"LIBRO MAYOR "

PERIODO:2017
RUC: 20407096112
DENOMINACION O RAZON SOCIAL :UNIVERSO S.A.

10 EFECTIVO EQUIVALENTES A EFECTIVO 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIAL TERCEROS

Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Fecha GLOSA
Diario N DEUDOR ACREEDOR Diario N DEUDOR ACREEDOR
01-may-17 1 Por el activo pasivo y patrimonio 600,00 05-may-17 2 33.040,00
Por la venta de zapatillas segn fact 001-472
05-may-17 2 Por el cobro en efectivo de la fact 001-472 33.040,00 05-may-17 2 Por el cobro en efectivo de la fact 001-474 33.040,00
25-may-17 5 Prestamo obtenido del banco 4.000,00
31-may-17 6 Por el pago de renumeraciones 2.596,95

TOTAL 37.640,00 2.596,95 TOTAL 33.040,00 33.040,00

SALDO DE CUENTA 35.043,05 SALDO DE CUENTA
TOTALES 37.640,00 37.640,00 TOTALES 33.040,00 33.040,00

20 MERCADERIAS 33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Fecha GLOSA
Diario N DEUDOR ACREEDOR Diario N DEUDOR ACREEDOR
01-may-17 1 Por el activo pasivo y patrimonio 20.000,00 01-may-17 1 Por el activo pasivo y patrimonio 16.000,00
20-may-17 4 Por el destino de las zapatillas 5.000,00
31-may-17 8 Por el costo de ventas 16.000,00

TOTAL 25.000,00 16.000,00 TOTAL 16.000,00

SALDO DE CUENTA 9.000,00 SALDO DE CUENTA 16.000,00
TOTALES 25.000,00 25.000,00 TOTALES 16.000,00 16.000,00

39 DEPRECIACION AMORTIZACION AGOTAMIENTO 40 TRIBUTOS Y CONTR. AL SIST. DE APORTES Y DEL ASALUD POR PAGAR
Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Fecha GLOSA
Diario N DEUDOR ACREEDOR Diario N DEUDOR ACREEDOR
01-may-17 1 Por el activo pasivo y patrimonio 600,00 01-may-17 1 por el activo pasivo y patrimonio 2.000,00
31-may-17 7 Provision de depresacion de los inmuebles 133,33 05-may-17 2 por la venta de zapatillassegn fact 001-474 5.040,00
15-may-17 3 Por la compra de utiles de aseo 90,00
20-may-17 4 Por la compra de zapatillas 900,00
31-may-17 6 Por la provision de las renumeraciones 656,70

TOTAL 733,33 TOTAL 990,00 7.696,70

SALDO DE CUENTA 733,33 SALDO DE CUENTA 6.706,70
TOTALES 733,33 733,33 TOTALES 7.696,70 7.696,70

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Fecha GLOSA
Diario N DEUDOR ACREEDOR Diario N DEUDOR ACREEDOR
31-may-17 6 Por la provision de las renumeraciones 2.996,95 01-may-17 1 Por el activo pasivo y patrimonio 3.000,00
31-may-17 6 Por el pago de renumeraciones 2.996,95 15-may-17 3 Por la compra de utiles de aseo 590,00
20-may-17 4 Por la compra de zapatillas 5.900,00

TOTAL 2.996,95 2.996,95 TOTAL 9.490,00

SALDO DE CUENTA SALDO DE CUENTA 9.490,00
TOTALES 2.996,95 2.996,95 TOTALES 9.490,00 9.490,00

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 50 CAPITAL

Asiento
Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Fecha GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Diario N
Diario N DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
25-may-17 5 Prestamo obtenido del banco 4.000,00 01-may-17 1 Por el activo pasivo y patrimonio 26.000,00

TOTAL 4.000,00 TOTAL 26.000,00

SALDO DE CUENTA 4.000,00 SALDO DE CUENTA 26.000,00
TOTALES 4.000,00 4.000,00 TOTALES 26.000,00 26.000,00
 59 RESULTADO ACUMULADO 60 COMPRAS
Asiento Asiento
Fecha GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS Fecha GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Diario N Diario N
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
01-may-17 1 Por el activo pasivo y patrimonio 5.000,00 20-may-17 4 Por la compra de zapatillas 5.000,00

TOTAL 5.000,00 TOTAL 5.000,00

SALDO DE CUENTA 5.000,00 SALDO DE CUENTA 5.000,00
TOTALES 5.000,00 5.000,00 TOTALES 5.000,00 5.000,00

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 62 GASTOS POR SERVICIOS AL PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES

Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Fecha GLOSA
Diario N DEUDOR ACREEDOR Diario N DEUDOR ACREEDOR
20-may-17 4 Por el destino de las zapatillas 5.000,00 31-may-17 6 Por la provision de las renumeraciones 3.253,65

TOTAL 5.000,00 TOTAL 3.253,65

SALDO DE CUENTA 5.000,00 SALDO DE CUENTA 3.253,65
TOTALES 5.000,00 5.000,00 TOTALES 3.253,65 3.253,65

65 OTROS GASTOS DE GESTION 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES

Asiento
Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Fecha GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Diario N
Diario N DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
15-may-17 3 Por la compra de utiles de aseo 500,00 31-may-17 7 Provision de depresacion de los inmuebles 133,33

TOTAL 500,00 TOTAL 133,33

SALDO DE CUENTA 500,00 SALDO DE CUENTA 133,33
TOTALES 500,00 500,00 TOTALES 133,33 133,33

69 COSTOS DE VENTAS 70 VENTAS

Asiento
Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Fecha GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Diario N
Diario N DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
31-may-17 8 Por el costo de ventas 16.000,00 05-may-17 2 Por la venta de zapatillas segn fact 001-476 28.000,00

TOTAL 16.000,00 TOTAL 28.000,00

SALDO DE CUENTA 16.000,00 SALDO DE CUENTA 28.000,00
TOTALES 16.000,00 16.000,00 TOTALES 28.000,00 28.000,00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS 94 GASTO ADMINISTRATIVO

Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA Fecha GLOSA
Diario N DEUDOR ACREEDOR Diario N DEUDOR ACREEDOR
15-may-17 3 por el destino del gasto efectuado 500,00 31-may-17 6 por el destino de las remuneraciones 1.308,00
31-may-17 6 por el destino de las remuneraciones 3.253,65 31-may-17 7 por el destino de ajuste de depreciacion 133,33
31-may-17 7 por el destino de ajuste de depreciacion 133,33

TOTAL 3.886,98 TOTAL 1.441,33

SALDO DE CUENTA 3.886,98 SALDO DE CUENTA 1.441,33
TOTALES 3.886,98 3.886,98 TOTALES 1.441,33 1.441,33

95 GASTO DE VENTA
Asiento SALDOS Y MOVIMIENTOS
Fecha GLOSA
Diario N DEUDOR ACREEDOR
15-may-17 3 Por el destino del gasto efectuado 500,00
31-may-17 6 Por el destino de las renumeraciones 1.945,65

TOTAL 2.445,65
SALDO DE CUENTA 2.445,65
TOTALES 2.445,65 2.445,65