago del servicio en
forma mensual al inicio de cada mes.
c) Entrega del servicio
La entrega del servicio de limpieza est compuestos por las siguientes

actividades:
Preparacin de personal: El personal utilizar el uniforme y los equipos

de proteccin necesarios como guantes y mascarillas para iniciar sus
55
actividades de limpieza, realizar la revisin del sitio a limpiar, para

posteriormente seleccionar los insumos y productos de limpieza a utilizar,
el espacio en donde se realiza la limpieza deber mantener la ventilacin
adecuada previo a las actividades.
Limpieza: La limpieza del lugar constituye actividades como ordenar,

sacudir superficies, limpiar ventanas y barrer/aspirar.
d) Servicio postventa
En forma mensual el cliente presentar un informe de las actividades realizadas

por el personal de limpieza, colocando sugerencias o inquietudes que tenga para
mejorar continuamente el servicio.
II) Servicio de mantenimiento
El ciclo de operaciones para la prestacin de servicio de mantenimiento

(plomera, electricidad y albailera), est conformado por las siguientes
actividades:
a) Atencin al cliente
La atencin que el cliente reciba por parte de la empresa ser parte fundamental
en la toma de decisin del contratante, por lo cual la persona encargada de
brindar la informacin cualquiera se la va que utilice deber atender las
necesidades del cliente en forma oportuna sobre los servicios de mantenimiento
que la empresa ofrece.
El cliente puede acercarse a las oficinas de la empresa o requerir informacin

va correo electrnico o telefnica sobre los servicios que se ofertan, una vez
que el cliente ha decidido el servicio que va a adquirir se concreta la cita para la
firma del contrato.
56
b) Contrato del servicio
Una vez seleccionado el o los servicio a adquirir, se procede a la realizacin del

contrato que respalde la prestacin del servicio y el cumplimiento del trabajo
tanto para el cliente como para la empresa.
En el contrato se detalla informacin sobre el cliente y el trabajo a realizar en sus

instalaciones, estableciendo tiempos de entrega, forma de pago, actividades a
realizarse, responsables y otros aspectos relacionados con la prestacin del
servicio. El documento ser firmado por el Gerente General, el jefe de
operaciones y el cliente. Dicho documento constar de un original y 2 copias. Al
momento del contrato el cliente pagar el 50% del servicio, el otro 50% ser
cancelado cuando se realicen las actividades de mantenimiento y se entregue la
obra. Ver Anexo 3
c) Orden de trabajo
La orden de trabajo es desarrollada por el jefe de operaciones, estar numerada

y contiene en forma detallada las actividades que el personal operativo debe
realizar de acuerdo al contrato firmado con el cliente.
En la orden de trabajo tambin se incluye materiales, insumos, equipos y

herramientas a utiliza en el servicio contratado. Adems se coloca un
cronograma de actividades para el desarrollo del trabajo, equipos de proteccin
personal a utilizar e indicaciones de seguridad generales, finalmente el personal
responsable. Ver Anexo 4
d) Asignacin de personal
La empresa cuenta con personal capacitado para cada rea de trabajo que se
oferta en el servicio, por lo que ser asignado de acuerdo al servicio contratado
por el cliente el personal requerido para dichos trabajos.
57
El trabajo ser desarrollado por la persona responsable y capacitada para el

desarrollo de cada obra (plomero, albail o electricista). Esta asignacin se har
de acuerdo a un cronograma de manejo de personal con la intencin de optimizar
tiempos y recursos, adems el operario podr atender a varias solicitudes sin
correr el riesgo del cruce de tiempos.
e) Adquisicin de materiales requeridos
La adquisicin de los materiales requeridos para la entrega de los servicios de

plomera, electricidad y albailera ser coordinada conjuntamente con el jefe del
rea operativa y el gerente general. El jefe operativo ser el encargado de
solicitar cotizaciones de materiales e insumos para seleccionar la oferta ms
conveniente para la empresa, posteriormente ser revisada y aprobada por el
gerente general para su adquisicin.
Una vez aprobada la compra por el gerente general, se procede a realizar las
rdenes dirigidas a los proveedores, quien es el encargado de entregar los
materiales e insumos en las bodegas de la empresa, verificando precios,
cantidades y calidad.
f) Realizar mantenimiento
El personal responsable del servicio solicitar los materiales e insumos

necesarios de acuerdo a la orden de trabajo entregada por el jefe del rea
operativa, posteriormente se dirigir a la direccin especificada en el mismo
documento para iniciar el mantenimiento de las instalaciones.
El operario deber realizar el trabajo cumpliendo el tiempo establecido en el

cronograma, evaluando el avance del servicio prestado.
58
g) Control de calidad
El control de calidad ser llevado a cabo por el jefe de operaciones una vez
terminada la obra de mantenimiento, asegurando la garanta del servicio y
alcanzando la confianza del cliente.
h) Entrega de obra
Cumpliendo con el tiempo de entrega establecido en el contrato, el cliente verifica

el trabajo realizado y firma la orden de trabajo para constancia de conformidad.
i) Control post-entrega
El control post-entrega ser realizado va telefnica para evaluar la satisfaccin

del cliente con el servicio contratado de mantenimiento de instalaciones.
5.2.1. Flujograma de procesos
A continuacin se presenta los flujogramas de proceso del servicio de limpieza y

mantenimiento:
59
PROCESO DE SERVICIO DE LIMPIEZA
CONTRATO DEL
ATENCIN AL CLIENTE ENTREGA DEL SERVICIO SERVICIO POSTVENTA
SERVICIO
Inicio
Colocar uniforme
Preparacin
Elaboracin del del personal Cliente entrega
contrato sugerencias o
Utilizar equipos de
inquietudes
proteccin personal
Contacto con el
cliente
Revisin del sitio a
Firma de contrato limpiar
Jefe operativo
revisa informe
Seleccionar insumos
Visita del cliente y productos de
si limpieza
Ventilacin del sitio Solucin de

a limpiar inquietudes
Limpieza
Entrega de
informacin
Ordenar lugar
Fin
Sacudir superficies
Contrata
servicio
Limpiar ventanas
no
Barrer/aspirar
Fin
Asear baos y duchas
Regar plantas
existentes en la casa
Barrer el frente de la casa
Barrer la acera de enfrente

de la casa
Figura 19. Proceso del servicio de limpieza

60
PROCESO DE SERVICIO DE MANTENIMIENTO (PLOMERA, ELECTRICIDAD, ALBAILERA)
ASIGNACIN DE REALIZAR
ATENCIN AL CLIENTE CONTRATO DEL SERVICIO ORDEN DE TRABAJO ADQUISICIN DE MATERIALES CONTROL DE CALIDAD ENTREGA DE LA OBRA CONTROL POST-ENTREGA
PERSONAL MANTENIMIENTO
Transporte de
Inicio Revisin de Revisin de Solicitud de
Revisin de herramientas, Revisin de trabajo Entrega de obra al Realizar llamadas al
materiales e cronogramas de materiales e
servicios a contratar equipos, materiales realizado cliente cliente
insumos trabajo insumos
y personal
no
Recepcin del
cliente o llamada Revisin de equipos Personal y Solicitud de no
Elaboracin del Revisin de dao Orden de Cliente Solucin de
no y herramientas fechas cotizacin a Cliente no
contrato presentado trabajo satisfecho problemas
requeridos disponibles proveeedores satisfecho
cumplida
no si
Entrega de si
si
informacin
Desarrollo de no
Condiciones Elaboracin de la Asignacin de Anlisis de Firma de constancia
actividades de Firma de orden de
aceptadas orden de trabajo personal cotizaciones de entrega y Fin
si mantenimiento trabajo finalizada cumplimiento del
contrato
Lista de servicios si
si
que se ofertan no
Informacin Limpieza de
Seleccin de
clara y acorde al escombros y sitio de
Firma de contrato proveedores
trabajo trabajo
Contrata el no
servicio
Limpieza de
Realizar orden de
no herramientas y
compra
equipos utilizados
Fin no
Recepcin de
materiales Trabajo
solicitados completado
si
Precios y
Entrega de informe
cantidades
a jefe de
acordadas
operaciones
si
Ingreso a bodega
Figura 20. Proceso del servicio de mantenimiento

61
5.3. Requerimiento de Equipos y Herramientas
De acuerdo a la demanda establecida en el captulo de estudio de mercado, se

ha considerado contratar el personal necesario para cubrir con la cantidad de
servicios que la empresa entregar diaria, semanal, mensual y anualmente.
En el caso del servicio de limpieza la empresa va a satisfacer al 0,07% del total

de la demanda, esto es 10.366 servicios al ao, 864 mensual, 72 semanal, 18
diarios, tomando en consideracin que el servicio es realizado en cuatro horas
diarias, la empresa tiene la necesidad de contratar 9 operarios de limpieza para
cubrir la demanda establecida.
Tabla 33. Cronograma de entrega de servicios de limpieza

DEMANDA DEL PROYECTO SERVICIOS DE LIMPIEZA
SERVICIOS SERVICIOS HORAS PERSONAL
AL AO MENSUAL SEMANAL DIARIO DIARIAS REQUERIDO
10.366 864 72 18 4 9
El porcentaje de demanda a satisfacer con respecto a los servicios de

mantenimiento es del 0.66%, esto es 1.076 servicios de plomera, 774 servicios
de electricidad y 1.391 servicios de albailera al ao. De acuerdo a la cantidad
de servicio a satisfacer, se requiere la contratacin de un plomero, un electricista
y cuatro albailes para cubrir la demanda establecida.
Tabla 34. Cronograma de entrega de servicios de mantenimiento

DEMANDA POR SERVICIOS MANTENIMIENTO
SERVICIOS SERVICIOS SERVICIOS HORAS DIARIAS OPERARIOS
SERVICIO AO AL MES DIARIOS POR SERVICIO REQUERIDOS
Plomera 1.076 90 3 2 1 PLOMEROS
Electricidad 774 65 2 2 1 ELECTRICISTAS
Albailera 1.391 116 4 8 4 ALBAILES
A continuacin se detallan los equipos y herramientas requeridos por cada tipo

de servicio a ofertar por la nueva empresa de limpieza y mantenimiento:
62
Tabla 35. Equipos y herramientas de limpieza

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS DE LIMPIEZA
DESCRIPCIN CANT. V. UNIT. V. TOTAL
Enceradora 1 1.500,00 1.500,00
Aspiradora 1 1.000,00 1.000,00
Pulidora 1 1.100,00 1.100,00
TOTAL 3 3.600,00 3.600,00
Tabla 36. Equipos y herramientas de plomera

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS DE PLOMERA
Llaves de tubo mediana 1 3,80 3,80
Llave inglesa para tubera (peq) 1 3,20 3,20
Taladro de inodoro o retrete 1 5,90 5,90
Desatascador de lavabo 1 4,10 4,10
Cortador de tubera 1 5,10 5,10
Alfombras aislantes 1 8,20 8,20
Escoplo 1 9,50 9,50
TOTAL 8 39,80 39,80
Tabla 37. Equipos y herramientas de electricidad

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS DE ELECTRICIDAD
Alicates aislantes 1 6,70 6,70
Playo 1 7,40 7,40
Cortacables aislados 1 5,40 5,40
Tijeras 1 3,00 3,00
Llaves de apriete aislados 1 2,30 2,30
Llaves dinamomtricas aislados 1 2,25 2,25
Juego de destornilladores 1 10,90 10,90
TOTAL 7 37,95 37,95
Tabla 38. Equipos y herramientas de albailera

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS DE ALBAILERA
Cincel 4 4,20 16,80
Cortadora de azulejos 4 3,60 14,40
Cortafierros 4 2,25 9,00
Nivel de brjula 4 12,50 50,00
Pala ancha 4 16,90 67,60
Cuchara 4 1,20 4,80
Cucharn 4 1,00 4,00
Achuela 4 2,40 9,60
Pinsn 4 4,10 16,40
Plomada 4 3,50 14,00
Regla 4 2,60 10,40
Balde 4 3,50 14,00
Martillo 4 9,20 36,80
Esptula 4 1,30 5,20
Vailejo 4 2,10 8,40
Flexmetro 4 5,65 22,60
Escuadras 4 6,10 24,40
Carretilla 4 58,41 233,64
Concretera 4 750,00 3.000,00
Taladro 4 54,00 216,00
TOTAL 80 944,51 3.778,04
63
5.4. Instalaciones y mejoras
Para el desarrollo de las actividades para la entrega del servicio de limpieza y

mantenimiento se prev arrendar un local de 120 m 2 divido en tres reas
compuestas por oficinas, bodega y parqueadero.
El local arrendado ser adaptado de acuerdo a las necesidades de la empresa,

con el propsito de brindar una adecuada atencin al cliente que visite la entidad
para contratar los servicios que se ofertan.
Tabla 39. Instalaciones y mejoras

INSTALACIONES Y MEJORAS
U. VALOR
REA DESCRIPCIN CANTIDAD TOTAL
MEDIDA UNITARIO
Mampostera-carpintera-
Oficinas m2 60 36,02
acabados 2.161,20
Bodega Carpintera-Enlucidos-pisos m2 30 12,78

383,40
Parqueadero Reforzamiento calzada m2 30 5,79

173,70
TOTAL 120 2.718,30
Dentro de las instalaciones es necesario disponer de un rea especfica para

almacenar equipos, herramientas y materiales utilizados para brindar tanto el
servicio de limpieza como mantenimiento por lo que dispone de una bodega con
dimensiones de 30 m2.
Adems se dispone de un parqueadero para la comodidad y seguridad del cliente

que visite la empresa, as como para el personal que disponga de vehculo. La
dimensin del parqueadero es de 30 m2, a dicho espacio se realizar trabajos de
reforzamiento de calzada.
Con el objetivo de obtener la licencia Metropolitana nica para el Ejercicio de

Actividades Econmicas (LUAE), se contratara los servicios de una empresa
especializada en el asesoramiento de seguridad industrial y dems, esto con el
objetivo de prevenir cualquier riesgo.
64
A continuacin se presenta el plano esquemtico de las instalaciones de la

empresa:
JEFE DE OPERACIONES
BODEGA
GERENTE GENERAL
Figura 21. Distribucin de la planta
5.5. Localizacin geogrfica y requerimientos de espacio fsico
Para el desarrollo de las actividades de la nueva empresa es necesario

determinar la localizacin adecuada con accesibilidad para que el cliente tanto
interno como externo, por lo que es necesario considerar ciertos aspectos que
influyen en la localizacin ptima de la empresa.
Por lo mencionado anteriormente, se ha considera aplicar el mtodo cualitativo

por puntos para establecer el lugar en donde estar ubicada la nueva empresa
de limpieza y mantenimiento de instalaciones.
65
Segn Baca (2010, p.86), el mtodo cualitativo por puntos asigna factores
cuantitativos a una serie de factores que se consideran relevantes (cualitativos)
para la localizacin.
Los factores relevantes a ser analizados para la localizacin del proyecto son los
siguientes:
Materiales disponibles
Mano de obra disponible
Costo de los insumos
Costo de la vida
Cercana del mercado
Tabla 40. Mtodo cualitativo por puntos

NORTE CENTRO SUR
PESO CALIF. CALIF. CALIF.
FACTOR RELEVANTE ASIGNADO CALIF. POND. CALIF. POND. CALIF. POND.
Materiales disponibles 0,2 8 1,6 7 1,4 8 1,6
Mano de obra disponible 0,2 9 1,8 6 1,2 8 1,6
Costo de los insumos 0,2 8 1,6 8 1,6 8 1,6
Costo de la vida 0,15 9 1,35 8 1,2 7 1,05
Cercana del mercado 0,25 8 2 7 1,75 8 2
SUMA 1 8,35 7,15 7,85
Adaptado de Baca (2010), p.87.
De acuerdo al mtodo aplicado se ha determinado que el sector norte es el sitio

ms idneo para la localizacin de la nueva empresa que oferta servicios de
limpieza y mantenimiento para hogares del norte y PYMES en la ciudad de Quito.
5.6. Capacidad de almacenamiento y manejo de inventarios
Segn la informacin presentada en puntos anteriores, los servicios que la nueva

empresa oferta requiere de insumos y materiales para el desarrollo de los
trabajos de acuerdo a cada tipo de servicios, sin embargo, no se mantiene un
inventario dentro de la empresa debido a que los insumos y materiales se irn
66
adquiriendo de acuerdo a las necesidades de la obra segn lo establecido en la

orden de trabaja.
Para determinar los materiales requeridos se ha considerado servicios estndar

para cada tipo, las siguientes tablas muestran lo mencionado:
Tabla 41. Materiales e insumos del servicio de plomera

SERVICIO PLOMERA
UNIDAD DE
ITEMS MEDIDA CANT. C. UNIT. C.TOTAL
MATERIALES
Rollo de cinta de tefln Unidad 2 0,50 1,00
Tubera de PVC Unidad 1 4,50 4,50
Pega PVC Frasco 1 1,00 1,00
Permatex Tubo 1 1,50 1,50
Tornillos Libra 1 2,45 2,45
Codos cortos Unidad 2 1,40 2,80
Codos largos Unidad 2 3,25 6,50
TOTAL 19,75
Tabla 42. Materiales e insumos del servicio de electricidad

SERVICIO ELECTRICIDAD
UNIDAD
DE
MATERIALES
Cable gemelo Metro 5 1,50 7,50
Interruptores Unidad 1 1,50 1,50
Boquillas Unidad 1 1,75 1,75
Focos Unidad 1 3,25 3,25
Toma corriente Unidad 1 1,25 1,25
Tornillos Libra 0,25 2,00 0,50
Porta fusibles Unidad 1 7,00 7,00
Fusibles Unidad 2 1,00 2,00
TOTAL 24,75
Tabla 43. Material e insumos del servicio de albailera

SERVICIO ALBAILERA
UNIDAD
DE
MATERIALES
Cemento Quintales 1 6,90 6,90
Cementina Quintales 1 4,25 4,25
Bloques Unidad 20 0,25 5,00
Ladrillos Unidad 30 0,50 15,00
Arena Carretilla 1 4,35 4,35
Piedra Carretilla 1 4,20 4,20
Cal Libras 5 0,60 3,00
Yeso Libras 5 1,30 6,50
Varillas de acero Quintales 0,5 43,50 21,75
TOTAL 70,95
67
5.7. Aspectos regulatorios y legales
Segn la Superintendencia de Compaas (2014):
La compaa limitada es aquella que se constituye entre 1 o ms

personas teniendo como lmite mximo 15 personas, quienes
tienen la calidad de socios, los mismos que responden por
obligaciones sociales nicamente hasta el monto de sus
aportaciones individuales y hacen el comercio bajo una razn social
o denominacin objetiva adicionndole la palabra Compaa
Limitada o su abreviatura.
Por otro lado, al ser conformada como una Compaa Limitada, la empresa
deber cumplir con diferentes obligaciones fiscales, entre las que se destacan:
- Cobro, declaracin y pago de IVA

- Declaracin y pago del Impuesto a la Renta
- Presentacin de Anexos
- Pago de la Patente Municipal
Por otro lado el proceso que se debe seguir para la constitucin de la compaa
es el que se muestra en el Anexo 5, tomando en consideracin que se deben
cumplir con varios requisitos y documentacin para tal objetivo.
Es importante mencionar que los costos para constituir una empresa de este tipo
asciende a $1830,00, para conocer el detalle del mismo referirse a la Tabla 51.
68
6. Captulo VI. Equipo gerencial
El presente captulo considera al talento humano que forma parte de la empresa

y ser el encargado de que el plan de negocios se ejecute con xito, dentro del
estudio se consideran aspectos como la estructura organizacional de la
empresa, el personal, sus responsabilidades, polticas de empleo y beneficios,
derechos y restricciones del inversionista, equipos de asesores.
6.1. Estructura organizacional
La estructura organizacional de una empresa segn Robbins & Coulter (2005,

p.234), constituye la distribucin formal de los empleados dentro de una
organizacin.
A continuacin se presenta la estructura de la nueva empresa de servicios de

limpieza y mantenimiento de hogares y PYMES en la ciudad de Quito.
ASESOR DE GERENTE CONTADOR

TALENTO HUMANO GENERAL GENERAL
JEFE
OPERATIVO
OPERARIOS DE ALBAILES ELECTRICISTA PLOMERO

LIMPIEZA
Figura 22. Organigrama estructural
6.2. Personal administrativo clave y sus responsabilidades
La empresa al inicio de sus actividades contar con 18 personas que forman

parte del talento humano de la empresa del rea administrativa, operativa y de
apoyo para la entrega del servicio de limpieza y mantenimiento.
69
6.2.1. Descripcin de funciones
A continuacin se detallan las funciones, responsabilidades, el perfil, cargo y

persona a quin reporta cada uno de los puestos establecidos en el organigrama
de la empresa.
Tabla 44. Descripcin de funciones: Gerente general

GERENTE GENERAL
IDENTIFICACIN DEL PUESTO
Nombre del puesto: Gerente General Direccin: Administrativa
Puesto al que reporta: Ninguno
Departamento: Gerencia
No. de Personas 1
Administrar eficientemente la empresa. Actuar como

Descripcin genrica
representante legal.
DIMENSIONES
Jefe operativo, Nmero de
Puestos que le reportan: operarios y puestos que le 3
contador general reportan:
REQUISITOS
Ttulo de tercer
Dos o ms aos en
nivel en
Escolaridad: Experiencia: cargos
administracin o
administrativos.
similares.
Coordinar todas las actividades realizadas en la empresa de
manera eficaz y eficiente.
Representar jurdicamente a la empresa.
Planificar y dirigir las estrategias empresariales.
Desarrollar objetivos, metas y planes de accin.
Supervisar los ingresos y egresos que tiene la empresa.
Desarrollar planes para la comercializacin de los servicios.
FUNCIONES Y Presentar anualmente un informe de las actividades
RESPONSABILIDADES: empresariales.
Realizar un presupuesto anual de ventas.
Negociar con proveedores y clientes.
Manejar los recursos de la empresa.
Promover el cumplimiento de las funciones y responsabilidades
del talento humano, con el respectivo soporte de una empresa
especializada en este tema.
Atender quejas y sugerencias de los clientes.
70
Tabla 45. Descripcin de funciones: Contador general

CONTADOR GENERAL
Nombre del puesto: Contador general Direccin: Apoyo
Puesto al que reporta: Gerencia general
Departamento: Contabilidad
No. de Personas 1
Planificacin, organizacin y coordinacin de todas las actividades
Descripcin genrica
relacionadas con el rea contable.
DIMENSIONES
Nmero de puestos
Puestos que le reportan: Ninguno 0
que le reportan:
REQUISITOS
Dos o ms aos en
Escolaridad: Ttulo de CPA Experiencia:
cargos similares.
Preparacin de los estados financieros de acuerdo a las normas de
contabilidad generalmente aceptadas.
FUNCIONES Y Desarrollar asientos contables.
RESPONSABILIDADES: Preparar formularios y realizar tributacin.
Mantener la informacin contable actualizada.
Informar a la gerencia la situacin financiera de la empresa.
Evaluacin financiera.
Revisin de ndices financieros
Elaboracin de flujos de caja.
Elaboracin de presupuestos.
Tabla 46. Descripcin de funciones: Jefe de operaciones

JEFE DE OPERACIONES
Nombre del puesto: Jefe operativo Direccin: Jefatura
Puesto al que reporta: Gerencia general
Departamento: Operaciones
No. de Personas 1
Descripcin genrica Supervisar los trabajos para la entrega del servicio de limpieza y mantenimiento.
DIMENSIONES
Puestos que le Nmero de puestos que
Operarios 4
reportan: le reportan:
REQUISITOS
Ttulo de tercer nivel en Dos o ms aos en

Escolaridad: Experiencia:
administracin o afines. cargos similares.
Coordinar el transporte de personal y equipos a los sitios de trabajo.

Planificar el trabajo diario de los operarios.
Desarrollar rdenes de trabajo diarias.
Supervisar el personal a su cargo.
Coordinar el proceso de aprovisionamiento de materias primas y equipos para la
entrega de servicios de mantenimiento y limpieza.
FUNCIONES Y Optimizar tiempos y procesos de trabajo.
RESPONSABILIDADES: Negociar con proveedores de materiales y equipos de construccin.
Realizar presupuestos de adquisicin de materiales.
Optimizar recursos destinados a la adquisicin de materia prima y equipos.
Mantener un control permanente de las existencias en bodega.
Aprovisionar de materiales y equipos en forma oportuna.
Vigilar el cumplimiento del trabajo de acuerdo a los requerimientos del cliente.
Optimizar tiempos y procesos de trabajo.
71
Tabla 47. Descripcin de funciones: Operario de limpieza

OPERARIO DE LIMPIEZA
Nombre del puesto: Operario de limpieza Direccin:
Jefatura de
Puesto al que reporta:
operaciones Departamento: Operativo
No. de Personas 9
Descripcin genrica Desarrollar actividades encomendadas con eficiencia y eficacia.
DIMENSIONES
Nmero de puestos
que le reportan:
REQUISITOS
Escolaridad: Bachiller Experiencia: No necesaria
Cumplir con eficiencia y eficacia las actividades relacionadas con
el servicio de limpieza.
Desarrollar actividades cumpliendo estndares establecidos.
Utilizar todos los insumos y materiales necesarios para ofrecer un
FUNCIONES Y buen servicio.
RESPONSABILIDADES:
Utilizar los equipos de proteccin personal otorgados por la
empresa.
Presentar informes mensuales del desarrollo del trabajo.
Satisfacer las necesidades del cliente.
Tabla 48. Descripcin de funciones: Plomero

PLOMERO
Nombre del puesto: Plomero Direccin:
Jefatura de
No. de Personas 1
Desarrollar actividades encomendadas con eficiencia y
Descripcin genrica
eficacia.
DIMENSIONES
Nmero de
Puestos que le reportan: Ninguno puestos que le 0
reportan:
REQUISITOS
Dos o ms aos
Escolaridad: Bachiller Experiencia: en puestos
similares.
Cumplir con eficiencia y eficacia las actividades
encomendadas.
Receptividad ante las instrucciones recibidas.
Seguimiento del plan de trabajo.
FUNCIONES Y Utilizar los equipos de proteccin personal otorgados por la
RESPONSABILIDADES: empresa.
Presentar informes del desarrollo del trabajo.
Cuidado en el manejo de productos y mezclas peligrosas.
Destreza manual en la utilizacin de maquinaria y
herramientas.
72
Tabla 49. Descripcin de funciones: Electricista

ELECTRICISTA
Nombre del puesto: Electricista Direccin:
Jefatura de
No. de Personas 1
Descripcin genrica Desarrollar actividades encomendadas con eficiencia y eficacia.
DIMENSIONES
Nmero de puestos
que le reportan:
REQUISITOS
Dos o ms aos en
Escolaridad: Bachiller Experiencia:
puestos similares.
Cumplir con eficiencia y eficacia las actividades encomendadas.
Destreza manual en la utilizacin de maquinaria y herramientas.
Tabla 50. Descripcin de funciones: Albail

ALBAIL
Nombre del puesto: Albail Direccin:
Jefatura de
No. de Personas 1
Desarrollar actividades encomendadas con eficiencia y
Descripcin genrica
eficacia.
DIMENSIONES
Nmero de
Puestos que le reportan: Ninguno puestos que le 0
reportan:
REQUISITOS
Dos o ms aos
Escolaridad: Bachiller Experiencia: en puestos
similares.
Cumplir con eficiencia y eficacia las actividades
encomendadas.
Destreza manual en la utilizacin de maquinaria y
herramientas.
73
6.2.2. Equipo de trabajo
A continuacin se describe en forma general los requisitos que el talento humano

debe cumplir para cada puesto de trabajo establecido en el organigrama
estructural de la empresa:
Gerente General: El nivel de educacin mnimo del gerente general

ser de tercer nivel en la carrera de administracin de empresas o
afines. La experiencia mnima es de dos aos en cargos
administrativos. Su habilidad principal ser la de planificar y dirigir
todas las actividades de la empresa, con liderazgo, eficiencia y
eficacia.
Jefe operativo: El nivel de educacin mnimo del jefe operativo ser

de tercer nivel en la carrera de administracin de empresas o afines.
La experiencia mnima es de dos aos en cargos similares. Sus
habilidades son trabajo en equipo, liderazgo, planificar y dirigir
actividades relacionadas con el servicio entregado.
Contador general: Ttulo mnimo de tercer nivel de CPA. Dos aos de

experiencia en cargos similares. El contador general deber mostrar
honestidad, transparencia y discrecin en el manejo de la informacin
proporcionada por la empresa.
Operarios de limpieza: Ttulo de bachiller. No es necesaria la

experiencia para el cargo de operario de limpieza. Las capacidades
del talento humano se basan en su habilidad en el desarrollo del
trabajo y honradez.
Plomero: Ttulo de bachiller. Experiencia mnima de dos aos en

puestos similares. Las capacidades del talento humano se basan en
su habilidad en el desarrollo del trabajo y honradez.
74
Electricista: Ttulo de bachiller. Experiencia mnima de dos aos en

Albail: Ttulo de bachiller. Experiencia mnima de dos aos en

6.3. Compensacin a administradores y propietarios
El rea administrativa est conformada por el gerente general y el jefe operativo,

su remuneracin ser establecida en base a los sueldos promedio de mercado
mayores a la tabla salarial sectorial.
Tabla 51. Compensacin a administradores

CARGO PUESTOS SUELDO
Gerente General 1 1.300,00
Jefe Dep. Operativo 1 800,00
Es responsabilidad de los administradores cumplir los objetivos planteados por

la empresa, por lo cual se considera que el sueldo a percibir es fijo, no incluye
comisiones.
La empresa ser constituida como unipersonal de responsabilidad limitada, por

lo que no existe reparticin de utilidad entre accionistas.
6.4. Poltica de empleo y beneficios
Las polticas de empleo y beneficios que la empresa considera para el talento

humano son:
- Contrato a plazo indefinido.

- La remuneracin del personal administrativo ser establecido de acuerdo
al promedio del mercado, para el caso del personal operativo ser en base
75
a la tabla sectorial presentada por el Ministerio de Relaciones Laborales

para el ao 2015.
- El horario de trabajo ser de 8 horas diarias, cumpliendo 40 horas
semanales.
- Al sueldo se suma los rubros por concepto de obligaciones laborales
establecidas en la legislacin vigente como son dcimo tercero, dcimo
cuarto, fondos de reserva, vacaciones y aporte patronal.
6.5. Derechos y restricciones de accionistas e inversores
A continuacin se sealan los derechos que tiene el inversionista en la empresa:
A acceder a la informacin financiera generada por el negocio.

A recibir rditos econmicos conforme lo estipulan las leyes y
reglamentos.
A controlar el buen desempeo del grupo de colaboradores de la entidad.
A sancionar el incumplimiento de las normas y leyes establecidas
internamente.
A celebrar actos y contratos relacionados directamente con el objeto
empresarial y a todos los que tengan como finalidad ejercer los derechos
o cumplir las obligaciones de la empresa que se deriven de su existencia
y de su actividad.
Dentro de las restricciones para el inversionista que a su vez es el gerente

general de la empresa se pueden mencionar las siguientes:
Ejecutar y celebrar, a nombre de la empresa, ningn acto o contrato

distinto que se deriven de la existencia y actividad de la empresa.
Al uso inadecuado de los recursos del negocio, sean materiales y
econmicos.
Remover intempestivamente al personal.
A disponer de los empleados para tareas ajenas al negocio.
76
6.6. Equipo de asesores y servicios
Para la puesta en marcha del nuevo negocio de servicios de limpieza y

mantenimiento es necesario contratar los servicios de personas con experiencia
en ciertas actividades que los inversionistas no poseen. Por lo mencionado se
contratar los servicios de una empresa que preste servicios de asesora legal,
asesora de seguridad industrial
Adems se contratarn los servicios de un Contador Pblico Autorizado para el

manejo del rea contable de la nueva empresa y un asesor de soporte al Gerente
General y Jefe de Operaciones en el tema de talento humano, considerando
contratos por servicios externos.
Tabla 52. Equipo de asesores y servicios

EQUIPO DE ASESORES Y SERVICIOS
REQUERIMIENTO SERVICIO V. MENSUAL V. ANUAL
Asesor legal Constitucin de la empresa 200,00 200,00
Asesor de seguridad Asesoramiento de seguridad
industrial industrial 400,00 400,00
Contador Contabilidad y tributacin 250,00 3.000,00
Asesor talento humano Administracin de talento humano 300,00 3.600,00
TOTAL 1.150,00 7.200,00
77
7. Captulo VII. Cronograma general
El captulo consta de las actividades a realizarse para la puesta en marcha del

plan de negocios propuestos, estableciendo un cronograma para el cumplimiento
del mismo, adems se determinan los posibles riesgos que pueden darse
durante cualquier etapa del proceso que puede retrasar el mismo, para lo cual
se establecen acciones contingentes que minimicen estos retrasos.
7.1. Actividades necesarias para poner el negocio en marcha
Para la puesta en marcha del nuevo negocio de servicios de limpieza y

mantenimiento para hogares y Pymes en la ciudad de Quito, se han identificado
cuatro etapas principales que se describen a continuacin:
Planificacin: En esta etapa el emprendedor establece la idea de negocio que

considera para poner en marcha, recopilando informacin cualitativa del negocio
a emprender, mercado a satisfacer, oportunidades de ingreso, recursos que
dispone para el inicio de la investigacin, as como aspectos positivos y
negativos que pueden influir en desarrollo de las actividades siguientes.
Desarrollo del plan de negocios: El desarrollo del plan es el estudio cualitativo

y cuantitativo que se realiza para conocer en forma ms clara la factibilidad de la
idea de negocio propuesta en la planificacin, las actividades que se realizan
dentro de esta etapa son:
a) La industria, la compaa y canales de distribucin.

b) Investigacin de mercados y su anlisis.
c) Plan de marketing.
d) Diseo y planes de desarrollo.
e) Equipo gerencial.
f) Cronograma general.
g) Riesgos crticos, problemas y supuestos.
h) Plan financiero.
78
i) Propuesta de negocio.
Constitucin: Una vez identificada la factibilidad de la propuesta, es momento

de iniciar con las actividades de constitucin legal de la empresa para arrancar
con las actividades de entrega de servicios de limpieza y mantenimiento en la
ciudad de Quito, dentro de las principales actividades de constitucin se pueden
mencionar:
a) Constitucin y legalizacin de la empresa

b) Obtencin del R.U.C.
c) Obtencin de la patente municipal.
d) Apertura del nmero patronal de compaas en el I.E.S.S.
e) Obtencin de la licencia anual de funcionamiento.
Ejecucin: Una vez constituida la empresa es momento de poner en marcha el

negocio tomando como referencia los datos obtenidos en el estudio de
factibilidad realizado, esta etapa considera las siguientes actividades:
a) Adecuacin y mejoras de las instalaciones.

b) Compra de activos fijos.
c) Reclutamiento, seleccin, contrato y capacitacin del talento humano.
d) Puesta en marcha del plan de marketing.
e) Evento de lanzamiento de la empresa al mercado.
f) Sub-contratacin de proveedores.
g) Inicio de las operaciones.
7.2. Diagrama
Una vez identificadas las actividades para la puesta en marcha del negocio
propuesto se procede a realizar un cronograma con tiempos tentativos de
ejecucin, como muestra la siguiente tabla:
79
Tabla 53. Diagrama de Gantt

TIEMPO REQUERIDO
Id. ACTIVIDAD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 RESPONSABLE
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
INVERSIONISTA
1 PLANIFICACIN
/EMPRENDEDOR
DESARROLLO DEL INVERSIONISTA
2
PLAN DE NEGOCIOS /EMPRENDEDOR
GERENTE
CONSTITUCIN DE LA
3 GENERAL Y
EMPRESA
ASESOR LEGAL
GERENTE
4 EJECUCIN
GENERAL
7.3. Riesgos e imprevistos
A continuacin se identifican los posibles riesgos que pueden presentarse

durante las etapas de puesta en marcha del negocio y el plan de contingencia
considerado para mitigar el impacto que dichos riesgos pueden ocasionar:
Tabla 54. Riesgos e imprevistos

ETAPA RIESGOS PLAN DE CONTIGENCIA
Retraso en la entrega de informacin
por parte de terceros Concretar citas previamente.
DESARROLLO
Crear varios respaldos de informacin
DEL PLAN DE
Prdida de informacin recopilada.
NEGOCIOS
Recopilacin en fuentes primarias.
Informacin desactualizada Realizar proyecciones.
CONSTITUCIN Retraso de entidades
DE LA gubernamentales en la entrega de Contratar servicios de asesor legal
EMPRESA permisos y documentos legales. para agilitar trmites.
Disponer una lista alternativa de
Variacin en los precios de equipos y proveedores. Solicitar cotizaciones a
EJECUCIN materiales varios proveedores.
Estudiar peridicamente los gustos y
Disminucin de la demanda preferencias del mercado.
80
8. Captulo VIII. Riesgos crticos, problemas y

supuestos
El captulo consta de los supuestos y criterios que se han utilizado para el

desarrollo del plan de negocios, as como los principales riesgos y problemas
que pueden presentarse durante la puesta en marcha del proyecto propuesto.
8.1. Supuestos y criterios utilizados
Los principales supuestos utilizados para el desarrollo del plan de negocios son:
Las ventas han sido proyectadas de acuerdo al rendimiento econmico

que ha presentado el pas durante el ltimo ao (2014), siendo del 3,40%
segn datos del Banco Central del Ecuador.
Para el inicio de las actividades y considerando que es una empresa

nueva en el mercado se ha considerado satisfacer el 0,66% del total de la
demanda actual en el caso de los servicios de mantenimiento (3.241
servicios anuales), para los servicios de limpieza al mostrar mayor
demanda se ha considerado satisfacer nicamente el 0,07% del total de
servicios demandados, a razn de 10.366 servicios de limpieza anuales.
De acuerdo a la investigacin de campo realizada se estableci la

preferencia de servicios, segn la encuesta aplicada el 38% contratar el
servicio de limpieza, el 27% el servicio de albailera, el 21% el servicio
de plomera y el 15% restante el servicio de electricidad.
Tomando en consideracin el nmero de servicios a entregar anualmente

y las horas destinadas para el desarrollo de los mismos, se ha visto la
necesidad de contratar 9 operarios de limpieza, un plomero, un electricista
y cuatro albailes, todas las actividades de los operarios sern
supervisadas por el jefe de operaciones.
81
Se utilizar un canal de distribucin directa sin la necesidad de

intermediarios para la prestacin de los servicios de mantenimiento y
limpieza, logran una relacin directa con el cliente potencial.
La localizacin de la empresa ha sido establecida con la aplicacin del

mtodo cualitativo por puntos, con el cual se determin al sector norte
como el ms adecuado para la instalacin del negocio por su cercana
con el mercado, proveedores, mano de obra y costo de vida.
La proyeccin se realiza para un horizonte de cinco aos, bajo tres

escenarios: esperado, optimista y pesimista.
El proyecto ser financiado por fuentes internas y externas. Las fuentes

internas ser proporcionadas por el inversionista/emprendedor; las
fuentes externas sern a travs del contrato de un crdito en el Banco
Pichincha, el monto de 50.000 dlares, a cinco aos plazo y una tasa del
11,79% anual.
8.2. Riesgos y problemas principales
Entre los principales riesgos y problemas que pueden darse en la puesta en

marcha de la empresa de limpieza y mantenimiento en la ciudad de Quito se
pueden mencionar:
Ingreso de nuevos competidores: El mercado de la industria de los

servicio es tan amplio y diverso, por lo que se debe considerar la aparicin
de nuevos competidores, disminuyendo la oportunidad de mercado
existente. Por lo que es importante desarrollar un servicio de calidad,
cumpliendo estndares en todos los trabajos realizados. Adems se
realizar un anlisis de los principales competidores identificando sus
fortalezas y debilidad al momento de prestar el servicio. A ello se incluye
la potenciacin de la promocin y publicidad de la empresa para la
captacin de nuevos clientes.
82
Bajo nivel de ventas: En caso de presentarse un bajo nivel de ventas,

se deber emprender planes para la captacin de clientes utilizando
estrategias de marketing que potencien las ventas, adems ser
importante analizar la organizacin de empresa para contratar personal
especializado en ventas y atencin al cliente para atraer mayor demanda,
Se har nfasis en campaas publicitarias, visita a ferias y telemarketing
masivo.
Incremento en los costos de los insumos: El factor econmico es una

fuerza que no puede ser controlada por la empresa, por lo que la variacin
en los aspectos que forman parte de este factor pueden afectar entre otros
al costo de los insumos y materiales que la empresa utiliza para la entrega
de los servicios de limpieza y mantenimiento, por lo que previamente se
firmaran acuerdos con los proveedores potenciales que tendr la empresa
para la congelacin del precio al menos durante la etapa de ingreso y
evaluacin del proyecto propuesto. Adems se deber gestionar
adecuadamente la cadena de suministro, procurando adquirir
directamente al productor o proveedores mayoristas a precios favorables,
verificando siempre la calidad de dichos insumos.
83
9. Captulo IX. Plan financiero
En el presente captulo se determinan los rubros financieros requeridos para la

puesta en marcha del plan de negocios, las fuentes de ingresos, egresos y
ciertos ndices que permiten analizar la factibilidad del negocio calculados a partir
de los estados financieros presentados en los cinco primeros aos bajo tres
escenarios supuestos.
9.1. Inversin inicial
La inversin inicial constituye los rubros requeridos para la puesta en marcha del
plan de negocios para la creacin de una empresa que oferta servicios de
limpieza y mantenimiento, la inversin inicial est conformada por el activo
intangible o diferido, activo tangible y capital de trabajo.
9.1.1. Activo intangible
Segn Mantilla (2013), un activo intangible se identifica como aquellos bienes no

monetarios que adems no cuentan con un elemento fsico que demuestre su
existencia, frecuentemente las entidades gastan recursos o incurren en pasivos,
por la adquisicin, desarrollo, mantenimiento o enriquecimiento de recursos
intangibles como licencias, propiedad intelectual, entre otros. (pg. 290)
Tabla 55. Gastos de constitucin

GASTOS DE CONSTITUCIN
DESCRIPCIN CANT. C. UNIT. C.TOTAL
Gasto honorarios 1 1.500,00 1.500,00
Notara 1 80,00 80,00
Registro Mercantil 1 150,00 150,00
Afiliacin a cmaras 1 100,00 100,00
TOTAL 1.830,00
El rubro por concepto de inversin en activo intangible asciende a USD. 1830.

84
9.1.2. Activo tangible
La inversin en activo intangible constituye los rubros destinado para la

adquisicin de bienes inmuebles para el desarrollo de las actividades
administrativas y operativas de la empresa. A continuacin se detallan los rubros
que constituyen el activo fijo:
Tabla 56. Equipos y herramientas

EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
Llave de tubo mediana 1 3,80 3,80
Llave inglesa para tubera 1 3,20 3,20
Taladro de inodoro o retrete 1 5,90 5,90
Desatascador de lavabo 1 4,10 4,10
Cortador de tubera 1 5,10 5,10
Alfombras aislantes 1 8,20 8,20
Escoplo 1 9,50 9,50
Alicates aislantes 1 6,70 6,70
Playo 1 7,40 7,40
Cortacables aislados 1 5,40 5,40
Tijeras 1 3,00 3,00
Llaves de apriete aislados 1 2,30 2,30
Llaves dinamomtricas aislados 1 2,25 2,25
Juego de destornilladores 1 10,90 10,90
Cincel 4 4,20 16,80
Cortadora de azulejos 4 3,60 14,40
Cortafierros 4 2,25 9,00
Nivel de brujula 4 12,50 50,00
Pala ancha 4 16,90 67,60
Cuchara 4 1,20 4,80
Cucharn 4 1,00 4,00
Achuela 4 2,40 9,60
Pinsn 4 4,10 16,40
Plomada 4 3,50 14,00
Regla 4 2,60 10,40
Balde 4 3,50 14,00
Martillo 4 9,20 36,80
Espatula 4 1,30 5,20
Vailejo 4 2,10 8,40
Flexmetro 4 5,65 22,60
Escuadras 4 6,10 24,40
Carretilla 4 58,41 233,64
Concretera 4 750,00 3.000,00
Taladro 4 54,00 216,00
Enceradora 1 1.500,00 1.500,00
Aspiradora 1 1.000,00 1.000,00
Pulidora 1 1.100,00 1.100,00
TOTAL 96 4.618,46 7.455,79
85
Tabla 57. Equipos de computacin

EQUIPOS DE COMPUTACIN
Computador Core I5 2 850,00 1.700,00
Impresora multifuncin laserjet 1 270,00 270,00
Acces Point wireless 1 90,00 90,00
TOTAL 4 1.210,00 2.060,00
Tabla 58. Muebles y enseres

MUEBLES Y ENSERES
Escritorios y archivadores 2 200,00 400,00
Sillas ajustables 2 100,00 200,00
Silln ergonmico 1 150,00 150,00
TOTAL 5 450,00 750,00
Tabla 59. Vehculos

VEHICULO
Camioneta Chevrolet 1 22.290,00 22.290,00
TOTAL 1 22.290,00 22.290,00
Tabla 60. Equipos de oficina

EQUIPOS DE OFICINA
Telfono inalmbrico 1 38,76 38,76
Proyector 1 586,64 586,64
TOTAL 2 625,40 625,40
Es decir a modo de resumen, se establece que la inversin en activos fijos es la

siguiente:
Tabla 61. Activos tangibles

ACTIVOS TANGIBLES
DESCRIPCIN V. TOTAL
Equipos y herramientas 7.455,79
Equipos de computacin 2.060,00
Muebles y enseres 750,00
Vehculos 22.290,00
Equipos de oficina 625,40
TOTAL 33.181,19
86
9.1.3. Capital de trabajo
El capital de trabajo est constituido por todas las erogaciones econmicas que
la empresa debe cancelar desde el inicio de las actividades antes de percibir
ingresos que puedan cubrir dichos gastos.
El capital de trabajo ha sido calculado para un perodo de desfase de 90 das,

tiempo estimado en el que la empresa obtendr ingresos suficientes para cubrir
los gastos corrientes que tiene la empresa de mantenimiento y limpieza de
hogares y Pymes.
Tabla 62. Inversin en capital de trabajo

CAPITAL DE TRABAJO
DETALLE VALOR
Costo de ventas 218.656,67
Gasto sueldos 29.387,18
Gasto suministros 1.080,00
Gasto servicios bsicos 2.520,00
Gasto arriendo 12.000,00
Gasto promocin y publicidad 6.810,00
Gasto combustible 2.400,00
Gasto mantenimiento vehc. 3.740,00
Gasto servicios externos 6.600,00
Gasto instalacin y mejoras 5.320,80
Gasto depreciacin 6.027,79
Gasto amortizacin 1.830,00
TOTAL ANUAL 296.372,43
Das ao 365
No. Das desfase 120,00
CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO 97.437,51
La inversin en capital de trabajo asciende a USD. 97.437,51.
A continuacin se presenta en forma resumida la inversin inicial total requerida

para la puesta en marcha de creacin de una empresa de servicios de limpieza,
electricidad, plomera, albailera para familias y Pymes en la ciudad de Quito:
87
Tabla 63. Inversin inicial total

INVERSIN INICIAL
INVERSIN VALOR PORCENTAJE
Activo tangible 33.181,19 25,05%
Activo intangible 1.830,00 1,38%
Capital de trabajo 97.437,51 73,57%
TOTAL 132.448,70 100%
El capital de trabajo constituye el 67,93% del total de la inversin siendo el rubro

ms representativo.
En este punto se cumple con el objetivo nmero dos de este proyecto, que es
calcular el valor correspondiente a la inversin inicial.
9.2. Fuentes de ingresos
Las fuentes de ingresos de la nueva empresa de servicios de limpieza y

mantenimiento estn constituidas por la venta de los diferentes servicios que
oferta la entidad en el mercado de la ciudad de Quito.
Previamente es importantes considerar ciertas premisas utilizadas para el

clculo de los ingresos:
El precio de ventas ha sido establecido de acuerdo a la estrategia de

estatus quo que consiste en analizar los precios de los principales
competidores, como muestra la siguiente tabla:
PRECIO DE OFERENTES
EMPRESA PLOMERIA ELECTRICIDAD ALBAILERIA LIMPIEZA
25,00 35,00 95,00 20,00
Mulcomlim Ca. Ltda.
Castell Service 30,00 35,00 98,00 20,00
mantenimiento 25,00 30,00 100,00 20,00
Segemant Ca. Ltda.
PROMEDIO 26,67 33,33 97,67 20,00
PVP 26,67 33,33 97,67 20,00
El cronograma anual de entrega de servicios de limpieza y mantenimiento

es el siguiente:
88
CRONOGRAMA DE SERVICIO
FRECUENCIA PLOMERIA ELECTRICIDAD ALBAILERIA LIMPIEZA
ANUAL 1.076 774 1.391 10366
MENSUAL 90 65 116 864
La proyeccin de los ingresos ha sido realizada bajo tres escenarios

esperado, optimista y pesimista. El crecimiento del escenario esperado es
de acuerdo al crecimiento del PIB ecuatoriano presentado en el ao 2014
(3,40%); el escenario optimista crece de acuerdo al mejor rendimiento del
PIB mostrado en los ltimos aos siendo del 7,80% en el 2011; mientras
que para el escenario pesimista se ha considerado el crecimiento
pronosticado por el FMI para el Ecuador en el 2015 del 1,90%.
Los ingresos percibidos por la empresa en el primer ao de evaluacin bajo un

escenario esperado ascienden a USD. 397.667,67, el 90% constituye la ventas
de contado (357.900,90 USD), mientras que el 10% se convierten en cuentas
por cobrar al ao 2 (USD. 39.766,77), mostrando el mismo comportamiento para
los siguientes aos y un crecimiento positivo. Ver anexo 6
9.3. Costos fijos y variables
Los costos constituyen las erogaciones econmicas en las que incurre la

empresa para la oferta de servicios. Se ha dividido en costos fijos y variables los
mismos que se detallan a continuacin.
9.3.1. Costos fijos
Los costos fijos son rubros que se mantienen igual independientemente del nivel
de ventas que tenga la empresa. Dentro de los costos fijos en los que incurre la
empresa se tiene gastos sueldos, gasto suministros, gasto servicios bsicos,
gasto arriendo, gasto promocin y publicidad, gasto combustible, gasto
mantenimiento vehculo, gasto servicios externos, gasto instalacin y mejoras,
gasto depreciacin y gasto amortizacin, los mismos se detallan de la siguiente
manera:
89
Tabla 64. Gasto sueldos mano de obra indirecta

ROL AO 1
ROL DE PAGOS ROL DE PROVISIONES
Aporte Dcimo Dcimo
SBU Ingreso Total Lquido a Fondo de Aporte Total
CARGO Puestos Individual Tercer Cuarto Vacaciones TOTAL
mensual Anual Ingreso Pagar Reserva Patronal Provisiones
IESS Sueldo Sueldo
Gerente General 1.300,00 1 15.600,00 1.474,20 14.125,80 14.125,80 1.300,00 354,00 - 588,58 1.739,40 3.981,98 18.107,78
Jefe Dep. Operativo 800,00 1 9.600,00 907,20 8.692,80 8.692,80 800,00 354,00 - 362,20 1.070,40 2.586,60 11.279,40
TOTAL 2.100,00 2 25.200,00 2.381,40 22.818,60 22.818,60 2.100,00 708,00 - 950,78 2.809,80 6.568,58 29.387,18
ROL AO 2
Aporte Dcimo Dcimo
IESS Sueldo Sueldo
Gerente General 1.300,00 1 15.600,00 1.474,20 14.125,80 14.125,80 1.300,00 354,00 1.177,15 588,58 1.739,40 5.159,13 19.284,93
Jefe Dep. Operativo 800,00 1 9.600,00 907,20 8.692,80 8.692,80 800,00 354,00 724,40 362,20 1.070,40 3.311,00 12.003,80
TOTAL 2.100,00 2 25.200,00 2.381,40 22.818,60 22.818,60 2.100,00 708,00 1.901,55 950,78 2.809,80 8.470,13 31.288,73
ROL AO 3
Aporte Dcimo Dcimo
IESS Sueldo Sueldo
Gerente General 1.300,00 1 15.600,00 1.474,20 14.125,80 14.125,80 1.300,00 354,00 1.177,15 588,58 1.739,40 5.159,13 19.284,93
TOTAL 2.100,00 2 25.200,00 2.381,40 22.818,60 22.818,60 2.100,00 708,00 1.901,55 950,78 2.809,80 8.470,13 31.288,73
ROL AO 4
Aporte Dcimo Dcimo
IESS Sueldo Sueldo
Gerente General 1.300,00 1 15.600,00 1.474,20 14.125,80 14.125,80 1.300,00 354,00 1.177,15 588,58 1.739,40 5.159,13 19.284,93
TOTAL 2.100,00 2 25.200,00 2.381,40 22.818,60 22.818,60 2.100,00 708,00 1.901,55 950,78 2.809,80 8.470,13 31.288,73
ROL AO 5
Aporte Dcimo Dcimo
IESS Sueldo Sueldo
Gerente General 1.300,00 1 15.600,00 1.474,20 14.125,80 14.125,80 1.300,00 354,00 1.177,15 588,58 1.739,40 5.159,13 19.284,93
TOTAL 2.100,00 2 25.200,00 2.381,40 22.818,60 22.818,60 2.100,00 708,00 1.901,55 950,78 2.809,80 8.470,13 31.288,73
90
Tabla 65. Gasto sueldos mano de obra directa

ROL AO 1
ROL DE PAGOS ROL DE PROVISIONES TOTAL A
Ingreso Aporte Total Lquido a Dcimo Tercer Dcimo Fondo de Aporte Total PAGAR
CARGO SBU mensual Puestos Vacaciones
Anual Individual IESS Ingreso Pagar Sueldo Cuarto Sueldo Reserva Patronal Provisiones ANUAL
Operarios de limpieza 358,43 9 38.709,90 3.658,09 35.051,81 35.051,81 3.225,83 3.186,00 - 1.460,49 4.316,15 12.188,47 47.240,29
Plomeros 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 - 166,83 493,03 1.382,34 5.386,24
Electricistas 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 - 166,83 493,03 1.382,34 5.386,24
Albailes 368,48 4 17.687,04 1.671,43 16.015,61 16.015,61 1.473,92 1.416,00 - 667,32 1.972,10 5.529,34 21.544,96
TOTAL 1.463,87 15 65.240,46 6.165,22 59.075,24 59.075,24 5.436,71 5.310,00 - 2.461,47 7.274,31 20.482,48 79.557,72
ROL AO 2
Operarios de limpieza 358,43 12 51.613,20 4.877,45 46.735,75 46.735,75 4.301,10 4.248,00 3.894,65 1.947,32 5.754,87 20.145,94 66.881,69
Plomeros 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Electricistas 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Albailes 368,48 4 17.687,04 1.671,43 16.015,61 16.015,61 1.473,92 1.416,00 1.334,63 667,32 1.972,10 6.863,98 22.879,59
TOTAL 1.463,87 18 78.143,76 7.384,59 70.759,17 70.759,17 6.511,98 6.372,00 5.896,60 2.948,30 8.713,03 30.441,91 101.201,08
ROL AO 3
Plomeros 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Electricistas 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Albailes 368,48 4 17.687,04 1.671,43 16.015,61 16.015,61 1.473,92 1.416,00 1.334,63 667,32 1.972,10 6.863,98 22.879,59
TOTAL 1.463,87 20 86.745,96 8.197,49 78.548,47 78.548,47 7.228,83 7.080,00 6.545,71 3.272,85 9.672,17 33.799,56 112.348,03
ROL AO 4
Plomeros 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Electricistas 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Albailes 368,48 4 17.687,04 1.671,43 16.015,61 16.015,61 1.473,92 1.416,00 1.334,63 667,32 1.972,10 6.863,98 22.879,59
TOTAL 1.463,87 24 103.950,36 9.823,31 94.127,05 94.127,05 8.662,53 8.496,00 7.843,92 3.921,96 11.590,47 40.514,88 134.641,93
ROL AO 5
Plomeros 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Electricistas 368,48 1 4.421,76 417,86 4.003,90 4.003,90 368,48 354,00 333,66 166,83 493,03 1.715,99 5.719,90
Albailes 368,48 4 17.687,04 1.671,43 16.015,61 16.015,61 1.473,92 1.416,00 1.334,63 667,32 1.972,10 6.863,98 22.879,59
TOTAL 1.463,87 27 116.853,66 11.042,67 105.810,99 105.810,99 9.737,81 9.558,00 8.817,58 4.408,79 13.029,18 45.551,36 151.362,35
91
Tabla 66. Gastos suministros

GASTOS SUMINISTROS
VALOR VALOR
DETALLE MENSUAL ANUAL
Suministros de oficina 25,00 300,00
Suministros de
computacin 40,00 480,00
Suministros de aseo 25,00 300,00
TOTAL 90,00 1.080,00
Tabla 67. Gastos servicios bsicos

GASTOS SERVICIOS BSICOS
VALOR VALOR
Agua 70,00 840,00
Luz elctrica 80,00 960,00
Telefona 60,00 720,00
TOTAL 210,00 2.520,00
Tabla 68. Gasto arriendo

GASTOS ARRIENDO
VALOR VALOR
Arriendo 1000,00 12.000,00
TOTAL 1.000,00 12.000,00
Tabla 69. Gastos promocin y publicidad

GASTOS PROMOCIN Y PUBLICIDAD
VALOR VALOR
Promocin y publicidad 567,50 6.810,00
TOTAL 567,50 6.810,00
Tabla 70. Gasto combustible

GASTO COMBUSTIBLE
DETALLE VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
Combustible 200,00 2.400,00
TOTAL 200,00 2.400,00
Tabla 71. Gasto mantenimiento vehculo

GASTO MANTENIMIENTO VEHCULO
DETALLE frecuencia CANT. VALOR UNITARIO VALOR TOTAL ANUAL
Aceite Mensual 12 15,00 180,00
Llantas Anual 1 1.280,00 1.280,00
Reparaciones reventivas Trimestral 4 320,00 1.280,00
Pintura Anual 1 1.000,00 1.000,00
TOTAL 15,00 3.740,00
92
Tabla 72. Gastos servicios externos

GASTOS SERVICIO EXTERNOS
VALOR VALOR
Contabilidad y tributacin 250,00 3.000,00
Asesor de talento humano 300,00 3.600,00
TOTAL 550,00 6.600,00
Tabla 73. Gasto instalaciones y mejoras

INSTALACIONES Y MEJORAS
U. CANTID VALOR
REA DESCRIPCIN TOTAL
MEDIDA AD UNITARIO
Mampostera-carpintera-
Oficinas m2 120 36,02
acabados 4.322,40
Bodega Carpintera-Enlucidos-pisos m2 60 12,78

766,80
Parquead
Reforzamiento calzada m2 40 5,79
ero 231,60
TOTAL 220 5.320,80
Tabla 74. Depreciaciones

DEPRECIACIONES
ACTIVO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 V. RESIDUAL
Equipos y herramientas 745,58 745,58 745,58 745,58 745,58 3.727,90
Equipos de computacin 686,67 686,67 686,67 0,00
Muebles y enseres 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 375,00
Vehculos 4.458,00 4.458,00 4.458,00 4.458,00 4.458,00 0,00
Equipos de oficina 62,54 62,54 62,54 62,54 62,54 312,70
TOTAL 6.027,79 6.027,79 6.027,79 5.341,12 5.341,12 4.415,60
Tabla 75. Amortizacin

AMORTIZACIN
ACTIVO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Gastos de constitucin 1.830,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 1.830,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9.3.2. Costos variables
Los costos variables estn relacionados directamente con el costo de ventas, el

mismo que est constituido por el costo de materiales y mano de obra directa
utilizados en la prestacin del servicio de limpieza y mantenimiento.
Cada uno de los servicios ha sido costeado de acuerdo al tipo, estableciendo los
materiales y horas/hombre considerando un costo estndar de acuerdo a las
caractersticas de cada servicio (plomera, electricidad y albailera); el servicio
93
de limpieza considera como costo directo el costo total de mano de obra directa
correspondiente a los operarios de limpieza que tienen la empresa. Se realiza
una proyeccin para 5 aos, bajo tres escenarios: esperado, optimista y
pesimista. Se ha tomado en consideracin que 10% del total de los costos
constituyen cuentas por pagar canceladas a partir del segundo ao,
manteniendo el mismo comportamiento para los siguientes aos.
Tabla 76. Costos variables servicio de plomera

SERVICIO PLOMERA
ITEMS UNIDAD CANT. C. UNIT. C.TOTAL
MATERIALES
Rollo de cinta de tefln Unidad 2 0,50 1,00
Tubera de PVC Unidad 1 4,50 4,50
Pega PVC Frasco 1 1,00 1,00
Permatex Tubo 1 1,50 1,50
Tornillos Libra 1 2,45 2,45
Codos cortos Unidad 2 1,40 2,80
Codos largos Unidad 2 3,25 6,50
MOD
Costo mano de obra Hora 2 2,59 5,18
TOTAL 17,19 24,93
Tabla 77. Costos variables servicio de electricidad

SERVICIO ELECTRICIDAD
MATERIALES
Cable gemelo Metro 5 1,50 7,50
Interruptores Unidad 1 1,50 1,50
Boquillas Unid.ad 1 1,75 1,75
Focos Unidad 1 3,25 3,25
Toma corriente Unidad 1 1,25 1,25
Tornillos Libra 0,25 2,00 0,50
Porta fusibles Unidad 1 7,00 7,00
Fusibles Unidad 2 1,00 2,00
MOD
TOTAL 21,84 29,93
94
Tabla 78. Costos variables servicio de albailera

SERVICIO ALBAILERA
MATERIALES
Cemento Quintales 1 6,90 6,90
Cementina Quintales 1 4,25 4,25
Bloques Unidad 20 0,25 5,00
Ladrillos Unidad 30 0,50 15,00
Arena Carretilla 1 4,35 4,35
Piedra Carretilla 1 4,20 4,20
Cal Libras 5 0,60 3,00
Yeso Libras 5 1,30 6,50
Varillas de acero Quintales 0,5 43,50 21,75
MOD
TOTAL 68,44 91,67
Tabla 79. Costo servicio de limpieza

COSTO SERVICIO DE LIMPIEZA
ITEM UNIDAD CANT. C. UNIT. C. TOTAL
MOD Hora 4 1,14 4,56
TOTAL 1,14 4,56
Tabla 80. Costo servicio plomera

COSTO SERVICIO PLOMERA
DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Materiales 21.251,00 21.973,53 22.720,63 23.493,14 24.291,90
MOD 5.386,24 5.719,90 5.719,90 5.719,90 5.719,90
TOTAL 26.637,24 27.693,43 28.440,53 29.213,03 30.011,80
Tabla 81. Costos servicio electricidad

COSTO SERVICIO ELECTRICIDAD
Materiales 19.156,50 19.807,82 20.481,29 21.177,65 21.897,69
MOD 5.386,24 5.719,90 5.719,90 5.719,90 5.719,90
TOTAL 24.542,74 25.527,72 26.201,18 26.897,55 27.617,59
Tabla 82. Costo servicio albailera

COSTO SERVICIO ALBAILERA
Materiales 98.691,45 102.046,96 105.516,56 109.104,12 112.813,66
MOD 21.544,96 22.879,59 22.879,59 22.879,59 22.879,59
TOTAL 120.236,41 124.926,55 128.396,15 131.983,71 135.693,25
Tabla 83. Costo servicios limpieza

COSTO SERVICIO LIMPIEZA
MOD 47.240,29 66.881,69 78.028,64 100.322,54 117.042,96
TOTAL 47.240,29 66.881,69 78.028,64 100.322,54 117.042,96
95
Tabla 84. Proyeccin de los costos (escenario esperado)

PROYECCIN DE LOS COSTOS (ESCENARIO ESPERADO)
MP Plomera 21.251,00 21.973,53 22.720,63 23.493,14 24.291,90
MP Electricidad 19.156,50 19.807,82 20.481,29 21.177,65 21.897,69
MP Albailera 98.691,45 102.046,96 105.516,56 109.104,12 112.813,66
Costo directo servicio de
limpieza 47.240,29 66.881,69 78.028,64 100.322,54 117.042,96
Mano de obra directa 32.317,44 34.319,39 34.319,39 34.319,39 34.319,39
TOTAL COSTOS 218.656,67 245.029,40 261.066,51 288.416,83 310.365,60
Tabla 85. Proyeccin de los costos (escenario optimista)

PROYECCIN DE LOS COSTOS (ESCENARIO OPTIMISTA)
MP Plomera 21.251,00 22.908,58 24.695,45 26.621,69 28.698,18
MP Electricidad 19.156,50 20.650,71 21.352,83 22.078,83 22.829,51
MP Albailera 98.691,45 106.389,38 110.006,62 113.746,85 117.614,24
limpieza 47.240,29 66.881,69 78.028,64 100.322,54 117.042,96
TOTAL COSTOS 218.656,67 251.149,75 268.402,93 297.089,29 320.504,28
Tabla 86. Proyeccin de los costos (escenario pesimista)

PROYECCIN DE LOS COSTOS (ESCENARIO PESIMISTA)
MP Plomera 21.251,00 21.654,77 22.066,21 22.485,47 22.912,69
MP Electricidad 19.156,50 19.520,47 20.184,17 20.870,43 21.580,03
MP Albailera 98.691,45 100.566,59 103.985,85 107.521,37 111.177,10
limpieza 47.240,29 66.881,69 78.028,64 100.322,54 117.042,96
TOTAL COSTOS 218.656,67 242.942,91 258.584,26 285.519,20 307.032,17
A continuacin se presenta el presupuesto de costos, de acuerdo a cada uno de

los escenarios con los que se viene desarrollando el trabajo de investigacin, y
hace referencia a la financiacin con la que se cubrir este rubro:
Tabla 87. Presupuesto de costos (escenario esperado)

PRESUPUESTO DE COSTOS
COSTOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
CONTADO (90%) 196.791,00 220.526,46 234.959,86 259.575,15 279.329,04
CRDITO (10%) 21.865,67 24.502,94 26.106,65 28.841,68
TOTAL 196.791,00 242.392,12 259.462,80 285.681,80 308.170,73
96
Tabla 88. Presupuesto de costos (escenario optimista)

CONTADO (90%) 196.791,00 226.034,77 241.562,64 267.380,36 288.453,85
CRDITO (10%) 21.865,67 25.114,97 26.840,29 29.708,93
TOTAL 196.791,00 247.900,44 266.677,61 294.220,66 318.162,78
Tabla 89. Presupuesto de costos (escenario pesimista)

CONTADO (90%) 196.791,00 218.648,62 232.725,83 256.967,28 276.328,95
CRDITO (10%) 21.865,67 24.294,29 25.858,43 28.551,92
TOTAL 196.791,00 240.514,29 257.020,13 282.825,70 304.880,87
9.4. Estado de resultados actual y proyectado
El estado de resultados proporciona informacin sobre las prdidas y ganancias

que tendr la empresa durante los cinco aos de evaluacin bajo tres escenarios
(esperado, optimista, pesimista) apalancados y desapalancados.
Tabla 90. Estado de resultados apalancado escenario esperado

ESTADO DE RESULTADOS APALANCADO ESCENARIO ESPERADO
RUBRO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INGRESOS POR VENTAS 397.667,67 411.188,37 425.168,77 439.624,51 454.571,74
Costo de venta 218.656,67 245.029,40 261.066,51 288.416,83 310.365,60
UTILIDAD BRUTA 179.011,00 166.158,97 164.102,27 151.207,68 144.206,14
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto suministros 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00
Gasto servicios bsicos 2.520,00 2.520,00 2.520,00 2.520,00 2.520,00
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
Gasto promocin y publicidad 6.810,00 6.810,00 6.810,00 6.810,00 6.810,00
Gasto combustible 2.400,00 2.400,00 2.400,00 2.400,00 2.400,00
Gasto mantenimiento vehc. 3.740,00 3.740,00 3.740,00 3.740,00 3.740,00
Gasto servicios externos 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00
Gasto instalacin y mejoras 5.320,80 - - - -
Gasto depreciacin 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79
Gasto amortizacin 1.830,00 - - - -
Gasto intereses 5.482,40 4.511,33 3.419,39 2.191,51 810,79
UTILIDAD ANTES DE
PARTICIPACIN DE IMPUESTOS 95.812,84 89.181,13 88.216,37 76.549,65 70.928,84
Participacin Laboral (15%) 14.371,93 13.377,17 13.232,45 11.482,45 10.639,33
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 81.440,91 75.803,96 74.983,91 65.067,21 60.289,52
Impuesto a la renta (22%) 17.917,00 16.676,87 16.496,46 14.314,79 13.263,69
UTILIDAD LIQUIDA 63.523,91 59.127,09 58.487,45 50.752,42 47.025,82
97
Tabla 91. Estado de resultados apalancado escenario optimista

ESTADO DE RESULTADOS APALANCADO ESCENARIO OPTIMISTA
Costo de venta 218.656,67 251.149,75 268.402,93 297.089,29 320.504,28
UTILIDAD BRUTA 179.011,00 177.536,00 193.720,30 201.079,55 216.521,73
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
Gasto intereses 5.482,40 4.511,33 3.419,39 2.191,51 810,79
UTILIDAD ANTES DE
PARTICIPACION DE IMPUESTOS 95.812,84 100.558,15 117.834,40 126.421,53 143.244,44
Tabla 92. Estado de resultados apalancado escenario pesimista

ESTADO DE RESULTADOS APALANCADO ESCENARIO PESIMISTA
Costo de venta 218.656,67 242.942,91 258.584,26 285.519,20 307.032,17
UTILIDAD BRUTA 179.011,00 162.280,44 154.338,34 135.248,93 121.730,55
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
Gasto intereses 5.482,40 4.511,33 3.419,39 2.191,51 810,79
UTILIDAD ANTES DE
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS 81.440,91 72.507,21 66.684,57 51.502,27 41.185,27
98
Tabla 93. Estado de resultados desapalancado escenario esperado

ESTADO DE RESULTADOS DESAPALANCADO ESCENARIO ESPERADO
Costo de venta 218.656,67 245.029,40 261.066,51 288.416,83 310.365,60
UTILIDAD BRUTA 179.011,00 166.158,97 164.102,27 151.207,68 144.206,14
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
UTILIDAD ANTES DE
Tabla 94. Estado de resultados desapalancado escenario optimista

ESTADO DE RESULTADOS DESAPALANCADO ESCENARIO OPTIMISTA
Costo de venta 218.656,67 251.149,75 268.402,93 297.089,29 320.504,28
UTILIDAD BRUTA 179.011,00 177.536,00 193.720,30 201.079,55 216.521,73
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
UTILIDAD ANTES DE
99
Tabla 95. Estado de resultados desapalancado escenario pesimista

ESTADO DE RESULTADOS DESAPALANCADO ESCENARIO PESIMISTA
Costo de venta 218.656,67 242.942,91 258.584,26 285.519,20 307.032,17
UTILIDAD BRUTA 179.011,00 162.280,44 154.338,34 135.248,93 121.730,55
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
UTILIDAD ANTES DE
9.5. Margen bruto y margen operativo
Bajo un escenario apalancado, el margen bruto asciende a USD. 179.011,00 en

el primer ao de operacin, mientras que el margen operativo es de USD.
95.812,84. Tal como lo muestra la siguiente tabla:
Tabla 96. Margen bruto y operativo apalancado

MARGEN BRUTO Y OPERATIVO APALANCADO
ESPERADO
MARGEN BRUTO 179.011,00 166.158,97 164.102,27 151.207,68 144.206,14
MARGEN OPERATIVO 95.812,84 89.181,13 88.216,37 76.549,65 70.928,84
OPTIMISTA
MARGEN BRUTO 179.011,00 177.536,00 193.720,30 201.079,55 216.521,73
PESIMISTA
MARGEN BRUTO 179.011,00 162.280,44 154.338,34 135.248,93 121.730,55
El margen bruto bajo un escenario desapalancado asciende a USD. 179.011,00,

mientras que el margen operativo asciende a USD. 101.295,23. La siguiente
tabla lo muestra de forma ms detallada:
100
Tabla 97. Margen bruto y operativo desapalancado

MARGEN BRUTO Y OPERATIVO DESAPALANCADO
ESPERADO
MARGEN BRUTO 179.011,00 166.158,97 164.102,27 151.207,68 144.206,14
OPTIMISTA
MARGEN BRUTO 179.011,00 177.536,00 193.720,30 201.079,55 216.521,73
PESIMISTA
MARGEN BRUTO 179.011,00 162.280,44 154.338,34 135.248,93 121.730,55
9.6. Balance general actual y proyectado
El balance general presenta la situacin de la empresa en un momento dado.

Est conformado por cuentas de activo, pasivo y patrimonio. El balance general
ha sido proyectado para un horizonte de 5 aos bajo tres escenarios
apalancados y desapalancados.
Tabla 98. Balance general apalancado (escenario esperado)

BALANCE GENERAL APALANCADO(ESCENARIO ESPERADO)
ACTIVOS AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Activo Corriente 97.437,51 161.018,52 217.401,65 272.053,19 315.681,82 361.365,39
Bancos - 63.581,01 119.964,13 174.615,67 218.244,31 361.365,39
Capital de trabajo 97.437,51 97.437,51 97.437,51 97.437,51 97.437,51 -
Activo Fijo 33.181,19 27.153,40 21.125,62 15.097,83 11.130,05 -
Equipos y herramientas 7.455,79 7.455,79 7.455,79 7.455,79 7.455,79 7.455,79
Equipos de computacin 2.060,00 2.060,00 2.060,00 2.060,00 4.120,00 4.120,00
Vehiculos 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00
(-) Dep. acumulada activos - 6.027,79 12.055,57 18.083,36 24.111,14 35.241,19
Activos intangibles 1.830,00 - - - - -
Gastos constitucin 1.830,00 1.830,00 1.830,00 1.830,00 1.830,00 1.830,00
(-) Amortizacin acum. 1.830,00 1.830,00 1.830,00 1.830,00 1.830,00
TOTAL ACTIVOS 132.448,70 188.171,93 238.527,26 287.151,02 326.811,87 361.365,39
PASIVOS
Pasivo Largo Plazo 50.000,00 42.199,31 33.427,56 23.563,87 12.472,30 0,00
Prstamo bancario 50.000,00 42.199,31 33.427,56 23.563,87 12.472,30 0,00
TOTAL PASIVOS 50.000,00 42.199,31 33.427,56 23.563,87 12.472,30 0,00
PATRIMONIO 82.448,70 145.972,61 205.099,70 263.587,15 314.339,57 361.365,39
Capital social 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70
Utilidades retenidas - 63.523,91 122.651,00 181.138,45 231.890,87 278.916,69
TOTAL PAS.+ PAT. 132.448,70 188.171,93 238.527,26 287.151,02 326.811,87 361.365,39
101
Tabla 99. Balance general apalancado (escenario optimista)

BALANCE GENERAL APALANCADO(ESCENARIO OPTIMISTA)
Bancos - 63.581,01 127.507,10 201.795,40 278.489,09 469.555,41
Activo Fijo 33.181,19 27.153,40 21.125,62 15.097,83 11.130,05 -
Vehiculos 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00
TOTAL ACTIVOS 132.448,70 188.171,93 246.070,23 314.330,75 387.056,65 469.555,41
PASIVOS
TOTAL PASIVOS 50.000,00 42.199,31 33.427,56 23.563,87 12.472,30 0,00
PATRIMONIO 82.448,70 145.972,61 212.642,67 290.766,88 374.584,35 469.555,41
Capital social 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70
TOTAL PAS.+ PAT. 132.448,70 188.171,93 246.070,23 314.330,75 387.056,65 469.555,41
Tabla 100. Balance general apalancado (escenario pesimista)

BALANCE GENERAL APALANCADO(ESCENARIO PESIMISTA)
Bancos - 63.581,01 117.392,67 165.570,72 198.618,71 326.838,48
Activo Fijo 33.181,19 27.153,40 21.125,62 15.097,83 11.130,05 -
Vehiculos 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00
TOTAL ACTIVOS 132.448,70 188.171,93 235.955,80 278.106,07 307.186,27 326.838,48
PASIVOS
TOTAL PASIVOS 50.000,00 42.199,31 33.427,56 23.563,87 12.472,30 0,00
PATRIMONIO 82.448,70 145.972,61 202.528,23 254.542,20 294.713,97 326.838,48
Capital social 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70 82.448,70
TOTAL PAS.+ PAT. 132.448,70 188.171,93 235.955,80 278.106,07 307.186,27 326.838,48
102
Tabla 101. Balance general desapalancado (escenario esperado)

BALANCE GENERAL DESAPALANCADO (ESCENARIO ESPERADO)
Bancos - 75.016,53 143.162,41 209.944,71 266.117,88 422.248,82
Activo Fijo 33.181,19 27.153,40 21.125,62 15.097,83 11.130,05 -
Vehiculos 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00
TOTAL ACTIVOS 132.448,70 199.607,44 261.725,54 322.480,05 374.685,44 422.248,82
PASIVOS
Pasivo Largo Plazo - - - - - -
Prstamo bancario - - - - - -
TOTAL PASIVOS - - - - - -
PATRIMONIO 132.448,70 199.607,44 261.725,54 322.480,05 374.685,44 422.248,82
Capital social 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70
TOTAL PAS.+ PAT. 132.448,70 199.607,44 261.725,54 322.480,05 374.685,44 422.248,82
Tabla 102. Balance general desapalancado (escenario optimista)

BALANCE GENERAL DESAPALANCADO (ESCENARIO OPTIMISTA)
Bancos - 75.016,53 150.705,38 237.124,43 326.362,66 530.438,83
Activo Fijo 33.181,19 27.153,40 21.125,62 15.097,83 11.130,05 -
Vehiculos 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00
TOTAL ACTIVOS 132.448,70 199.607,44 269.268,51 349.659,78 434.930,22 530.438,83
PASIVOS
PATRIMONIO 132.448,70 199.607,44 269.268,51 349.659,78 434.930,22 530.438,83
Capital social 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70
TOTAL PAS.+ PAT. 132.448,70 199.607,44 269.268,51 349.659,78 434.930,22 530.438,83
103
Tabla 103. Balance general desapalancado (escenario pesimista)

BALANCE GENERAL DESAPALANCADO (ESCENARIO PESIMISTA)
Bancos - 75.016,53 140.590,95 200.899,75 246.492,28 387.721,90
Activo Fijo 33.181,19 27.153,40 21.125,62 15.097,83 11.130,05 -
Vehiculos 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00 22.290,00
TOTAL ACTIVOS 132.448,70 199.607,44 259.154,08 313.435,10 355.059,84 387.721,90
PASIVOS
PATRIMONIO 132.448,70 199.607,44 259.154,08 313.435,10 355.059,84 387.721,90
Capital social 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70 132.448,70
TOTAL PAS.+ PAT. 132.448,70 199.607,44 259.154,08 313.435,10 355.059,84 387.721,90
9.7. Estado de flujo de efectivo actual y proyectado
El estado de flujo de efectivo muestra los movimientos de efecto que realizar la

empresa en sus actividades de entrega de servicios de limpieza y
mantenimiento. Durante los aos de evaluacin el estado muestra flujos
positivos en los tres escenarios proyectados, como se muestra a continuacin:
104
Tabla 104. Flujos de caja apalancado escenario esperado

FLUJOS DE CAJA APALANCADO ESCENARIO ESPERADO
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Costo de venta 218.656,67 245.029,40 261.066,51 288.416,83 310.365,60
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
EGRESOS (COSTOS Y
GASTOS) 296.372,43 317.495,91 333.533,02 360.883,34 382.832,11
UTILIDAD OPERATIVA (BAII) 101.295,23 93.692,46 91.635,75 78.741,17 71.739,63
Gasto Intereses 5.482,40 4.511,33 3.419,39 2.191,51 810,79
UTILIDAD ANTES DE
PARTICIPACIN DE 95.812,84 89.181,13 88.216,37 76.549,65 70.928,84
IMPUESTOS
UTILIDAD ANTES DE
81.440,91 75.803,96 74.983,91 65.067,21 60.289,52
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA 63.523,91 59.127,09 58.487,45 50.752,42 47.025,82
(+) Depreciaciones 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79
(+) Amortizaciones 1.830,00 - - - -
INVERSIONES
(-) Activos tangibles 33.181,19 - - - 2.060,00 -
(-) Activos intangibles 1.830,00
(+) Valor residual 5.102,26
(-) Inversin de capital de
trabajo 97.437,51
(+) Recuperacin capital de
trabajo 97.437,51
FLUJO DE CAJA LIBRE (132.448,70) 71.381,70 65.154,87 64.515,24 54.720,21 155.593,38
Prstamos
(+) Crdito bancario 50.000,00
Pagos
(-) Amortizacin del capital 7.800,69 8.771,75 9.863,70 11.091,57 12.472,30
FLUJO DE CAJA DEL
(82.448,70) 63.581,01 56.383,12 54.651,54 43.628,64 143.121,08
INVERSIONISTA
105
Tabla 105. Flujos de caja apalancado escenario optimista

FLUJOS DE CAJA APALANCADO ESCENARIO OPTIMISTA
Costo de venta 218.656,67 251.149,75 268.402,93 297.089,29 320.504,28
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
EGRESOS (COSTOS Y
GASTOS) 296.372,43 323.616,26 340.869,44 369.555,80 392.970,79
Gasto Intereses 5.482,40 4.511,33 3.419,39 2.191,51 810,79
UTILIDAD ANTES DE
PARTICIPACION DE 95.812,84 100.558,15 117.834,40 126.421,53 143.244,44
IMPUESTOS
UTILIDAD ANTES DE
81.440,91 85.474,43 100.159,24 107.458,30 121.757,77
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA 63.523,91 66.670,05 78.124,21 83.817,47 94.971,06
(+) Depreciaciones 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79
INVERSIONES
trabajo 97.437,51
trabajo 97.437,51
Prstamos
Pagos
FLUJO DE CAJA DEL
(82.448,70) 63.581,01 63.926,09 74.288,30 76.693,69 191.066,32
INVERSIONISTA
106
Tabla 106. Flujos de caja apalancado escenario pesimista

FLUJOS DE CAJA APALANCADO ESCENARIO PESIMISTA
Costo de venta 218.656,67 242.942,91 258.584,26 285.519,20 307.032,17
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
EGRESOS (COSTOS Y
GASTOS) 296.372,43 315.409,42 331.050,77 357.985,71 379.498,68
Gasto Intereses 5.482,40 4.511,33 3.419,39 2.191,51 810,79
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
UTILIDAD ANTES DE
81.440,91 72.507,21 66.684,57 51.502,27 41.185,27
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA 63.523,91 56.555,62 52.013,97 40.171,77 32.124,51
(+) Depreciaciones 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79
INVERSIONES
trabajo 97.437,51
trabajo 97.437,51
Prstamos
Pagos
FLUJO DE CAJA DEL
(82.448,70) 63.581,01 53.811,66 48.178,06 33.047,98 128.219,77
INVERSIONISTA
107
Tabla 107. Flujos de caja desapalancado escenario esperado

FLUJOS DE CAJA DESAPALANCADO ESCENARIO ESPERADO
Costo de venta 218.656,67 245.029,40 261.066,51 288.416,83 310.365,60
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
EGRESOS (COSTOS Y
GASTOS) 296.372,43 317.495,91 333.533,02 360.883,34 382.832,11
Gasto Intereses - - - - -
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
UTILIDAD ANTES DE
86.100,95 79.638,59 77.890,39 66.929,99 60.978,69
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA 67.158,74 62.118,10 60.754,51 52.205,39 47.563,37
(+) Depreciaciones 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79
INVERSIONES
trabajo 97.437,51
trabajo 97.437,51
Prstamos
(+) Crdito bancario
Pagos
(-) Amortizacin del capital - - - - -
FLUJO DE CAJA DEL
(132.448,70) 75.016,53 68.145,89 66.782,29 56.173,18 156.130,93
INVERSIONISTA
108
Tabla 108. Flujos de caja desapalancado escenario optimista

FLUJOS DE CAJA DESAPALANCADO ESCENARIO OPTIMISTA
Costo de venta 218.656,67 251.149,75 268.402,93 297.089,29 320.504,28
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
EGRESOS (COSTOS Y
GASTOS) 296.372,43 323.616,26 340.869,44 369.555,80 392.970,79
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
UTILIDAD ANTES DE
86.100,95 89.309,06 103.065,72 109.321,08 122.446,94
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA 67.158,74 69.661,07 80.391,26 85.270,45 95.508,61
(+) Depreciaciones 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79
INVERSIONES
trabajo 97.437,51
trabajo 97.437,51
Prstamos
(+) Crdito bancario -
Pagos
FLUJO DE CAJA DEL
(132.448,70) 75.016,53 75.688,85 86.419,05 89.238,23 204.076,17
INVERSIONISTA
109
Tabla 109. Flujos de caja desapalancado escenario pesimista

FLUJOS DE CAJA DESAPALANCADO ESCENARIO PESIMISTA
Costo de venta 218.656,67 242.942,91 258.584,26 285.519,20 307.032,17
Gasto sueldos 29.387,18 31.288,73 31.288,73 31.288,73 31.288,73
Gasto arriendo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
EGRESOS (COSTOS Y
GASTOS) 296.372,43 315.409,42 331.050,77 357.985,71 379.498,68
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
UTILIDAD ANTES DE
86.100,95 76.341,84 69.591,05 53.365,06 41.874,44
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA 67.158,74 59.546,64 54.281,02 41.624,74 32.662,06
(+) Depreciaciones 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79 6.027,79
INVERSIONES
trabajo 97.437,51
trabajo 97.437,51
Prstamos
(+) Crdito bancario -
Pagos
FLUJO DE CAJA DEL
(132.448,70) 75.016,53 65.574,42 60.308,81 45.592,53 141.229,62
INVERSIONISTA
9.8. Punto de equilibrio
El punto de equilibrio determina la cantidad mnima en unidades y monetaria que

la empresa deber alcanzar para cubrir sus costos fijos y variables.
110
Tabla 110. Punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO
Costo fijo total 77.715,76 72.466,51 72.466,51 72.466,51 72.466,51
Costo variable total 218.656,67 245.029,40 261.066,51 288.416,83 310.365,60
Ventas totales 397.668 411.188 425.169 439.625 454.572
Precio de venta promedio 44,42 44,42 44,42 44,42 44,42
Costo variable unitario 16,07 17,42 17,95 19,17 19,95
Margen de contribucin 28,35 27,00 26,47 25,24 24,46
PE (Q) 2.742 2.684 2.738 2.871 2.962
PE($) 172.643,28 179.330,59 187.751,81 210.690,72 228.431,52
300,000
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
-
1,097
1,371
1,645
1,919
2,193
2,467
2,742
3,016
3,290
3,564
3,838
4,112
4,386
4,660
4,934
5,208
5,482
275
549
823
1
UNIDADES COSTOS FIJOS COSTOS TOTALES INGRESOS
Figura 23. Punto de equilibrio
La empresa deber vender 2.742 servicios de limpieza y mantenimiento

alcanzando ingresos por 172.643,28 para cubrir los costos fijos y variables
incurridos para la prestacin del servicio.
En este punto, se cumple con los objetivos nmeros tres del proyecto que es
determinar el punto de equilibrio con el que la empresa no ganar ni perder por
la oferta de sus servicios.
111
9.9. Control de costos importantes
9.9.1. Anlisis de sensibilidad
Para el anlisis de sensibilidad se ha tomado en consideracin tres escenarios

posibles en base al crecimiento econmico que ha presentado el pas durante
los ltimos aos.
8.00% 7.80%
7.00%
6.00%
5.20%
5.00% 4.60%
4.00%
3.40%
3.20%
3.00%
2.00%
1.00%
0.00%
2010 2011 2012 2013 2014
Figura 24. Crecimiento econmico del Ecuador 2010-2014

Tomado de Banco Central del Ecuador, 2015.
Escenario esperado: Bajo un escenario esperado se espera que las ventas de

la empresa crezca en un 3,40% segn el rendimiento econmico presentado en
el ltimo ao.
Es importante mencionar que de acuerdo al Banco Central del Ecuador el

crecimiento econmico esperado para el 2015 es del 4.1%; sin embargo, para
este anlisis tomando en cuenta la cada en el precio del barril de petrleo, y la
diferencia que existe entre este porcentaje, en comparacin al crecimiento
estimado por el Fondo Monetario Internacional, se usa el rendimiento de
112
crecimiento econmico del ao anterior segn el Banco Central del Ecuador. (El
Universo, 2015)
Escenario optimista: El crecimiento de las ventas para el escenario optimista

es del 7,80% considerado como el mejor rendimiento presentado por el pas en
el ao 2011.
Escenario pesimista: Las ventas del escenario pesimista sern proyectadas en

base al rendimiento econmico proyectado por parte del Fondo Monetario
Internacional por lo tanto ser del 1.9%.
Tabla 111. Anlisis de sensibilidad

SENSIBILIDAD EN EL VOLUMEN DE VENTAS
INCREMENTO DEL 7,80% (OPTIMISTA) Y 1,90%(PESIMISTA)
ESCENARIO CANTIDAD FLUJO DE CAJA VAN TIR
ESPERADO
Ao 1 13.607 63.581,01
Ao 2 14.070 56.383,12
Ao 3 14.548 54.651,54 153.670,61 31,85%
Ao 4 15.043 43.628,64
Ao 5 15.554 143.121,08
OPTIMISTA 7,80%
Ao 1 13.607 63.581,01
Ao 2 14.668 63.926,09
Ao 3 15.812 74.288,30 222.331,59 40,43%
Ao 4 17.046 76.693,69
Ao 5 18.375 191.066,32
PESIMISTA 1,90%
Ao 1 13.607 63.581,01
Ao 2 13.866 53.811,66
Ao 3 14.129 48.178,06 131.689,74 28,67%
Ao 4 14.397 33.047,98
Ao 5 14.671 128.219,77
En este punto se cumple con los objetivos nmero cinco, siete, y nueve que son
determinar a partir de qu periodo el fijo de efectivo es positivo, realizar pruebas
de sensibilidad y establecer escenarios y valorar el proyecto calculando el Valor
Presente Neto, Tasa Interna de Retorno.
113
9.9.2. ndices financieros
Los ndices financieros muestran el rendimiento que tendr la empresa en el

tiempo.
Liquidez: El ndice de liquidez presentado bajo un escenario apalancado en el

primer ao de evaluacin es de 3,82%, mostrando un crecimiento favorable para
los siguientes perodos. Ver anexo 7
Mientras que el promedio del ndice de liquidez de otras empresas del sector es
de 2.93%, esto en base a la informacin financiera de la Superintendencia de
Compaas.
Rentabilidad: El rendimiento sobre la inversin (ROI) bajo un escenario

apalancado y desapalancado en el primer ao de evaluacin alcanza un ndice
del 48% y un 36% al quinto ao de evaluacin. El rendimiento sobre los activos
(ROA) al primer ao de evaluacin bajo un escenario apalancado y
desapalancado es del 48%. El rendimiento sobre el patrimonio (ROE)
presentado bajo un escenario apalancado en el primer ao de evaluacin es del
51%, mientras que para un escenario pesimista alcanza el 36%. Ver anexo 7
Es importante tambin mencionar, que en base a la informacin financiera de la

pgina de la Superintendencia de Compaas, el ROA de las empresas del
sector es de -2%, mientras que el ROE es del 21%. Existe variacin de los
ndices financieros entre los diferentes competidores que forman parte del CIUU
analizado en la presente propuesta. Ver anexo 8
9.10. Valuacin
La valuacin del plan de negocios se establece para un perodo de 5 aos, bajo

tres escenarios esperado, optimista y pesimista. Dentro de la valuacin no se
considera los ingresos por concepto de prstamos.
114
Tabla 112. Valuacin del plan de negocios

VALUACIN DEL PLAN DE NEGOCIOS
CAPM 6,32%
ESCENARIOS VAN TIR
Esperado $ 304.080,46 85,18%
Optimista $ 456.082,89 102,01%
Pesimista $ 255.425,69 78,72%
Para el clculo de flujo de la valuacin se ha utilizado el modelo CAPM,

presentando un tasa del 6,32%. El CAPM se obtuvo usando una tasa libre de
riesgos o el bono del tesoro de Estados Unidos del 1.52%, (Datosmacro.com,
2015). El beta del sector es del 0.91%, usando como comparable Cable TV, ya
que tambin es un servicio. Mientras que la prima neta de mercado es de 5.27%.
Ver anexo 9
El plan de negocios muestra rditos positivos en su valuacin, presentando una

oportunidad de negocio atractiva, operativa y financieramente.
115
10. Captulo X. Propuesta de negocio
El captulo de propuesta de negocio consta del valor total inicial que la empresa
requiere para su puesta en marcha, buscando las fuentes de financiamiento
necesarias para su ejecucin, adems presenta el destino de los rubros
econmicos obtenidos a travs del financiamiento. Finalmente se observa el
rendimiento que el proyecto tendr para el inversionista que aporta econmica a
la puesta en marcha.
10.1. Financiamiento deseado
La cantidad de dinero requerida para el financiamiento del proyecto asciende a

USD. 105.994,30, correspondiente a la inversin inicial total para la puesta en
marcha del plan de negocios para la creacin de una empresa de servicios de
limpieza y mantenimiento para hogares y PYMES en la ciudad de Quito.
10.2. Estructura de capital y deuda buscada
El capital de la empresa ser financiado por el inversionista en un 52,83% con

un aporte de USD. 55.994,30. El 47,17% restante ser financiado a travs de un
crdito obtenido en el Banco Pichincha por USD. 50.000,00, a cinco aos plazo,
con una tasa anual del 11,79%.
Tabla 113. Estructura de capital y deuda buscada

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
ACTIVOS USD PORCENTAJE
Capital Propio 55.994,30 52,83%
Prstamo 50.000,00 47,17%
TOTAL 105.994,30 100%
La tabla de amortizacin presenta los rubros de capital e inters que la empresa

deber cancelar durante el plazo establecido. Ver anexo 10
116
10.3. Uso de fondos
El uso de los fondos provenientes tanto de fuentes internas como externas sern
utilizados como describe la siguiente tabla:
Tabla 114. Uso de fondos

FUENTE
INVERSIN MONTO
PROPIO PRSTAMO
Inversin tangibles - 33.181,19 33.181,19
Inversin intangibles 930,00 - 930,00
Capital de trabajo 55.064,30 16.818,81 71.883,11
TOTAL 55.994,30 50.000,00 105.994,30
PORCENTAJE (%) 52,83% 47,17% 100,00%
10.4. Retorno para el inversionista
A continuacin se presentan los rditos econmicos que obtendr el

inversionista por colocar dinero para la puesta en marcha del plan de negocios
para la creacin de una empresa de servicios de limpieza y mantenimiento en la
ciudad de Quito.
Para el clculo de los flujos de efectivo y evaluacin financiera se ha considerado

el modelo de Costo Promedio Ponderado de Capital CPPC, que es del 19,81%.
El Costo Promedio Ponderado de Capital se obtuvo usando un costo de deuda
del 8.45% que es la tasa del Banco Central a abril 2015, una tasa libre de riesgo
del 1.52%, un beta apalancado del sector de 1.3386, una prima de mercado de
5.27%, el riesgo pas segn el Banco Central a abril 2015 es de 7.01%.
Considerando adems que el 47.17% de la inversin inicial ser financiado. Ver
anexo 11
Tabla 115. Retorno para el inversionista

RETORNO DEL INVERSIONISTA
CPPC 19,81%
ESCENARIOS VAN TIR
Esperado $ 194.772,74 138,41%
Optimista $ 278.192,72 154,84%
Pesimista $ 167.979,34 132,22%
117
El VAN percibido por el inversionista para los tres escenarios analizados se

muestra favorable, obteniendo un rdito positivo por su aporte a la puesta en
marcha del plan de negocios.
118
11. Captulo XI. Conclusiones y recomendaciones
11.1. Conclusiones
El mercado potencial de servicios de limpieza y mantenimiento est

constituido por hogares y Pymes en la ciudad de Quito, siendo de 454.513
posibles demandantes, de ellos 394.605 sujetos estn dispuestos a
adquirir los servicios de limpieza y mantenimiento que pretende ofertar la
nueva empresa.
Del total se ha considerado satisfacer nicamente el 0,66% al inicio de las

actividades en el caso de los servicios de mantenimiento; para el caso de
los servicios de limpieza se dispondr de 9 operarios por lo que la
empresa lograr satisfacer un 0,07% del total de la demanda presentada
trabajando cinco das a la semana y ocho horas diarias.
Las actividades para la puesta en marcha del plan de negocios para la

creacin de la empresa de limpieza y mantenimiento sern desarrolladas
en base a un cronograma establecido que permitir cumplir con los
objetivos propuesto para el desarrollo de la propuesta.
Los principales riesgos y problemas que pueden influir en el normal

desarrollo del cronograma establecido son el ingreso de nuevos
competidores, la variacin de los precios de insumos y materiales, la
variacin de la demanda, para minimizar el impacto de los riesgos
identificados se han considerado ciertas acciones contingentes que no
influyan en el normal desarrollo de las actividades.
La inversin inicial requerida para la puesta en marcha del plan de

negocios asciende a USD. 105.994,30 compuesta por activos tangibles
(31,30%), activos intangibles (0.88%) y capital de trabajo (67,82%). Las
fuentes de ingresos que tienen la empresa provienen de la entrega de
119
servicios de mantenimiento y limpieza que entrega en el mercado quiteo.

Los costos fijos constituyen los gastos que no varan segn la cantidad de
servicios que oferta la empresa, mientras que los costos variables han
sido establecidos de acuerdo a cada tipo y cantidad de servicio que se
oferta.
El financiamiento se lo realizar mediante fuentes internas y fuentes

externas; las primeras constituyen el aporte del inversionista; las
segundas corresponden a un crdito contratado en una entidad financiera
privada por USD. 50.000, a 5 aos plazo y una tasa de inters anual del
11,79%. Los fondos sern utilizados para cubrir la inversin en activos
tangibles, activos intangibles y capital de trabajo.
El proyecto de creacin se muestra factible financieramente. En base a lo

mencionado se cumple con el objetivo nmero diez del proyecto que es
decidir si invertir o no en el proyecto.
11.2. Recomendaciones
Realizar una evaluacin constante del mercado potencial, con la finalidad

de establecer el porcentaje de la demanda a satisfacer adecuado para la
actividad de la empresa, y que adems le permita incrementar su
participacin en el mismo.
Establecer la capacidad de la empresa por incrementar el porcentaje de

la demanda a satisfacer, evaluando su participacin, productividad y
competitividad en el mercado e identificando los requerimientos, gustos y
preferencias del cliente potencial para entregar un servicio de calidad con
garanta y seguridad.
Respetar el cronograma realizado, esto permitir que la empresa optimice

tiempos y recursos utilizados en la prestacin de los servicios de limpieza
120
y mantenimiento cumpliendo con estndares de calidad que satisfagan

las expectativas del cliente.
Revisar en forma constante las estrategias de marketing establecidas

para mantenerlas o mejorarlas de acuerdo a las nuevas tendencias de
mercado, estableciendo herramientas acordes que permitan captar un
mayor nmero de cliente a travs de una promocin y publicidad eficiente,
esto le permitir minimizar los riesgos existentes.
Poner en marcha el proyecto de creacin de una empresa de servicios de

limpieza y mantenimiento para hogares y Pymes en la ciudad de Quito,
tomando como referencia el presente estudio.
121
REFERENCIAS
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123
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una Compaa de Responsabilidad Limitada. Obtenido de
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124
ANEXOS
Anexo 1. Entrevista
DATOS PERSONALES
ENTREVISTADO:
CARGO:
PREGUNTAS:
1. Cmo cataloga el desarrollo del sector de servicios de limpieza y

mantenimiento en el pas?
2. Qu factores que inciden en el desempeo del sector de servicios de
limpieza y mantenimiento en el pas?
3. Cules son las ventajas y desventajas de los servicios de limpieza y
mantenimiento de hogares y empresas?
4. Considera que los clientes de los servicios de limpieza y mantenimiento
de hogares y empresas tienen un alto poder de negociacin?
5. Qu tipo de servicios de limpieza y mantenimiento cree usted que
presentan mayor demanda en la ciudad de Quito?
6. Cules cree usted que son las caractersticas relevantes de los servicios
de limpieza y mantenimiento de hogares y empresas?
7. Considera usted que la rentabilidad de los negocios de los servicios de
limpieza y mantenimiento de hogares y empresas en la ciudad de Quito,
es satisfactoria?
8. Considera usted que la demanda de los servicios de limpieza y
mantenimiento de hogares y empresas presenta una tendencia creciente?
9. Considera usted que la atencin personalizada, precios convenientes y
entrega oportuna son factores importantes para diferenciarse en el
mercado?
10. Identifica usted los segmentos de mercado a los cuales se dirigen los
servicios de limpieza y mantenimiento?
11. Recomendara usted emprender nuevos negocios para la oferta de
servicios de limpieza y mantenimiento de hogares y empresas?
125
Anexo 2. Encuesta poblacional
UNIVERSIDAD DE LAS AMRICAS

Como egresado de la Universidad de Las Amricas, me encuentro desarrollando un trabajo de
investigacin denominado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN Y PUESTA EN
MARCHA DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS DE LIMPIEZA, ELECTRICIDAD, PLOMERA,
ALBAILERA Y OTROS PARA FAMILIAS Y PYMES EN LA CIUDAD DE QUITO, para lo cual
pedimos de la manera ms comedida y respetuosa se digne contestar las siguientes preguntas.
La informacin obtenida ser confidencial y usada solo con fines estadsticos.
INFORMACIN ESPECFICA
1. Qu tan importante es para usted, que su vivienda o negocio cuente con todas sus
funcionalidades?
Nada Algo Importante Indiferente Importante Muy Importante
Importante
1( ) 2( ) 3( ) 4( ) 5( )
2. En los ltimos tres meses, su vivienda o negocio ha presentado algn dao o deterioro?
SI ( ) NO ( )
SI RESPONDE SI, CONTINE, CASO CONTRARIO TERMINA LA ENCUESTA.
3. De qu manera le afect a usted el dao presentado?
VIVIENDA EMPRESA
Retrasos en la preparacin Retrasos en el
de alimentos proceso de produccin
Retrasos o ausencias a sus Prdida de materia
lugares de estudios y trabajo prima e insumos
Accidentes de menor grado Prdida de producto
terminado
Accidentes de mayor grado Accidentes laborales
Ninguno Ninguno
4. Con qu frecuencia se le han presentado estos daos en su infraestructura?

Una vez al mes ( )
Una vez cada tres meses ( )
Una vez cada seis meses ( )
Una vez al ao ( )
5. Qu tipos de daos se presentan con mayor frecuencia?
Roturas de tuberas ( )
Daos en refacciones de inodoros ( )
Rotura de vidrios ( )
126
Corto circuitos ( )
Destruccin de techos ( )
Destruccin de paredes y fachadas ( )
Filtraciones de humedad ( )
Otro ( )
6. Ha intentado contactar a una empresa especializada en limpieza y mantenimiento de

instalaciones?
SI ( ) NO ( )
7. Qu dificultades se le presentaron al momento de contactar a una empresa

especializada en limpieza y mantenimiento de instalaciones?
No existen empresas especializadas en el ramo

Costos elevados
Plazos muy extendidos para atender mis necesidades
Otra
8. De manera general, al mes qu presupuesto asigna usted para realizar mantenimiento

en la infraestructura de su vivienda o negocio?
Menos de 50 US$
De 51 100 US$
De 101 150 US$
Ms de 151 US$
9. Si una empresa local, le ofreciera servicios con garanta para para realizar limpieza y
mantenimiento en las instalaciones de su vivienda o negocio, estara dispuesto a
contratarla?
SI ( ) NO ( )
Si su respuesta es SI, pase a la pregunta 10, caso contrario, pase a la pregunta 12
10. Qu tipo de servicio adquirira con mayor frecuencia?

Plomera
Electricidad
Albailera
Limpieza
Otros
11. Qu tipo de garantas le gustara recibir al momento que usted utiliza servicios de
limpieza y mantenimiento?
Entrega inmediata
Servicio de calidad
Asesora y seguimiento
Materiales e insumos de calidad
12. Por qu medio le gustara recibir informacin sobre los servicios limpieza y
mantenimiento? Seleccione el principal.
Televisin ( )
Internet ( )
Radio ( )
Revistas ( )
127
Hojas volantes ( )
Otro ( )
GRACIAS POR SU COLABORACIN

128
Anexo 3. Modelo de contrato de servicios
CONTRATO DE SERVICIOS
COMPARECIENTES.- Comparecen a la celebracin del presente contrato, por

una parte la empresa prestadora del servicio a quin en adelante se lo llamara
EL CONTRATADO; y, por otra parte el Sr. (a) ________________________
que en adelante la llamaremos EL CLIENTE, quienes convienen en forma libre
y voluntaria, con capacidad legal suficiente para contratar, ejercer derechos y
contraer obligaciones, comparecen a celebrar el presente contrato, al tenor de
las siguientes clusulas:
PRIMERA: ANTECEDENTES.- La empresa presta servicios de limpieza,

albailera y plomera a personas naturales y jurdicas en la ciudad de Quito.
EL CLIENTE requiere contratar uno o varios de los servicios que se ofrecen por
parte de la empresa.
SEGUNDA: OBJETO DEL CONTRATO.- Por medio del presente contrato, El

Contratado, se compromete a realizar el siguiente trabajo:
a. (Descripcin del trabajo a realizar)
TERCERA: PRECIO.- El precio fue fijado por mutuo acuerdo antes de la firma
del presente contrato en $____ y se pagar el 50% del servicio a la firma del
presente documento y el otro 50% ser cancelado cuando se realicen las
actividades de mantenimiento y se entregue la obra
CUARTA: PLAZO DEL TRABAJO.- El plazo de entrega es de _____ das

laborables.
QUINTA: ANULACIN.- En el caso de que EL CLIENTE decida suspender el

contrato firmado no se devolvern los anticipos realizados, pero si el caso fuera
que la empresa no puede concluir la obra por motivo de fuerza mayor, se deber
recalcular el monto por el avance de la obra y la diferencia ser devuelta por el
contratado.
129
SEXTA: ACEPTACIN.- En ejercicio de sus facultades, en pleno uso de su

voluntad y revestidos de capacidad legal suficiente para ejercer derechos y
contraer obligaciones en la calidad que comparecen, las partes se ratifican y
aceptan todas y cada una de las clusulas estipuladas en el presente contrato.
Para constancia de su aceptacin, las partes suscriben el presente instrumento

en tres ejemplares, un original y dos copias, en el Distrito Metropolitano de la
ciudad de San Francisco de Quito, a los ______ das del mes de _____ del 2015.
________________________ __________________________
Empresa de servicios Jefe de operaciones de la empresa
El Contratado Responsable
_________________________________
El cliente
130
Anexo 4. Orden de trabajo
ORDEN DE TRABAJO
Nmero de orden Lugar y fecha
Cliente
Descripcin del servicio
Direccin y referencias del lugar en donde se ejecutar el servicio

contratado
Perodo de contratacin del servicio
Observaciones
Total a pagar:
Anticipo:
Saldo:
Forma de pago
Cheque:
Transferencia:
Depsito:
Efectivo:
131
Anexo 5. Aspectos regulatorios y legales
Para que la empresa legalice su actividad econmica deber realizar una serie
de trmites, son los siguientes:
- Aprobacin del nombre de la Compaa
o Copia de la cdula
- Apertura cuenta de Integracin de Capital
o Copia de cdulas y papeletas de votacin de las personas que

constituirn la Compaa (socios o accionistas)
o Aprobacin del nombre dado por la Superintendencia de

Compaas
o Solicitud para la apertura de la cuenta de Integracin de Capital

que contenga un cuadro de la distribucin del Capital.
o El valor del depsito
- Celebrar la Escritura Pblica
o Copia de cdulas y papeletas de votacin de las personas que

constituirn la Compaa (socios o accionistas)
o Aprobacin del nombre dado por la Superintendencia de

Compaas
o Certificado de apertura de la cuenta de Integracin de Capital dada

por el banco
o Minuta para constituir la Compaa

132
o Pago derechos Notara
- Solicitar la aprobacin de las Escrituras de Constitucin
o Tres copias certificadas de las escrituras de constitucin
o Copia de la cdula del abogado que suscribe la solicitud
o Solicitud de aprobacin de las escrituras de constitucin de la

compaa
- Obtener la resolucin de aprobacin de las Escrituras
o Recibo entregado por la Superintendencia de Compaas al

momento de presentar la solicitud.
- Cumplir con las disposiciones de la Resolucin
o Publicar el extracto en un peridico de la ciudad de domicilio de la

Compaa.
o Llevar las resoluciones de aprobacin a la Notara donde se

celebr la escritura de constitucin para su marginacin.
o Obtener la patente municipal y certificado de inscripcin ante la

Direccin Financiera.
o Para obtener la patente y el certificado de existencia legal se

deber adjuntar:
o Copia de las Escrituras de constitucin y de la resolucin

aprobatoria de la Superintendencia de Compaas.
133
o Formulario para obtener la patente (se adquiere en el Municipio).
o Copia de la cdula de ciudadana de la persona que ser

representante legal de la empresa.
- Inscribir las Escrituras en el Registro Mercantil
o Tres copias de las escrituras de constitucin con la marginacin de

las resoluciones.
o Patente municipal.
o Certificado de inscripcin otorgado por el Municipio.
o Publicacin del extracto.
o Copias de cdula y papeleta de votacin de los comparecientes.
- Elaborar nombramientos de la directiva de la Compaa
o Una vez inscritas las Escrituras se debern elaborar los

nombramientos de la directiva (Gerente y Presidente)
- Inscribir nombramientos en el Registro Mercantil
o Tres copias de cada Nombramiento
o Copia de las Escrituras de Constitucin
o Copias de cdula y papeleta de votacin del Presidente y Gerente
- Reingresar los Documentos a la Superintendencia de Compaas

134
o Formulario RUC 01A
o Formulario RUC 01B
o Nombramientos del gerente inscrito en el Registro Mercantil
o Copias de cdulas y papeletas de votacin de Gerente
o Tercera copia certificada de la escritura de constitucin

debidamente inscrita en el Registro Mercantil
o Una copia de la planilla de luz o agua del lugar donde tendr su

domicilio la Compaa
o Publicacin del extracto
- Obtener el RUC
o Formulario 01A con sello de recepcin de la Superintendencia de

Compaas.
o Formulario 01B con sello de recepcin de la Superintendencia de

Compaas
o Original y copia de los nombramientos gerente inscrito en el

Registro Mercantil.
o Original y copia de la escritura de constitucin debidamente inscrita

en el Registro Mercantil.
o Original y copia de la cdula de identidad y papeleta de votacin

del Representante Legal.
135
o Una copia de la planilla de luz, agua, telfono, pago del impuesto

predial del lugar donde estar domiciliada la Compaa a nombre
de la misma o, contrato de arrendamiento. Cualquiera de estos
documentos a nombre de la Compaa o del Representante Legal.
o Si no es posible la entrega de estos documentos, una carta por el

propietario del lugar donde ejercer su actividad la Compaa,
indicando que les cede el uso gratuito.
o Original y copia de las 4 hojas de datos que entrega la

Superintendencia de Compaas.
o Si el trmite lo realiza un tercero deber adjuntar una carta firmada

por el Representante Legal autorizando.
- Retirar la cuenta de Integracin de Capital
o Carta de la Superintendencia de Compaas solicitando al banco

se devuelva los fondos depositados para aperturar la cuenta de
Integracin de Capital.
o Copia de cdula del Representante Legal y de los accionistas de la

Compaa.
o Solicitud de retiro de los depsitos de la cuenta de Integracin de

Capital, indicar en dicha solicitud si el dinero lo puede retirar un
tercero.
- Aperturar una Cuenta Bancaria a nombre de la Compaa
o Solicitud de apertura de cuenta.
o Copia de cdula y papeleta de votacin de las personas que

manejaran la cuenta.
136
o Copia de una planilla de servicios bsicos donde conste la

direccin de residencia quienes van a manejar la cuenta.
o Un depsito con un monto mnimo dependiendo de la institucin

bancaria.
- Obtener permiso para imprimir Facturas
o Solicitud de inspeccin (formulario que entregan en el SRI).
o Permiso de bomberos.
o Certificados, contratos o facturas de proveedores de la compaa.
o Certificado de cuenta bancaria a nombre de la compaa.
o Registro patronal en el IESS.
o Patente Municipal.
o Facturas que sustenten la propiedad mobiliaria.
o Contrato de compraventa que sustente la propiedad inmobiliaria.
o Panilla de luz, agua, telfono o carta del pago del impuesto predial
a nombre de la compaa y/o el contrato de arrendamiento, o la
carta de autorizacin de uso gratuito de oficina con reconocimiento
de firma.
137
Anexo 6. Fuentes de ingresos

INGRESOS PROYECTADOS (ESCENARIO ESPERADO)
AOS
CANTIDADES:
SERVICIOS
Plomera 1.076 1.113 1.150 1.190 1.230
Electricidad 774 800 828 856 885
Albailera 1.391 1.438 1.487 1.538 1.590
Limpieza 10.366 10.718 11.083 11.460 11.849
TOTAL UNIDADES
VENDIDAS 13.607 14.070 14.548 15.043 15.554
PRECIOS DE VENTAS
SERVICIOS
Plomera 26,67 26,67 26,67 26,67 26,67
Electricidad 33,33 33,33 33,33 33,33 33,33
Albailera 97,67 97,67 97,67 97,67 97,67
Limpieza 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
INGRESOS POR VENTAS
SERVICIOS
Plomera 28.693,33 29.668,91 30.677,65 31.720,69 32.799,19
Electricidad 25.800,00 26.677,20 27.584,22 28.522,09 29.491,84
Albailera 135.854,33 140.473,38 145.249,48 150.187,96 155.294,35
Limpieza 207.320,00 214.368,88 221.657,42 229.193,77 236.986,36
TOTAL ANUAL 397.667,67 411.188,37 425.168,77 439.624,51 454.571,74
PRESUPUESTO DE VENTAS
VENTAS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
CONTADO (90%) 357.900,90 370.069,53 382.651,89 395.662,06 409.114,57
CREDITO (10%) 39.766,77 41.118,84 42.516,88 43.962,45
TOTAL 357.900,90 409.836,30 423.770,73 438.178,94 453.077,02
INGRESOS PROYECTADOS (ESCENARIO OPTIMISTA)

AOS
CANTIDADES:
SERVICIOS
Plomera 1.076 1.160 1.250 1.348 1.453
Electricidad 774 834 899 970 1.045
Albailera 1.391 1.499 1.616 1.743 1.878
Limpieza 10.366 11.175 12.046 12.986 13.999
TOTAL UNIDADES
VENDIDAS 13.607 14.668 15.812 17.046 18.375
PRECIOS DE VENTAS
SERVICIOS
Plomera 26,67 26,67 26,67 26,67 26,67
Electricidad 33,33 33,33 33,33 33,33 33,33
Albailera 97,67 97,67 97,67 97,67 97,67
Limpieza 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
INGRESOS POR VENTAS
SERVICIOS
Plomera 28.693,33 30.931,41 33.344,06 35.944,90 38.748,60
138
Electricidad 25.800,00 27.812,40 29.981,77 32.320,35 34.841,33

Albailera 135.854,33 146.450,97 157.874,15 170.188,33 183.463,02
Limpieza 207.320,00 223.490,96 240.923,25 259.715,27 279.973,06
TOTAL ANUAL 397.667,67 428.685,74 462.123,23 498.168,84 537.026,01
CONTADO 357.900,90 385.817,17 415.910,91 448.351,96 483.323,41
CREDITO 39.766,77 42.868,57 46.212,32 49.816,88
TOTAL 357.900,90 425.583,94 458.779,48 494.564,28 533.140,30
INGRESOS PROYECTADOS (ESCENARIO PESIMISTA)

AOS
CANTIDADES:
SERVICIOS
Plomera 1.076 1.096 1.117 1.139 1.160
Electricidad 774 789 804 819 835
Albailera 1.391 1.417 1.444 1.472 1.500
Limpieza 10.366 10.563 10.764 10.968 11.177
TOTAL UNIDADES
VENDIDAS 13.607 13.866 14.129 14.397 14.671
PRECIOS DE VENTAS
SERVICIOS
Plomera 26,67 26,67 26,67 26,67 26,67
Electricidad 33,33 33,33 33,33 33,33 33,33
Albailera 97,67 97,67 97,67 97,67 97,67
Limpieza 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
INGRESOS POR VENTAS
SERVICIOS
Plomera 28.693,33 29.238,51 29.794,04 30.360,13 30.936,97
Electricidad 25.800,00 26.290,20 26.789,71 27.298,72 27.817,39
Albailera 135.854,33 138.435,57 141.065,84 143.746,09 146.477,27
Limpieza 207.320,00 211.259,08 215.273,00 219.363,19 223.531,09
TOTAL ANUAL 397.667,67 405.223,35 412.922,60 420.768,13 428.762,72
CONTADO 357.900,90 364.701,02 371.630,34 378.691,31 385.886,45
CREDITO 39.766,77 40.522,34 41.292,26 42.076,81
TOTAL 357.900,90 404.467,78 412.152,67 419.983,57 427.963,26
139
Anexo 7. ndices financieros

NDICES FINANCIEROS (APALANCADO)
NDICE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
LIQUIDEZ
Razn Activos Corrientes 161.018,52

Corriente
= = 3,82 6,50 11,55 25,31
= Pasivos Corrientes 42.199,31
RENTABILIDAD
Utilidad neta 63.523,91

ROI= 48% 45% 44% 38% 36%
Inversin inicial = 132.448,70 =
Utilidad operacional 95.812,84

ROA= 51% 37% 31% 23% 20%
Activos totales = 188.171,93 =

ROE= 77% 72% 71% 62% 57%
Patrimonio promedio = 82.448,70 =
NDICES FINANCIEROS (DESAPALANCADO)

NDICE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
RENTABILIDAD

ROI= = = 48% 45% 44% 38% 36%
Inversin inicial 132.448,70
Utilidad operacional 101.295,23

ROA= = = 51% 36% 28% 21% 17%
Activos totales 199.607,44

ROE= = = 51% 47% 46% 39% 36%
Patrimonio promedio 132.448,70
140
Anexo 8. Indicadores financieros de competidores
Razn
NOMBRE_COMPAIA Corriente ROA ROE
SERVICIOS GENERALES Y MANTENIMIENTO SEGEMANT CIA. LTDA. 44% -1% -5%
INMOBILIARIA INTELCA C LTDA 126% 3% 10%
MANTENGO S.A. 93% -3% -3%
LIMPIEZA SERVICIOS Y MANTENIMIENTO LIMSERMAN C LTDA 240% 28% 44%
SERVICIOS Y MANTENIMIENTO TECVI C.LTDA. 726% 0% 0%
SERVICIOS DE ALIMENTACION COMIEXPRESS CIA. LTDA. 119% 2% 8%
CONSTANTINE CASTRO CIA. LTDA. 78% -3% -16%
SERVIALPHA S. A 181% 1% 9%
VIGILANCIA AGUILA VIGILANAG CIA. LTDA. 184% 16% 32%
SERVICIOS EMPRESARIALES S.A. VEEP 132% 13% 34%
VIGILANCIA PRIVADA NAVARRETE SEGURIDAD NAVASEGURIDAD CIA. LTDA. 122% 3% 7%
ASEOS DELFIN S.A ASEODELFIN 202% 0% -1%
INTERMEDIACION DE PERSONAL TERCERIZADO INPETER S.A. 5% -25% -33%
PRESTACION DE SERVICIOS MANDATO Y REPRESENTACIONES PRESEMYR CIA.LTDA. 30% 34% 73%
MANTENGRAL MANTENIMIENTO EMPRESARIAL INTEGRAL CIA. LTDA. 44% 1% -1%
COMPAIA MANTENIMIENTO DE LIMPIEZA GARSANCHEZ S.A. 0% 0%
MIXERVICES CIA. LTDA. 184% 31% 66%
SERVICIOS E IMPORTACIONES S.A. SERVIMP 0% 0%
MULTILIMPIEZA CLEARCLEAR S.A. 662% 63% 73%
BRISMAR BRISAS DEL MAR S.A. 92% 1% 11%
PERSATECSA S.A. 144% 2% 4%
PROSUMEL S.A. 1384% 2% 2%
INSTRUMENTACION INDUSTRIAL SANDOVAL CIA. LTDA. 131% -4% -4%
ARCOIL CIA. LTDA. 222% 38% 68%
ALFRATELLY CIA. LTDA. 30% -318% 134%
BYMARCLEANER CIA. LTDA. 0% 0%
OLAERNBERG REPRESENTACIONES S.A. 480% 42% 53%
VERYECUADOR S.A. 106% 7% 10%
SERVICIOS PROFESIONALES DE LIMPIEZA MIDON CIA. LTDA 124% 0% 0%
SERMALIMSA, COMPANIA DE MANTENIMIENTO Y SERVICIO DE LIMPIEZA S.A. 434% 11% 13%
GRUPO REPCON GRUPOCON S.A. 101% 21% 66%
MANLIO S.A. 9% -102% -382%
LIMPIEZA GENERAL S.A. LIMPIGEN 129% 4% 11%
SERVICIOS CORPORATIVOS ALARCAB S.A. 136% 3% 8%
HUMIDSA S.A. 62% -6% -6%
TEMPOSERVICIOS S.A. 774% 10% 11%
INTERIORESKLC COMPAIA DE COMERCIO, REPRESENTACIONES Y SERVICIOS S.A. 205% 1% 1%
VASCORAGSER CIA. LTDA. 156% 7% 13%
SERPALMA S.A. 86% -2% 13%
CATERPREMIER S.A. 235% 13% 23%
MISHAN SERVICES S.A 351% 3% 4%
SOTO & PONCE SERVICIOS CIA. LTDA. 59% 6% 46%
SERLIMAN CIA. LTDA. 222% -2% -2%
GAMANT CIA. LTDA 27% 25% -14%
ADECCOSERVICIOS S.A. 188% 14% 45%
SERVICIOS INTEGRALES DE LAVADO Y LIMPIEZA LAVELOZ CIA. LTDA. 102% 13% 14%
EMPRESA DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO MODERMSERVIC CIA. LTDA. 1694% 0% 0%
COPRESCO CIA. LTDA. 49% -205% 661%
REYTEN CIA. LTDA. 253% -70% -96%
MAG SERVICIOS CIA. LTDA. 125% 14% 19%
NETTOYER S.A. 749% 11% 12%
D. COBO & KAROLYS CIA. LTDA. 311% 4% 6%
MULTISERVICIOS NARANJO & ASOCIADOS CIA. LTDA. 232% 27% 52%
SELEFLO CIA. LTDA. -76% -76%
PRESTACION DE SERVICIOS PRESERVIS ELANAM CIA. LTDA. 208% 37% 58%
141
SUPER CATERING ZUCATDAMZA CIA. LTDA. 954% 54% 61%

EMPLEOS & SERVICIOS RAMOS - AGUILAR CIA. LTDA. 268% 12% 14%
P&SERMANTEX CIA. LTDA. 1046% 7% 7%
GABANACLEAN CIA. LTDA. -7% -7%
PRESTSERVING S.A. 2108% 0% 0%
CELAMARCORP S.A. 164% 4% 14%
TALQUISTINA S.A. 660% 6% 7%
CHECORP S.A. 0% 0%
BALDWIN CONSTRUCCIONES S.A. 659% -334% -364%
SERGEVA S.A. 147% 2% 11%
ECUASERVIMUNDO S.A. 161% 10% 25%
MULTIALFA S.A. 426% 53% 69%
MAXCLEAN S.A. 208% 14% 24%
UMARE S.A. 144% 29% 43%
SANEINT S.A. 139% 15% 46%
MANLIM MANTENIMIENTO Y LIMPIEZA S.A. 235% 16% 31%
PROAC S.A. PROMOCIONES ACTUALES 293% 30% 54%
MAGNACITY S.A. 0% 0%
GALAPAGOS RADIANTE S.A. GALARADIANT 74% -34% 170%
SPRAW S.A. 181% 17% 40%
KEIKAT S.A. 0% 0%
SETRAIN S.A. 249% 6% 10%
OWOCE S.A. 2409% 0% 0%
ELIMPIZA S.A. 184% 6% 7%
SALACLEAN S.A. 1415% 14% 15%
IOMKIPUR S. A. 161% 2% 4%
LIMPIEZAS GENERALES S.A. LIMGE 222% 21% 38%
DAKYACORP S.A. 3% 0% 0%
HOVLAND ECUADOR S.A. 5% -189% 109%
SOLUTIONS CLEAN S.A. SOLCLEAN 26% 18% 57%
Q'LIMPIO S.A. SERVICIO DE LIMPIEZA INTEGRAL 138% 4% 9%
NUEVAS SOLUCIONES INTEGRALES NSI ECUADOR S.A. 544% 70% 85%
MAXIMA SEGURIDAD INTEGRAL CIA. LTDA. MSI 395% 8% 9%
SERLIMCE (SERVICIOS DE LIMPIEZA CEVALLOS) S.A. 75% 12% 94%
MAREA VERDE LIMPIEZA TOTAL MARMOS CIA. LTDA. 61% 128% 396%
PROYECTOS ALTERNATIVOS S.A. PROALTO 97% 48% 100%
DIVERSCLEAN S.A. 90% -37% -775%
SERVICIOS INTEGRALES DEL ECUADOR CONFISERV CIA. LTDA. 165% 29% 57%
ASESORIA PROFESIONAL HOTELERA APH S.A. 479% -47% -57%
MANAGER SERVICES CIA. LTDA 149% 0% -1%
CONSERSIGCAS S.A 137% 4% 12%
SOLUCIONES ECOLOGICAS AMBIENTALES SEASAECO S.A. 524% 1% 9%
MERSCLIN MANTENIMIENTO Y SERVICIOS CIA. LTDA. 396% 3% 4%
MULTISERVICIOS NUEVA IMAGEN GDM S.A. 55% -1% -5%
AGTRADORA LAVAMAVI CIA. LTDA. 138% 0% 1%
JIMCORPSERVI CIA. LTDA. 226% 4% 9%
PERSONAL CLEANER & CLEANERS S.A. 103% 3% 8%
LUVIHER S.A. 120% 1% 2%
FUMIGAX DEL ECUADOR CIA. LTDA. 150% 42% 66%
ECOCONTROL SANEAMIENTO AMBIENTAL CIA. LTDA. -4% -4%
JOBSOLUTIONS CIA. LTDA. 0% 0%
LEADERS SERVICES CIA. LTDA. 198% 10% 27%
DELIGUTESSEN S.A. 26% 31% 64%
MULTISERVICIOS Y COMERCIO MULCOMLIM CIA. LTDA. 406% 56% 75%
INTEGRALCLEAN SOLUCIONES INTEGRALES DE LIMPIEZA CIA. LTDA. 141% 0% 2%
AMAZONEVENTOS CIA. LTDA. 148% 7% 54%
ADVANTAGE CLEANING SERVICIOS INTEGRALES DE LIMPIEZA CIA. LTDA. 206% 14% 34%
SEGORIENTE S.A. SERVICIOS GENERALES DEL ORIENTE 418% 27% 36%
CATERING ROUTFOOD S.A. 33% -71% 73%
CATSER FACILITIES MANAGEMENT CIA. LTDA. 118% 6% 24%
ITALCATERING S.A. COMPAIA DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS 49% 6% 19%
ROSSTECN S.A. 0% 0%
142
SPFREMAP ECUADOR S.A. 86% 2% 81%

SERVICIOS DE ADMINISTRACION SERVIHABITAT US S.A. 30% -205% 102%
MAXICLEANING S.A. 188% 18% 34%
CACHEALIMENTOS & SERVICIOS CIA. LTDA. 109% -6% -65%
CAPCLEANING CAPOS EN LIMPIEZA CIA. LTDA. 0% 0%
COMVELA S.A. 0% 0%
SERVICIOS DE LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO SERVICUENCA CIA. LTDA. 0% 0%
COMPAIA DE PORTERIA COMPORTLOJA CIA. LTDA. 1217% 42% 46%
SERILAZ CIA. LTDA. 63% 54% 72%
143
Anexo 9. Modelo CAPM
CAPM DESAPALANCADO
Rf 1,52%
B desapalancado 0,91
Rm-Rf 5,27%
Re= 6,32%
CAPM APALANCADO
Rf 1,52%
B apalancado 1,34
Rm-Rf 5,27%
Re= 8,57%
144
Anexo 10. Tabla de amortizacin del prstamo
TABLA DE AMORTIZACIN
DATOS:
PRSTAMO: 50.000,00
PLAZO: 5 aos
TASA ANUAL: 11,79% TASA MENSUAL: 0,98%
CUOTA MENSUAL: 1.106,92
PERIODOS INTERES PAGO MENSUAL PAGO CAPITAL SALDO INSOLUTO
0 50.000,00
1 491,25 1.106,92 615,67 49.384,33
2 485,20 1.106,92 621,72 48.762,60
3 479,09 1.106,92 627,83 48.134,77
4 472,92 1.106,92 634,00 47.500,77
5 466,70 1.106,92 640,23 46.860,54
6 460,40 1.106,92 646,52 46.214,03
7 454,05 1.106,92 652,87 45.561,15
8 447,64 1.106,92 659,29 44.901,87
9 441,16 1.106,92 665,76 44.236,11
10 434,62 1.106,92 672,30 43.563,80
11 428,01 1.106,92 678,91 42.884,89
12 421,34 1.106,92 685,58 42.199,31
13 414,61 1.106,92 692,32 41.507,00
14 407,81 1.106,92 699,12 40.807,88
15 400,94 1.106,92 705,99 40.101,89
16 394,00 1.106,92 712,92 39.388,97
17 387,00 1.106,92 719,93 38.669,05
18 379,92 1.106,92 727,00 37.942,04
19 372,78 1.106,92 734,14 37.207,90
20 365,57 1.106,92 741,36 36.466,55
21 358,28 1.106,92 748,64 35.717,91
22 350,93 1.106,92 756,00 34.961,91
23 343,50 1.106,92 763,42 34.198,49
24 336,00 1.106,92 770,92 33.427,56
25 328,43 1.106,92 778,50 32.649,07
26 320,78 1.106,92 786,15 31.862,92
27 313,05 1.106,92 793,87 31.069,05
28 305,25 1.106,92 801,67 30.267,38
29 297,38 1.106,92 809,55 29.457,83
30 289,42 1.106,92 817,50 28.640,33
31 281,39 1.106,92 825,53 27.814,80
32 273,28 1.106,92 833,64 26.981,16
33 265,09 1.106,92 841,83 26.139,32
34 256,82 1.106,92 850,10 25.289,22
35 248,47 1.106,92 858,46 24.430,76
36 240,03 1.106,92 866,89 23.563,87
37 231,52 1.106,92 875,41 22.688,46
38 222,91 1.106,92 884,01 21.804,45
39 214,23 1.106,92 892,69 20.911,76
40 205,46 1.106,92 901,47 20.010,29
41 196,60 1.106,92 910,32 19.099,97
42 187,66 1.106,92 919,27 18.180,70
43 178,63 1.106,92 928,30 17.252,40
44 169,50 1.106,92 937,42 16.314,98
45 160,29 1.106,92 946,63 15.368,36
46 150,99 1.106,92 955,93 14.412,43
47 141,60 1.106,92 965,32 13.447,10
48 132,12 1.106,92 974,81 12.472,30
145
49 122,54 1.106,92 984,38 11.487,91

50 112,87 1.106,92 994,05 10.493,86
51 103,10 1.106,92 1.003,82 9.490,04
52 93,24 1.106,92 1.013,68 8.476,35
53 83,28 1.106,92 1.023,64 7.452,71
54 73,22 1.106,92 1.033,70 6.419,01
55 63,07 1.106,92 1.043,86 5.375,15
56 52,81 1.106,92 1.054,11 4.321,04
57 42,45 1.106,92 1.064,47 3.256,57
58 32,00 1.106,92 1.074,93 2.181,64
59 21,43 1.106,92 1.085,49 1.096,15
60 10,77 1.106,92 1.096,15 0,00
146
Anexo 11. Costo promedio ponderado de capital
CPPC APALANCADO
Rd 8,45%
Re desap USA
Rf 1,52%
Beta 1,34
PRM 5,27%
Re desap USA 8,57%
EMBI 7,01%
Re desap Ecuador 15,58%
Re ap Ecuador
t Ecuador 33,70%
D 37,75%
E 62,25%
V 100%
D/E 60,64%
Re ap Ecuador 18,45%
CPPC 11,82%

Tesis Oscar Fuentes 08-09-2015

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FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y ADMINISTRATIVAS

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN Y PUESTA EN MARCHA DE

Trabajo de Titulacin presentado en conformidad a los requisitos para obtener

1. Captulo I. Introduccin ............................................................................... 1

1.1. Aspectos Generales .............................................................................. 1

1.1.1. Antecedentes .................................................................................. 1

1.1.2. Objetivo General ............................................................................. 3

1.1.3. Objetivo Especficos ....................................................................... 3

1.1.4. Hiptesis ......................................................................................... 3

2. Captulo II. La industria, la compaa y los productos o servicios ............... 4

2.1. La industria ............................................................................................ 4

2.1.2. Tendencias ..................................................................................... 5

2.1.3. Estructura de la industria ................................................................ 8

2.1.4. Factores econmicos y regulatorios ............................................... 9

2.1.5. Canales de distribucin ................................................................ 10

2.1.6. Las 5 fuerzas de Porter ................................................................ 11

2.2. La compaa y el concepto de negocio ............................................... 14

2.2.1. La idea y el modelo de negocio .................................................... 14

2.2.2. Estructura legal de la empresa ..................................................... 14

2.2.3. Proceso de constitucin de la empresa ........................................ 15

2.2.4. Misin, visin, objetivos ................................................................ 15

2.3. El servicio ............................................................................................ 16

2.4. Estrategia del ingreso al mercado y crecimiento ................................. 17

2.5. Anlisis FODA ..................................................................................... 18

3. Captulo III. Investigacin de mercados y su anlisis ................................ 18

3.1. Investigacin de mercados.................................................................. 18

3.2. Fuentes de informacin ....................................................................... 19

3.3. Investigacin cualitativa ...................................................................... 20

3.3.1. Entrevista con expertos ................................................................ 20

3.3.2. Resultados .................................................................................... 21

3.4. Investigacin cuantitativa .................................................................... 23

3.4.1. Encuesta ....................................................................................... 23

3.4.2. Poblacin y muestra ..................................................................... 23

3.4.3. Resultados .................................................................................... 25

3.5. Mercado relevante y cliente potencial ................................................. 38

3.5.1. Mercado objetivo .......................................................................... 38

3.5.2. Segmentacin de mercado ........................................................... 39

3.6. Tamao de mercado ........................................................................... 40

3.7. La competencia y sus ventajas ........................................................... 41

3.8. Participacin de mercados y ventas de la industria ............................ 43

3.9. Evaluacin del mercado durante la implementacin ........................... 44

4. Captulo IV. Plan de marketing.................................................................. 45

4.1. Estrategia de marketing ...................................................................... 45

4.2. Poltica de precios ............................................................................... 46

4.3. Tctica de ventas ................................................................................ 48

4.4. Poltica de servicio al cliente y garantas............................................. 48

4.5. Promocin y publicidad ....................................................................... 49

4.5.1. Publicidad ..................................................................................... 49

4.5.2. Relaciones pblicas ...................................................................... 50

4.5.3. Promocin de ventas .................................................................... 51

4.6. Distribucin ......................................................................................... 52

5. Captulo V. Plan de operaciones y produccin .......................................... 53

5.1. Estrategia de operaciones................................................................... 53

5.1.1. Partes principales ......................................................................... 53

5.1.2. Caractersticas .............................................................................. 53

5.2. Ciclo de operaciones ........................................................................... 54

5.2.1. Flujograma de procesos ............................................................... 58

5.3. Requerimiento de Equipos y Herramientas ......................................... 61

5.4. Instalaciones y mejoras ....................................................................... 63