COMPROBANTE DE APERTURA

COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD

EMPRESA ABC
NIT: 1196752
FECHA: 30/09/2015

CODIGO

N 001

DETALLE

PARCIAL

DEBE
500.000.0
00

110505 caja general

capital
310505 autorizado

800.000.0
00

capital por
310510 suscribir

300.000.0
00

800.000. 800.000.
000
000

SUMAS IGUALES
PREPRADO

HABER

REVISADO

CONTABILIZADO

APROBA
DO

RECIBO DE CAJA
EMPRESA ABC
NIT: 1196752
RECIBO
Numero

Ciudad y Fecha: PUERTO BOYACA BOYACA, 30/09/2015

La suma de: QUINIENTOS MILLONES DE PESOS

($ 500.000.000)

Por concepto de: Apertura de caja

_____________________________________________________________________________________________
Imputacin Contable

CODIFICACION CONTABLE
111005 bancos nacionales
110505 caja general
SUMAS IGUALES

DEBITO

CREDITO

500.000.000
500.000.000

500.000.000
500.000.000

RECIBIDO POR:
_________________________________
CC. No:___________________________

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

NIT. 1196752

VALOR

150.000

entrega de chequera y notas debito

CDIGO

CONCEPTO

111005

bancos nacionales

530505

gastos bancarios

DBITO

CHEQUE No.

150.000
EFECTIVO

REVISADO

APROBAD
O

CRDITO
150.000

SUMAS IGUALES
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

Puerto Boyaca- Boyaca 30 /09/2015

PAGO A:
POR CONCEPTO DE:

COMPROBA
NTE DE
EGRESO

CONTABILIZADO

150.000
150.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

NIT. 1196752

COMPROBANTE
DE EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 01/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

50.000.000

COMPRA DE BODEGA CON OFICINA

CDIGO

CONCEPTO

DBITO

1504

Terrenos

10.000.000

151610

construcciones y edificaciones

40.000.000

111005

bancos nacionales

25.000.000

233595

Otros

25.000.000

SUMAS IGUALES
CHEQUE No.
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

CRDITO

50.000.000
50.000.00
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

EMPRESA ABC
COMPROBANTE
DE EGRESO

NIT. 1196752

CIUDAD Y FECHA:

Puerto Boyaca- Boyaca 01/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

CONCEPTO

DBITO

1524

equipo de oficina

10.000.000

bancos nacionales
SUMAS IGUALES

CHEQUE No.
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO

10.000.0
00

COMPRA DE EQUIPO DE OFICINA

CDIGO

111005

EFECTIVO

10.000.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

CRDIT
O

10.000.0
00
10.000.
000

REVISADO
PREPARADO

EMPRESA ABC

APROBAD
O

CONTABILIZADO

NIT. 1196752
COMPROBANTE
DE EGRESO

CIUDAD Y FECHA:

Puerto Boyaca- Boyaca 01/10/2015

PAGO A:
POR CONCEPTO DE:

VALOR

20.000.0
00

COMPRA DE VEHICULO

CDIGO

CONCEPTO

DBITO

154005

auto, camionetas y camperos

20.000.000

111005

bancos nacionales

210510

Pagares
SUMAS IGUALES

20.000.000

CRDIT
O
5.000.00
0
15.000.0
00
20.000.

000
CHEQUE No.

EFECTIVO

BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

REVISADO

APROBAD
O

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

FIRMA Y SELLO DEL

BENEFICIARIO

CONTABILIZADO

NIT. 1196752

COMPROBANTE DE
EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 01/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

2.500.0
00

COMPRA DE VEHICULO

CDIGO

CONCEPTO

DBITO

514510

construcciones y edificaciones

2.500.000

CRDIT
O

236525

retencion de servicios del 6%

111005

bancos nacionales
SUMAS IGUALES

CHEQUE No.

EFECTIVO

BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

EMPRESA ABC

REVISADO

APROBADO

2.500.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

150.000
2.350.0
00
2.500.
000

CONTABILIZADO

NIT. 1196752
COMPROBANTE DE
EGRESO

CIUDAD Y FECHA:

Puerto Boyaca- Boyaca 02/10/2015

PAGO A:
POR CONCEPTO DE:
CDIGO

VALOR

300.00
0

TRAMITES LEGALES
CONCEPTO

DBITO

CRD

TO
5140

gastos legales

300.000

236415

retencion en la fuente 10%

111005

bancos nacionales
SUMAS IGUALES

CHEQUE No.

300.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

EFECTIVO

BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

REVISADO

APROBADO

30.000
270.00
0
300.0
00

CONTABILIZADO

EMPRESA
AB+V+A1:AF23
NIT. 1196752

CIUDAD Y FECHA:
PAGO A:

COMPROBANTE DE
EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 02/10/2015

VALOR

73.080.0
00

POR CONCEPTO DE:

CDIGO
143501
143502
143503
240810

COMPRA DE INVENTARIO
CONCEPTO
mercancas no fabricadas por la empresa producto A
mercancas no fabricadas por la empresa producto B
mercancas no fabricadas por la empresa producto C
IVA descontable

236540

retencin en la fuente

111005

bancos nacionales

220505

Proveedores
SUMAS IGUALES

CHEQUE No.
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

EMPRESA ABC

EFECTIVO

REVISADO

APROBADO

NIT. 1196752

CONTABILIZADO

DBITO
16.000.000
45.000.000
2.000.000
10.080.000

73.080.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

CRDIT
O

1.575.00
0
42.903.0
00
28.602.0
00
73.080.0
00

COMPROBANTE DE
EGRESO

CIUDAD Y FECHA:

Puerto Boyaca- Boyaca 03/10/2015

PAGO A:

800.0
0

VALOR

POR CONCEPTO DE:

COMPRA DE INVENTARIO

CDIGO

CONCEPTO

DBITO

152405

muebles y enseres

800.000

111005

bancos nacionales
SUMAS IGUALES

CHEQUE No.
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

800.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

CRD
TO

800.0
0
800.0
0

RECIBO DE CAJA
EMPRESA ABC
NIT: 1196752
RECIBO
Numero

21

Ciudad y Fecha: PUERTO BOYACA BOYACA, 04/10/2015

La suma de: TREINTA DOS MILLONES DOSCIENTOS
TREINTA Y CUATRO MIL PESOS

($ 32.234.000)

Por concepto: venta

_____________________________________________________________________________________________
Imputacin Contable

CODIFICACION CONTABLE
110505 Caja general
130505 clientes
SUMAS IGUALES

DEBITO
32.234.000
32.234.000

CREDITO
32.234.000
32.234.000

RECIBIDO POR:
_________________________________
CC. No:___________________________

EMPRESA ABC
PUERTO BOYACA
BOYACA

FACTURA
Nmero:
Fecha: 04/10/2015

NIF

Cliente:
Domicilio:
Ciudad:
N.I.F.:
Cdigo
153501
143502
143503

Forma de
pago

Comentarios

Artculo
PRODUCTO A
PRODUCTO B
PRODUCTO C

Unidade
s
5.000
4.000
3.000

Precio
Un.
2.000
4.000
800

Subtotal
Descuento
Base Imponible
I.V.A.

% IVA
Total con IVA
0,16
11.600.000
0,16
18.560.000
0,16
2.784.000
0
0
0
0
0
28.400.000

0,00
RETENCION EN LA

Subtotal
10.000.000
16.000.000
2.400.000
0
0
0
0
28.400.000,00

0,00

16,00%
4.544.000,00

4.544.000
710.000

FUENTE
TOTAL FACTURA

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

NIT. 1196752

32.234.000

COMPROBANTE
DE EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 04/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

500.000

FONDO CAJA MENOR

CDIGO

CONCEPTO

110510

CAJA MENOR

111005

BANCOS NACIONALES

DBITO

CRDITO

500.000

500.000

SUMAS IGUALES
CHEQUE No.
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

500.000
500.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

NIT. 1196752

COMPROBANTE
DE EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 06/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

CONCEPTO

233555

COSTOS Y GASTOS POR SEGURO

111005

BANCOS NACIONALES

DBITO

CRDITO

300.000

300.000

SUMAS IGUALES
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO

300.000

POLIZA 5484000

CDIGO

CHEQUE No.

10

EFECTIVO

300.000
300.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

CONTABILIZADO

NIT. 1196752

COMPROBANTE
DE EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 07/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

CONCEPTO

233595

COSTOS Y GASTOS POR PAPELERIA

111005

BANCOS NACIONALES

DBITO

CRDITO

100.000

100.000

SUMAS IGUALES
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL

100.000

PAPELERIA

CDIGO

CHEQUE No.

11

EFECTIVO

100.000
100.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

PAGO
PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

RECIBO DE CAJA
EMPRESA ABC
NIT: 1196752
RECIBO
Numero

22

Ciudad y Fecha: PUERTO BOYACA BOYACA, 07/10/2015

La suma de: CINCUENTA MILLONES DE PESOS

($ 50.000.000)

Por concepto: SUSCRIPCION

_____________________________________________________________________________________________
Imputacin Contable

CODIFICACION CONTABLE

DEBITO

310505

CAPITAL SUSCRITO

310510

CAPITAL POR SUSCRIBIR

20.000.000

110505

CAJA

30.000.000

CREDITO
50.000.000

SUMAS IGUALES

50.000.000

50.000.000

RECIBIDO POR:

_________________________________
CC. No:___________________________
DEVENGADO

DEDUCCIONES

NOMBRE DEL EMPLEADO

MARIA VICTORIA GONZALEZ

SUELDO
BASICO
$ 689.454

DIAS
LIQUIDADOS
15

BASICO
$ 344.727

ORTENCIA HERRERA

$ 689.454

15

$ 344.727

$ 38.850

$ 383.577

JHON GONZALEZ

$ 500.000

15

$ 500.000

$ 38.850

$ 538.850

$20.000

DIEGO MONTERO

$ 800.000

15

$ 800.000

$ 38.850

$ 838.850

$ 32.000

ALBERTO GOMEZ

$ 120.000

15

$ 120.000

$ 38.850

$ 158.850

$ 4.800

PEPITO PEREZ

$ 800.000

15

$ 400.000

$ 38.850

$ 438.850

$ 2.509.454

$ 77.700

$ 2.742.554

TOTALES

3.598.908

AUXILIO DE
TOTAL
TRANSPORTE DEVENGADO
$ 38.850
$ 383.577

SALUD
$ 13.789
$ 13.789

TOTAL
PENSION
DEDUCCIONES
$ 13.789
$ 27.578
$ 13.789

NETO PAGADO
$ 355.999

$ 27.578

$ 355.999

$20.000

$40.000

$ 498.850

$ 32.000

$ 64.000

$ 774.850

$ 4.800

$ 9.600

$ 149.250

$ 16.000

$ 16.000

$ 32.000

$ 406.850

$ 52.800

$ 52.800

$ 105.600

$ 2.541.798

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

NIT. 1196752

COMPROBANTE
DE EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 15/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

CDIGO

12

$ 2.541.798

PAGO DE NOMINA
CONCEPTO

DBITO

CRDITO

2505

SALARIO POR PAGAR

111005

BANCOS NACIONALES

$ 2.541.798

$ 2.541.798

SUMAS IGUALES
CHEQUE No.

EFECTIVO

$ 2.541.798
$ 2.541.798
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

BANCO
NIT DEL BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL PAGO
PREPARADO

REVISADO

APROBADO

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

CONTABILIZADO

NIT. 1196752

COMPROBANTE
DE EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 16/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

$ 22.563.80

Saldo de caja

CDIGO
111005

13

CONCEPTO
BANCOS NACIONALES

DBITO
$ 22.563.800

CRDITO

110505

CAJA GENERAL

$ 22.563.80
SUMAS IGUALES

CHEQUE No.

EFECTIVO

$ 22.563.800
$ 22.563.80
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

BANCO
NIT DEL BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL PAGO
PREPARADO

REVISADO

APROBADO

EMPRESA ABC

CIUDAD Y FECHA:

CONTABILIZADO

NIT. 1196752

COMPROBAN
TE DE
EGRESO

Puerto Boyaca- Boyaca 20/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

50.000.000

Apertura de cuenta de ahorro

CDIGO
111005

14

CONCEPTO
BANCOS NACIONALES

DBITO

CRDITO

50.000.00

111010

MONEDA EXTRANGERA

50.000.000

SUMAS IGUALES
CHEQUE No.
BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

APROBADO

50.000.000
50.000.000
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

CONTABILIZADO

RECIBO DE CAJA
EMPRESA ABC
NIT: 1196752
RECIBO
Numero
Ciudad y Fecha: PUERTO BOYACA BOYACA, 20/10/2015
La suma de: CIEN MILLONES DE PESOS
Por concepto: Apertura de cuenta de ahorro

($ 100.000.000)

23

_____________________________________________________________________________________________
Imputacin Contable

211010
111010

CODIFICACION CONTABLE
PAGARES
MONEDA EXTRANGERA
SUMAS IGUALES

DEBITO

CREDITO
100.000.000

100.000.000
100.000.000

100.000.000

RECIBIDO POR:
_________________________________
CC. No:___________________________

EMPRESA ABC

NIT. 1196752
15
COMPROBAN
TE DE
EGRESO

CIUDAD Y FECHA:

Puerto Boyaca- Boyaca 25/10/2015

PAGO A:

VALOR

POR CONCEPTO DE:

COMPRA DE INVENTARIO

CDIGO

CONCEPTO

220505

PROVEEDORES

111005

BANCOS NACIONALES

DBITO

$8.072.120

CHEQUE No.

$8.072.120
$8.072.120
FIRMA Y SELLO DEL
BENEFICIARIO

EFECTIVO

BANCO
NIT DEL
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL
PAGO
PREPARADO

SUELDO BASICO

REVISADO

DIAS LIQUIDADOS

NOMBRE DEL EMPLEADO

CRDITO

$8.072.120

SUMAS IGUALES

MARIA VICTORIA
GONZALEZ
ORTENCIA HERRERA

$8.072.120

APROBADO

DEVENGADO
BASICO

TOTAL
DEVENGADO

DEDUCCIONES

AUXILIO DE
TRANSPORTE

CONTABILIZADO

TOTAL
DEDUCCIONES

NETO PAGADO

SALUD

PENSION

$ 689.454

15

$ 344.727

$ 38.850

$ 383.577

$ 13.789

$ 13.789

$ 27.578

$ 355.999

$ 689.454

15

$ 344.727

$ 38.850

$ 383.577

$ 13.789

$ 13.789

$ 27.578

$ 355.999

JHON GONZALEZ
DIEGO MONTERO
ALBERTO GOMEZ
PEPITO PEREZ
TOTALES

NOMBRE DEL EMPLEADO

MARIA VICTORIA GONZALEZ

$ 1.000.000
$ 1.200.000
$ 569.454
$ 400.000
$ 4.548.362

$ 1.000.000
$ 1.200.000
$ 569.454
$ 400.000
$ 3.858.908

PRESTACIONES SOCIALES
Prima de
Int. S/Cesantia Servicios

$ 38.850
$ 38.850
$ 38.850
$ 38.850
$ 77.700

$ 1.038.850
$ 1.238.850
$ 608.304
$ 438.850
$ 4.092.008

$ 40.000
$ 48.000
$ 22.778
$ 16.000
$ 86.778

$ 40.000
$ 32.000
$ 22.778
$ 16.000
$ 70.778

$ 80.000
$ 64.000
$ 45.556
$ 32.000
$ 141.556

$ 958.850
$ 1.174.850
$ 562.748
$ 406.850
$ 3.815.295

APORTES PARAFISCALES

63.903

639

63.903

28.750

NOMBRE DEL EMPLEADO

MARIA VICTORIA GONZALEZ

ORTENCIA HERRERA

63.903

639

63.903

28.750

JHON GONZALEZ

131.422

1.314

131.422

DIEGO MONTERO

24.942

249

ALBERTO GOMEZ

57.431

PEPITO PEREZ
SUBTOTAL

Cesantia

15
15
15
15

Vacaciones

SALUD

PENSION

ARL

586.036

82.734

ORTENCIA HERRERA

586.036

82.734

3.598

386.930

JHON GONZALEZ

127.500

180.000

36.540

24.942

83.400

DIEGO MONTERO

170.000

240.000

82.101

574

57.431

28.750

ALBERTO GOMEZ

58.603

82.734

16.795

72.849

728

72.849

33.360

PEPITO PEREZ

68.000

96.000

4.176

414.450

4.143

414.450

589.940

1.596.175

764.203

146.808

ICBF
SENA
Subsidio Familiar
Subtotal

SUBTOTAL

$ 114.459
$ 76.306
$ 152.612
$ 343.377

RECIBO DE CAJA
EMPRESA ABC
NIT: 1196752

3.598

RECIBO
Numero

24

Ciudad y Fecha: PUERTO BOYACA BOYACA, 30/10/2015

La suma de: CINCUENTA Y DOS MIL SEISIENTOS
SESENTA Y CUATRO MIL PESOS

($52.664.000)

Por concepto: venta

_____________________________________________________________________________________________
Imputacin Contable

CODIFICACION CONTABLE
110505 Caja general
130505 clientes
SUMAS IGUALES

DEBITO
52.664.000
52.664.000

CREDITO
52.664.000
52.664.000

RECIBIDO POR:
_________________________________
CC. No:___________________________

FACTURA

EMPRESA ABC
PUERTO BOYACA

Nmero:
Fecha: 30/10/2015

BOYACA
NIF

Cliente:
Domicilio:
Ciudad:
N.I.F.:
Cdigo
153501
143502
143503

Forma de pago

Comentarios

Artculo
PRODUCTO A
PRODUCTO B
PRODUCTO C

Unidades
10.000
6.000
6.000

Precio Un.
2.000
4.000
400

Subtotal
Descuento
Base Imponible
I.V.A.

Subtotal
20.000.000
24.000.000
2.400.000
46.400.000

% IVA
16%
16%
16%

Total con IVA

23.200.000
27.840.000
2.784.000
46.400.000

0,00

0,00

16,00%
7.424.000,00

Recargo Equivalencia

TOTAL FACTURA

7.424.000
1.160.000

52.664.000

TECNOLOGO EN CONTABILIDAD Y
FINANZAS
ID: 1196752
ANGIE PAOLA GOMEZ GARZON
LESLI YUNARI VALCARCEL
COLLAZOS
JUNNIOR ALEXIS TORREJANO
BASABE

OCTAVIO HERRERA
2016