EMPRE

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
11 Efectivo
105 Caja
1110 Bancos y Corporaciones
14 Deudores
1406 Venta de bienes Comercializados
1407 Otras prestacion de servicios
1408 Servicios publicos
1420 Avances y Anticipos entregados
1422 Anticipos/Saldos a Favor impuestos Contribucion
1425 Depositos entregados en garantia
1470 Otros Deudores
1480 Provision para deudores (CR)
15 Inventarios
1518 Materiales para la prestacion de Servicios
19 Otros Activos
1905 Gastos pagados por Anticipado
1910 Otros Activos - Impuestos diferidos
1941 Bienes adquiridos en Leasing Financiero
1970 Licencias
ACTIVO NO CORRIENTE
1990 Otros Activos-Impuestos Diferidos Parte No corriente
ACTIVO FIJO
16 Propiedades, Planta y Equipo
1605 Terrenos
1635 Bienes Muebles en Bodega
1640 Edificaciones
1645 Plantas Y Ductos
1650 Redes, lineas y Cables
1655 Maquinaria Y Equipo
1660 Equipo Cientifico
1665 Muebles y enseres y equipo de oficina
1670 Equip. Comun y computacion

1675 Equipo Transp, Traccion y elevac.

1685 Depreciacion Acumulada (CR)
TOTAL ACTIVO

EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE FUSAGASUGA

BALANCE GENERAL
ENERO A DICIEMBRE 31 DE 2014
cifras en pesos
PERIODO A 31 DE DIC
PERIODO ANTERIOR A
2014
31 DIC DE 2013
$
7,135,759,490 $
6,763,847,363
$
2,240,599,614 $
2,675,180,528
$
###
$
2,240,599,614 $
2,675,180,528
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
$
$
$
$
$
$
$

2,382,324,485
7,604,429
86,833,963
1,264,307,796
301,575,469
746,867,222
68,833,510
93,697,904

$
$
$
-$

1,710,346,990
4,055,051
46,559,570
1,203,009,190
###
254,316,380
34,000,000
46,598,849
179,767,519

1,643,282,952 $
1,643,282,952 $

1,422,340,805
1,422,340,805

869,552,439
172,438,577
4,426,960
661,000,000
31,686,902

$
$
$
$

$
$
$
$
$

955,979,040
299,046,416
656,932,624
-

PASIVO

PASIVO CORRIE
22

23
2307
24
2401
2425
2436
2440
2445
2450
2910
25
2505
29
2905
2915

TOTAL PASIV
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

42,650,676,982
42,650,676,982
3,200,449,135
214,616,533
1,974,387,017
4,589,947,227
60,369,918,850
304,511,137
498,265,910
381,447,452
850,852,594

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

###
42,632,098,027
42,632,098,027
###
2,048,210,796
4,516,123,448
58,166,155,732
788,553,426
294,898,110
293,482,678
577,699,243

PATRIMONIO
32
3208
3215
3225
3230

$
-$
$

1,892,624,625 $
31,626,343,498 -$
49,786,436,472 $

1,736,132,871
28,989,607,412
49,395,945,390

TOTAL PASIVO Y PAT

OS DE FUSAGASUGA
RAL
31 DE 2014
os
PASIVO CORRIENTE
Operaciones de Credito Publico y Financiamiento
2203 Moneda Legal Parte Corriente

PERIODO A 31 DE DIC
2014
$
3,828,921,666
$
260,000,001
$
260,000,001

Leasing financiero
Operaciones De Financiamiento parte Corriente

$
$

157,294,623
157,294,623

Cuentas por pagar

Adquisicion de Bienes, Servicios Nacionales
Acreedores
Retenciones practicadas por pagar
Impuestos, Contribuciones y tasas por pagar
Impuesto valor Agregado IVA
Avances y anticipos recibidos
Ingresos recibidos por Anticipado

$
$
$
$
$
$
$
$

2,788,149,773
1,068,239,309
71,910,048
399,666,527
850,625,546
274,068
325,501,512
71,932,763

Obligaciones Laborales y de Seguridad integral

Salarios y prestaciones sociales

$
$

623,477,269
623,477,269

PASIVO NO CORRIENTE
Operaciones Credito Moneda Legal Parte no Corriente
Operaciones de Leasing Parte no corriente

$
$
$

615,605,877
194,999,999
420,605,878

TOTAL PASIVO

4,444,527,543

PATRIMONIO

45,341,908,929

$
$
$

45,341,908,929
42,667,483,118
2,366,772,408

307,653,403

PASIVO

Patrimonio Institucional
Capital Fiscal
Reservas Apropiadas
Utilidad o excedentes acumulados
Resultados del Ejercicio

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

49,786,436,472

PERIODO ANTERIOR
A 31 DIC DE 2013
$
3,678,324,689
$
260,000,001
$
260,000,001
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

2,826,473,763
1,079,799,442
78,162,020
274,045,586
1,034,405,973
26,931,877
263,757,549
69,371,316

$
$

591,850,925
591,850,925

$
$
$

454,999,999
454,999,999
-

4,133,324,688

45,262,620,702

$
$
$
$
$

45,262,620,702
41,904,722,832
2,366,772,408
611,496,899
379,628,563

49,395,945,390

EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE FUSAGASUGA

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES CORPORATIVO
ENERO 01 A DICIEMBRE 31 DE 2014
cifras en pesos
Codigo

Cuenta

INGRESOS OPERACIONALES
42
4210

Venta de bienes
Bienes comerciales

43
4321
4322
4323

Venta de Servicios
Servicio Acueducto
Servicio Alcantarillado
Servicio de aseo

COSTOS OPERACIN
62
6210

Venta de Bienes
Medidores de Agua

75
7502
7503
7504

Operacin
Servicio de Acueducto
Servicio de Alcantarillado
Servicio de Aseo

EXCEDENTES OPERACIONAL
GASTOS OPERACIONALES
51
5101
5102
5103

GASTOS ASIGNADOS
Gastos Asignados a Servici
Gastos Asignados a Servicio
Gastos Asignados a Servici

48
4805
4808
4810
4815
4820

OTROS INGRESOS
Rendiminetos de inversiones
Utilidad de venta de activos
otros ingresos diversos
ajustes por ingresos de ejerc
Otros ingresos recuperacion

EXCEDENTES DEL EJERCICIO

OS PUBLICOS DE FUSAGASUGA
OS INTEGRALES CORPORATIVO
DICIEMBRE 31 DE 2014
ras en pesos
Diciembre 2014

Diciembre 2013

17,890,088,739 $

16,437,740,113

$
$

545,922,421 $
545,922,421 $

507,156,373
507,156,373

$
$
$
$

17,344,166,318
7,406,811,190
5,220,922,242
4,716,432,886

$
$
$
$

15,930,583,740
6,769,372,208
4,783,512,617
4,377,698,915

12,754,826,163 $

12,271,926,196

$
$

347,441,084 $
347,441,084 $

252,281,577
252,281,577

$
$
$
$

12,407,385,079
4,845,432,708
3,603,322,659
3,958,629,712

$
$
$
$

12,019,644,619
4,701,033,986
3,453,927,209
3,864,683,424

5,135,262,576 $

4,165,813,917

$
$
$
$
$

5,024,843,349
5,024,843,349
2,512,421,676
1,607,949,872
904,471,801

$
$
$
$
$

3,904,104,345
3,904,104,345
1,890,756,683
1,283,491,756
729,855,906

$
$
$
$
$
$

198,134,179
14,710,615
4,500,000
85,827,177
7,026,772
86,069,615

$
$
$
$
$
$

117,918,990
9,755,925
62,227,065
45,936,000
-

308,553,406 $

379,628,562

EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE FUSAGASUG

INDICADORES FINANCIEROS
ENERO 01 A DICIEMBRE 31 DE 2014
cifras en pesos
RAZONES DE LIQUIDEZ
1. CAPITAL NETO DE TRABAJO= ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE
2014
ACTIVO CORRIENTE
$
7,135,759,490.00
PASIVO CORRIENTE
$
3,828,921,666.00
CNT= $
3,306,837,824.00
2. RAZON CORRIENTE O INDICE DE SOLVENCIA= Activo Corriente / Pasivo Corriente
2014
ACTIVO CORRIENTE
$
7,135,759,490.00
PASIVO CORRIENTE
$
3,828,921,666.00
INDICE SOLVENCIA=
1.86
3. INDICE DE LA PRUEBA ACIDA= (Activo Corriente - Inventario) / Pasivo Corriente
2014
ACTIVO CORRIENTE
$
7,135,759,490.00
INVENTARIO
$
1,643,282,952.00
PASIVO CORRIENTE
$
3,828,921,666.00
PRUEBA ACIDA=
1.43

RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
1. RE = Pasivo total / Activos total
2014
PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL

$
$
R.E=

4,444,527,543.00
49,786,436,472.00
8.93%

2. ENDEUDAMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO= Pasivo total /Patrimonio

2014
PASIVO TOTAL
PATRIMONIO

$
$
R.E.S.P=

4,444,527,543.00
45,341,908,929.00
9.80%

RATIO DE ESTRUCTURA DE LA DEUDA

1. RAZON DE CALIDAD DE LA DEUDA= Pasivo corriente / Pasivos totales
2014
PASIVO CORRIENTE
PASIVO TOTAL

$
$
R.C.D=

3,828,921,666.00
4,444,527,543.00
86.15%

RAZONES DE RENTABILIDAD
1. MARGEN DE UTILIDAD BRUTA = UTILIDAD OPERACIONAL / INGRESOS OPERACIONALES
2014
UTILIDAD OPERAC.
$
INGRESOS DE OPER.
$
MARGEN UTIL. BRUTA

5,135,262,576.00
17,890,088,739.00
28.70%

2. MARGEN DE UTILIDAD NETA= Utilidad NETA / ingresos operacionales

2014
UTILIDAD NETA
$
INGRESOS DE OPER.
$
MARGEN UTIL. NETA

308,553,406.00
17,890,088,739.00
1.72%

3. RAZON DE RENDIMIENTO DEL CAPITAL= Utilidades netas / Patrimonio

2014
UTILIDAD NETA
$
PATRIMONIO
$
RAZON ENDEU CAP.=

308,553,406.00
45,341,908,929.00
0.68%

RATIO DE CUBRIMIENTO DE COSTOS

1. RAZON DE CUBRIMIENTO DE COSTOS=Ingresos operacionales/(Costos y Gastos de Opera
2014
INGRESOS DE OPER.
COSTOS OPERAC.
GASTOS OPER. A&M

$
$
$
R.C.C=

INDICADOR FINANCIERO AGREGADO

Activo corriente
$
Cartera mayor a 180 dias
$
Provision de Cartera
-$
Inventarios
$
Otros deudores
$
Total Pasivo
$
Activo corriente Ajustado
$
Pasivo corriente
$
I.F.A

17,890,088,739.00
12,754,826,163.00
5,024,843,349.00
100.62%

I.F.A
7,135,759,490
315,690,000
93,697,904
1,643,282,952
68,833,510
4,444,527,543
5,201,650,932
3,828,921,666
1.36

PUBLICOS DE FUSAGASUGA
ES FINANCIEROS
CIEMBRE 31 DE 2014
s en pesos

S DE LIQUIDEZ

2013
$
$
CNT= $

6,763,847,363.00
3,678,324,689.00
3,085,522,674.00

2013
ACTIVO CORRIENTE
$
PASIVO CORRIENTE
$
INDICE SOLVENCIA=

6,763,847,363.00
3,678,324,689.00
1.84

2013
ACTIVO CORRIENTE
$
INVENTARIO
$
PASIVO CORRIENTE
$
PRUEBA ACIDA=

6,763,847,363.00
1,422,340,805.00
3,678,324,689.00
1.45

ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE

NDEUDAMIENTO

PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL

2013
$
$
R.E=

4,133,324,688.00
49,395,945,390.00
8.37%

PASIVO TOTAL
PATRIMONIO

2013
$
$
R.E.S.P=

4,133,324,688.00
45,262,620,702.00
9.13%

2013
$
$
R.C.D=

3,678,324,689.00
4,133,324,688.00
88.99%

CTURA DE LA DEUDA

PASIVO CORRIENTE
PASIVO TOTAL

E RENTABILIDAD
RESOS OPERACIONALES
2013
UTILIDAD OPERAC.
$
INGRESOS DE OPER.
$
MARGEN UTIL. BRUTA

4,165,813,917.00
16,437,740,113.00
25.34%

2013
UTILIDAD NETA
$
INGRESOS DE OPER.
$
MARGEN UTIL. NETA

379,628,562.00
16,437,740,113.00
2.31%

2013
UTILIDAD NETA
$
PATRIMONIO
$
RAZON ENDEU CAP.=

379,628,562.00
45,262,620,702.00
0.84%

MIENTO DE COSTOS
/(Costos y Gastos de Operacin A&M)
ACTIVO CORRIENTE
COSTOS OPERAC.
PASIVO CORRIENTE

2013
$
$
$
R.C.C=

16,437,740,113.00
12,271,926,196.00
3,904,104,345.00
101.62%

EMPRESA DE SERVICIOS PU
BALANCE GENERA
ENERO A DICIEMB
cifras en
ANALISIS HO
CODIGO
CUENTA
ACTIVO CORRIENTE
11 Efectivo
105 Caja
1110 Bancos y Corporaciones
14 Deudores
1406 Venta de bienes Comercializados
1407 Otras prestacion de servicios
1408 Servicios publicos
1420 Avances y Anticipos entregados
1422 Anticipos/Saldos a Favor impuestos Contribucion
1425 Depositos entregados en garantia
1470 Otros Deudores
1480 Provision para deudores (CR)
15 Inventarios
1518 Materiales para la prestacion de Servicios
19 Otros Activos
1905 Gastos pagados por Anticipado
1910 Otros Activos - Impuestos diferidos
1941 Bienes adquiridos en Leasing Financiero
1970 Licencias
ACTIVO NO CORRIENTE
1990 Otros Activos-Impuestos Diferidos Parte No corriente
ACTIVO FIJO
16 Propiedades, Planta y Equipo
1605 Terrenos
1635 Bienes Muebles en Bodega
1640 Edificaciones
1645 Plantas Y Ductos
1650 Redes, lineas y Cables
1655 Maquinaria Y Equipo
1660 Equipo Cientifico
1665 Muebles y enseres y equipo de oficina
1670 Equip. Comun y computacion
1675 Equipo Transp, Traccion y elevac.
1685 Depreciacion Acumulada (CR)
TOTAL ACTIVO
PASIVO CORRIENTE

22 Operaciones de Credito Publico y Financiamiento

2203 Moneda Legal Parte Corriente
23 Leasing financiero
2307 Operaciones De Financiamiento parte Corriente
24 Cuentas por pagar
2401 Adquisicion de Bienes, Servicios Nacionales
2425 Acreedores
2436 Retenciones practicadas por pagar
2440 Impuestos, Contribuciones y tasas por pagar
2445 Impuesto valor Agregado IVA
2450 Avances y anticipos recibidos
2910 Ingresos recibidos por Anticipado
25 Obligaciones Laborales y de Seguridad integral
2505 Salarios y prestaciones sociales
29 PASIVO NO CORRIENTE
2905 Operaciones Credito Moneda Legal Parte no Corriente
2915 Operaciones de Leasing Parte no corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
32 Patrimonio Institucional
3208 Capital Fiscal
3215 Reservas Apropiadas
3225 Utilidad o excedentes acumulados
3230 Resultados del Ejercicio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE FUSAGASUGA

BALANCE GENERAL COMPARATIVO
ENERO A DICIEMBRE 31 DE 2014
cifras en pesos
ANALISIS HORIZONTAL
2014
2013
$
7,135,759,490 $
6,763,847,363
$
2,240,599,614 $
2,675,180,528
$
- $
$
2,240,599,614 $
2,675,180,528
$
2,382,324,485 $
1,710,346,990
$
7,604,429 $
4,055,051
$
86,833,963 $
46,559,570
$
1,264,307,796 $
1,203,009,190
$
301,575,469 $
301,575,469
$
746,867,222 $
254,316,380
$
- $
34,000,000
$
68,833,510 $
46,598,849
-$
93,697,904 -$
179,767,519
$
1,643,282,952 $
1,422,340,805
$
1,643,282,952 $
1,422,340,805
$
869,552,439 $
955,979,040
$
172,438,577 $
299,046,416
$
4,426,960 $
656,932,624
$
661,000,000 $
$
31,686,902 $
$
- $
$
- $
$
42,650,676,982 $
42,632,098,027
$
42,650,676,982 $
42,632,098,027
$
3,200,449,135 $
3,200,449,135
$
214,616,533 $
$
1,974,387,017 $
2,048,210,796
$
4,589,947,227 $
4,516,123,448
$
60,369,918,850 $
58,166,155,732
$
304,511,137 $
788,553,426
$
498,265,910 $
294,898,110
$
381,447,452 $
293,482,678
$
850,852,594 $
577,699,243
$
1,892,624,625 $
1,736,132,871
-$
31,626,343,498 -$
28,989,607,412
$
49,786,436,472 $
49,395,945,390
$
3,828,921,666 $
3,678,324,689

$
-$
$
-$
$
$
$
$
$
$
-$
$
$
$
$
-$
-$
-$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
$
$
-$
$
$
$
$
-$
$
$

VARIA. ABS
371,912,127
434,580,914
434,580,914
671,977,495
3,549,378
40,274,393
61,298,606
492,550,842
34,000,000
22,234,661
86,069,615
220,942,147
220,942,147
86,426,601
126,607,839
652,505,664
661,000,000
31,686,902
18,578,955
18,578,955
214,616,533
73,823,779
73,823,779
2,203,763,118
484,042,289
203,367,800
87,964,774
273,153,351
156,491,754
2,636,736,086
390,491,082
150,596,977

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

260,000,001
260,000,001
157,294,623
157,294,623
2,788,149,773
1,068,239,309
71,910,048
399,666,527
850,625,546
274,068
325,501,512
71,932,763
623,477,269
623,477,269
615,605,877
194,999,999
420,605,878
4,444,527,543
45,341,908,929
45,341,908,929
42,667,483,118
2,366,772,408

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
307,653,403 $
49,786,436,472 $

260,000,001
260,000,001
2,826,473,763
1,079,799,442
78,162,020
274,045,586
1,034,405,973
26,931,877
263,757,549
69,371,316
591,850,925
591,850,925
454,999,999
454,999,999
4,133,324,688
45,262,620,702
45,262,620,702
41,904,722,832
2,366,772,408
611,496,899
379,628,563
49,395,945,390

$
$
$
$
-$
-$
-$
$
-$
-$
$
$
$
$
$
-$
$
$
$
$
$
$
-$
-$
$

157,294,623
157,294,623
38,323,990
11,560,133
6,251,972
125,620,941
183,780,427
26,657,809
61,743,963
2,561,447
31,626,344
31,626,344
160,605,878
260,000,000
420,605,878
311,202,855
79,288,227
79,288,227
762,760,286
611,496,899
71,975,160
390,491,082

VAR / %
5.50%
-16.24%
-16.24%
39.29%
87.53%
86.50%
5.10%
0.00%
193.68%
-100.00%
47.72%
-47.88%
15.53%
15.53%
-9.04%
-42.34%
-99.33%
100.00%
100.00%
0.04%
0.04%
0.00%
100.00%
-3.60%
1.63%
3.79%
-61.38%
68.96%
29.97%
47.28%
9.01%
9.10%
0.79%
4.09%

RAZON
1.055
0.838
0.838
1.393
1.875
1.865
1.051
1.000
2.937
0.000
1.477
0.521
1.155
1.155
0.910
0.577
0.007
1.0004
1.0004
1.0000
0.9640
1.0163
1.0379
0.3862
1.6896
1.2997
1.4728
1.0901
1.0910
1.0079
1.0409

ANALISIS

0.00%
0.00%
100.00%
100.00%
-1.36%
-1.07%
-8.00%
45.84%
-17.77%
-98.98%
23.41%
3.69%
5.34%
5.34%
35.30%
-57.14%
100.00%
7.53%
0.18%
0.18%
1.82%
0.00%
-100.00%
-18.96%
0.79%

1.000
1.000
0.9864
0.9893
0.9200
1.4584
0.8223
0.0102
1.2341
1.0369
1.0534
1.0534
1.35298
0.42857
1.07529
1.00175
1.00175
1.0182
1.0000
0.0000
0.8104
1.0079

EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE

ESTADO DE RESULTADOS INTE

ENERO A DICIEMBRE 31 DE 2
cifras en pesos
ANALISIS HORIZONTAL
CODIGO

CUENTA

INGRESOS OPERACIONALES
42
Venta de bienes
4210
Bienes comerciales
43
Venta de Servicios
4321
Servicio Acueducto
4322
Servicio Alcantarillado
4323
Servicio de aseo
COSTOS OPERACIN
62
Venta de Bienes
6210
Medidores de Agua
75
Operacin
7502
Servicio de Acueducto
7503
Servicio de Alcantarillado
7504
Servicio de Aseo
EXCEDENTES OPERACIONAL
GASTOS OPERACIONALES
51
GASTOS ASIGNADOS
5101
Gastos Asignados a Servicio de Acueducto
5102
Gastos Asignados a Servicio de Alcantarillado
5103
Gastos Asignados a Servicio de aseo
48
OTROS INGRESOS
4805
Rendiminetos de inversiones y otros activos financieros
4808
Utilidad de venta de activos
4810
otros ingresos diversos
4815
ajustes por ingresos de ejercicios anteriores
4820
Otros ingresos recuperacion cartera
EXCEDENTES DEL EJERCICIO

CIOS PUBLICOS DE FUSAGASUGA

E RESULTADOS INTEGRAL
DICIEMBRE 31 DE 2014
cifras en pesos
LISIS HORIZONTAL
2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

17,890,088,739
545,922,421
545,922,421
17,344,166,318
7,406,811,190
5,220,922,242
4,716,432,886
12,754,826,163
347,441,084
347,441,084
12,407,385,079
4,845,432,708
3,603,322,659
3,958,629,712
5,135,262,576
5,024,843,349
5,024,843,349
2,512,421,676
1,607,949,872
904,471,801
198,134,179
14,710,615
4,500,000
85,827,177
7,026,772
86,069,615
308,553,406

VARIACION PORCENTUAL

PARTICIPAC % POR
GRUPOS
100%

3.05%
3.05%
96.95%
41.40%
29.18%
26.36%
1.94%
1.94%
69.35%
27.08%
20.14%
22.13%
28.70%

71.30%
1.9%

28.09%
28.09%
14.04%
8.99%
5.06%
1.11%
0.08%
0.03%
0.48%
0.04%
0.48%
1.72%