Industrial Data

ISSN: 1560-9146
[email protected]
Universidad Nacional Mayor de San Marcos
Per

Anda Valencia, Walter; Paucara Pinto, Elizabeth

Los planes de negocios y los proyectos de inversin: similitudes y diferencias
Industrial Data, vol. 16, nm. 1, enero-junio, 2013, pp. 80-84
Universidad Nacional Mayor de San Marcos
Lima, Per

Disponible en: http://www.redalyc.org/articulo.oa?id=81629469009

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Produccin y Gestin
LRevista
os planesde
de la
negocios
Facultad
y los de
proyectos
Ingeniera
de inversin
Industrial
: similitudes y diferencias
16(1): 80-84 (2013) UNMSM
ISSN: 1560-9146 (Impreso) / ISSN: 1810-9993 (Electrnico)

Los planes de negocios y los proyectos de

inversin: similitudes y diferencias
Recibido: 10/09/13 Aceptado: 10/10/13

Walter Anda Valencia*

Elizabeth Paucara Pinto**

1. INTRODUCCIN
RESUMEN
El presente artculo brinda informacin sobre los
trminos frecuentemente utilizados en el inicio y
mejora de actividades empresariales, ellos son:
los planes de negocio y proyectos de inversin;
con tal propsito se describen las similitudes
y diferencias, haciendo uso de los conceptos,
objetivos y estructuras definidas en la bibliografa
de la especialidad.
Palabras clave: proyecto de inversin, planes de
negocio, idea de negocio, emprendedor

El auge de la economa en el Per ha dinamizado los mercados

generando mayores ingresos en la poblacin, origina mayor
inters en cubrir sus necesidades insatisfechas, ello lleva a
oportunidades de negocio, por lo tanto, el riesgo de fracasar en
la realizacin de un negocio sin un documento o gua es elevado.
Es por ello, los trminos de proyectos de inversin y planes de
negocio son utilizados con mayor frecuencia ya sea por el sector
pblico y privado.
2. PLAN DE NEGOCIO

Los planes de negocios y los proyectos de

inversin: similitudes y diferencias
ABSTRACT
This article aims to provide information about
the terms frequently used in the home and
improvement of business activities, they are: the of
business plans and investment projects; for such
purpose describes the similarities and differences,
making use of the concepts, objectives and
structures defined in the literature of speciality.
Keywords: investment project, business plan,
business idea, entrepreneur

Un plan de negocios "es un documento escrito de manera

sencilla y precisa, el cual es el resultado de una planificacin.
Este documento muestra los objetivos que se quieren obtener
y las actividades que se desarrollarn para lograr dichos
objetivos" [12].
De igual manera, se puede explicar "un plan de negocio como
un instrumento de gestin de la empresa que sirve de gua
para el emprendedor o empresario implemente un negocio. Es
decir, el plan de negocio, es un instrumento de planificacin
que permite comunicar una idea de negocio para gestionar su
financiamiento" [2].
Todo plan "tiene etapas predecibles que involucran una serie
de tareas delimitadas en un tiempo, es decir, comienzan con
el estudio de una idea y terminan con la entrega de un plan de
negocio concluido" [2].
Un plan de negocios es til para ayudar a conocer el negocio en
detalle, es decir, sus antecedentes, las estrategias, factores de
xito o fracaso y las metas [9]
La bibliografa sobre los planes de negocio incide en las
caractersticas y habilidades de la persona que inicia el negocio.
Es as que en el Manual de Jvenes Emprendedores, elaborado
por el Ministerio de Trabajo se menciona: Las personas
emprendedoras tienden a canalizar su potencialidad hacia la
generacin de negocios. Saben que para ser empresario se
necesita ganas de hacer bien las cosas, tener ideas innovadoras
y utilizar adecuadamente cada una de sus habilidades a fin
* Ingeniero Industrial, Profesor en la Facultad de Ingeniera Industrial.

E-mail: [email protected]
** Estudiante de la Facultad de Ingeniera Industrial.

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de responder a las necesidades de un mercado

determinado [9].

Dicho problema se puede percibir como una limitacin o un exceso de un bien y/o servicio [1].

As tambin, el Centro de Emprendimiento

Universidad San Ignacio de Loyola en su manual de
emprendedores, seala "un emprendedor es quien,
impulsado por un sueo, una idea de negocio, el
deseo de cambiar su entorno o la necesidad de
materializar un plan de vida o de negocios, asume
el reto de concretarlo desafiando paradigmas,
enfrentando escenarios cambiantes y superando
dificultades que suelen ser difciles para otras
personas. Estas ideas emanan de su mente, es
decir, son capaces de identificar oportunidades de
negocio donde otros no pueden ver." [4]

Un proyecto "es una serie de planteamientos

encaminados a la produccin de un bien o la
prestacin de servicios, con empleo de una cierta
metodologa y con miras a obtener determinados
resultados" [7].

ProInversin enfatiza que "El plan de negocio es una

herramienta clave para las pequeas empresas" [8].

5. ESTRUCTURA DE UN PROYECTO DE INVERSIN

En la Figura 1 se define la estructura de un plan de

negocios establecida por Weinberger:

Dentro de la estructura de un proyecto de inversin

se encuentran un conjunto de estudios, los cuales
permitirn sintetizar la informacin del negocio.
Estos estudios se muestran en la Figura N. 2.

3. ESTRUCTURA DE UN PLAN DE NEGOCIO

Segn la gua para el desarrollo de la micro y
pequea empresa [9], un plan de negocio contiene
la siguiente estructura:
1. Resumen ejecutivo: resumen y conclusiones.
2. Descripcin y visin del negocio: informacin
que permita entender el negocio y la descripcin
de los productos y los servicios que ofrece.
3. Anlisis del mercado: descripcin del sector en
el que el negocio compite o competir.
4. Planeamiento estratgico: una estrategia de
planeamiento que nos permita saber dnde
estamos y hacia dnde vamos, as como cules
son nuestras fortalezas y debilidades.
5.
Estrategia de comercializacin y ventas:
estrategia que se va a seguir para distribuir y
vender los productos.
6. Anlisis del proceso productivo: cmo se tiene
que organizar para producir, qu insumos,
maquinaria, etc., son necesarios.
7. Anlisis econmico financiero: cuntos ingresos
y egresos se va a tener.
4. PROYECTOS DE INVERSIN
Desde una perspectiva general, proyecto de inversin se entiende como una intervencin en un
determinado medio para dar solucin a una problemtica existente y conseguir el objetivo deseado.

Los proyectos de inversin por su naturaleza estn

ligados a propuestas de sistemas complejos de
negocios como es el caso de plantas industriales,
pero ello no excluye a que pueda ser aplicado a
negocios pequeos.

1. Estudio legal: determinar la existencia de restricciones en la realizacin del proyecto (viabilidad

legal), relacionada a la normatividad.
2. Estudio de mercado: permite cuantificar la poblacin al cual se les puede ofrecer el producto
y/o servicio. Adems, se establecen las estrategias de ingreso al mercado.
3. Estudio tcnico: permite describir elementos
tcnicos (tamao, localizacin, proceso productivo, etc.).
4. Estudio organizacin: determina la organizacin
administrativa que tendr el negocio.
5. Estudio ambiental: determina los efectos del
proyecto sobre el medio ambiente y viceversa.
6. Estudio econmico-financiero: determina la
viabilidad del proyecto a partir de indicadores de
rentabilidad.
6. SIMILITUDES Y DIFERENCIAS
Los proyectos de inversin se inician bajo un
enfoque de generacin de empresas productivas,
por lo que su lenguaje e instrumentos fueron muy
tcnicos inicialmente; en la actualidad dicho enfoque
se est adecuando a las nuevas tendencias de
los negocios, ello implica incorporar a un nuevo
segmento de anlisis: la micro y pequea empresa,
estrategias de ingreso al mercado, perspectivas
ambientales, etc.

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Los planes de negocios y los proyectos de inversin: similitudes y diferencias

Figura 1. Estructura de un plan de negocios.

Oportunidad
Descubrimiento de la necesidad y la
descripcin del producto

Anlisis del entorno y de la industria

Reconocimiento de las debilidades, fortalezas y
oportunidades (anlisis FODA), Evaluando as
el nivel a de aceptacin del plan de negocio.

Plan estratgico (visin, misin, objetivos

y estrategia)
Descubrimiento de la necesidad y la
descripcin del producto

Sistema
empresarial o plan
de operaciones

Plan de
marketing

Recursos
financieros

Equipo directivo y
RRHH

Viabilidad econmica, tcnica, social y

ambiental

Fuente: Tomado de la referencia [12].

Figura 2. Estructura de un proyecto de inversin.

Diseo estratgico

Estudio de mercado

Estudio tcnico

Proyecto de
inversin
Estudio econmico
financiero

Estudio organizacin y
legal

Estudio Ambiental

Fuente: Tomado de la referencia [1].

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Figura 3. Similitudes entre planes de negocio y proyectos de inversin.

Definicin

Planes de negocio

Objetivos

Proyecto de inversin

Estructura

Fuente: Elaboracin propia.

Los planes de negocio surgen como una propuesta

de resolver la necesidad de emprender un negocio
relacionado generalmente a comercializacin de
algn tipo de servicio en forma personal.
Por lo tanto, ambas tienen el mismo enfoque,
siendo la nica diferencia su aplicacin. Los
proyectos de inversin usualmente tienen un uso
organizacional, mientras que los planes de negocio
tienen una tendencia unipersonal de negocios.
Ambos trminos tienen un fin comn, ser un
documento que sintetice lo que se desea lograr en
la implementacin de una actividad empresarial
ya sea personal y/o organizacional. Ello se puede
verificar en el siguiente enunciado: "un proyecto de
inversin viene a ser una idea de negocio que tiene
un emprendedor, se determina su viabilidad a travs
de la evaluacin de sus aspectos comerciales,
tcnicos, de gestin, legal, econmicos, financieros
y ambientales" [4].
Las similitudes encontradas en ambos trminos se
presentan en su definicin, objetivos estructura y
estudios.
7. CONCLUSIONES
Un plan de negocios al igual que un proyecto
de inversin surge debido a la existencia de
oportunidades de negocios que pueden ser
necesidades no satisfechas de los usuarios.
Ambos conceptos tienen el mismo enfoque, ser
un documento que sintetice lo que se desea
lograr en la implementacin de una actividad
empresarial, ya sea personal y/o organizacional.

La nica diferencia en ambas terminologas

es su aplicacin, los proyectos de inversin
usualmente tienen una aplicacin organizacional,
mientras que los planes de negocio tienen una
tendencia unipersonal de negocios.
Ambos trminos generan oportunidades de
mejora del servicio, dinamismo y actualizacin
del negocio.
8. BIBLIOGRAFA
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Inversin. 3.a ed. El Saber. Per.
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Colombia.
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Los planes de negocios y los proyectos de inversin: similitudes y diferencias

de Inversin. 5.a ed. International Thomson

Editores, Mxico.

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[8] Programa
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Empleo
y Migracin (2009). Manual Jvenes
Emprendedores.
http://conjoven.oit.org.
pe/wp-content/uploads/2010/10/ManualJ%C3%B3venes-Emprendedores-GeneranIdeas-de-Negocios.pdf (visitado el 22-07-2013).

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[9] ProInversin (2007). Gua para el desarrollo

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[11] Viniegra Sergio (2007). Entendiendo el Plan de

Negocios. 1.a ed. Copyright.
[12] Weinberger Villarn Karen (2009). Plan de
Negocios.
http://www.crecemype.pe/portal/
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