Actuacion Del Ministerio Publico

Verificacin de las partes
Karla Michelle Dvila Arroyave y Wanda Waleska Rodrguez actuamos como Agentes
Fiscales del Ministerio Publico y trabajamos conjunta, indistinta y separadamente,
sealamos como lugar para recibir notificaciones 15 avenida 15-16 zona 1 barrio
Gerona.
Relato de los hechos

Honorable juzgador nos constituimos para exponer los hechos que han sido denunciados
por el seor Eddy Giovanni Xicara Mejia quien actua como Gerente General y
Representante Legal de la empresa AMBIDERM GUATEMALA, SOCIEDAD ANONIMA; la
cual consiste en los siguientes
HECHOS
1. La empresa AMBIDERM GUATEMALA, SOCIEDAD ANONIMA tiene como actividad
comercial la venta y distribucin de productos y equipo medico, los cuales son
adquiridos por los diferentes hospitales, clnicas, centros de salud y diferentes
entidades de la medicina e industria a nivel nacional.
2. El 8 de noviembre se procede al despido JUSTIFICADO del seor MANUEL
ANTONIO GIRON GONZLEZ, quien hace entrega de un telfono celular marca
LG numero cincuenta y seis millones novecientos veintitrs mil seiscientos siete
(5692-3607), de la empresa claro, modelo E seiscientos doce G (E612G) propiedad
de la empresa AMBIDERM GUATEMALA, SOCIEDAD ANONIMA.
3. Para un mejor panorama de lo indicado anteriormente en la empresa AMBIDERM
GUATEMALA, SOCIEDAD ANONIMA, se les hace entrega a cada vendedor de un
aparato telefnico para que se mantenga en comunicacin con los clientes y con la
empresa. Al hacer entrega el seor MANUEL ANTONIO GIRON GONZALEZ del
aparato celular al momento de su despido, quedaron grabados mensajes de texto
que el seor MANUEL ANTONIO GIRON GONZALEZ enviaba a la seora ZULMA
TATIANA MAZARIEGOS ALBIZURES, los cuales indicaban claramente como iban a
efectuar el desfalco del dinero a la empresa y la forma de tratar a algunas
personas que laboran dentro de la misma en forma despectiva, de lo cual se
cuenta con el telfono fsico para el peritaje respectivo, adjuntando nicamente a
la presente, una fotocopia legalizada de dichos mensajes.
4. Al percatarse de esta situacin la administracin de la empresa AMBIDERM
GUATEMALA, SOCIEDAD ANONIMA decidi efectuar una REVISIN DEL RUBRO
DE CUENTAS POR COBRAR sobre los clientes de la empresa, en virtud de que se
determin la posibilidad de un FRAUDE lo cual era perjudicial para los activos de
la empresa.
5. Dentro de la revisin de cuentas por cobrar se realiza una confirmacin de saldos
con varios clientes, entre ellos LA CRUZ ROJA GUATEMALTECA Y CON LA
UNIDAD DE CIRUGIA CARDIOVASCULAR DE GUATEMALA quienes confirmaron
NO HABER EMITIDO ORDEN DE COMPRA NI RECIBIDO PRODUCTO QUE SI
SE HABIA FACTURADO A NOMBRE DE ESTAS INSTITUCIONES EN Ambiderm
Guatemala, Sociedad Anonima, lo que se considera da a lugar a la generacin de
FACTURAS ALTERADAS dentro de la empresa, procediendo asi mismo al DESPIDO

de la seorita ZULMA TATIANA MAZARIEGOS ALBIZURES
6. As mismo se solicit a cada uno de los agentes de ventas de la empresa que se
comunicaran con cada uno de los clientes que tenan en sus diferentes carteras
para determinar si ya haban efectuado los pagos o si persistan los saldos para as
realizar los cobros correspondientes.
7. Conforme lo indicado por los agentes de ventas, quienes fueron recopilando toda
la informacin respectiva, se pudo determinar que aparecieron saldos de algunos
clientes y pendiente el cobro de facturas por montos considerables, lo que puso en
alerta a la administracin de la empresa, ordenando que se efectuara una revisin
de cuentas por cobrar al cien porciento.
8. SIN EMBARGO, al llevarse a cabo dicha revisin, algunos de los clientes indicaron
que las facturas de las cuales se les estaba haciendo el cobro respectivo, ya se
haban CANCELADO y que los pagos los EFECTUARON EN EFECTIVO y a que al
momento de efectuarse el pago, la persona que reciba el pago les indic que se le
haban TERMINADO los recibos y que se les estara entregando posteriormente. En
el caso de los otros clientes se encontraron los recibos de caja pero no se
encuentra evidencia del depsito bancario a las cuentas de la empresa Ambiderm
Guatemala, Sociedad Annima.
9. Al tener conocimientos de tales hechos, se PROCEDIO a efectuar la investigacin
interna correspondiente, determinando que los cobros y recepcin de pagos los
realizaba la PERSONA ENCARGADO de la facturacin y cobros la seora ZULMA
TATIANA MAZARIEGOS ALBIZURES.
10.
Por lo indicado, se considera que ambas personas confabularon apropiarse
de fondos que no les pertenecan, abusando de la confianza depositada en ellos
por los puestos de trabajo que desempeaban, engaando en forma dolosa a los
clientes y a la empresa, por lo que se considera que cometieron los delitos de
HURTO AGRAVADO, APROPIACION Y RETENCION INDEBIDA Y CASOS ESPECIALES DE
ESTAFA.
11.
Como parte de las actividades contables ente las fechas 2 y 3 de enero del
ao 2014 se realiz un conteo de la mercanca que estaba en bodega por el cierre
del periodo 2013, sin embargo, haban diferencias comparadas con el auxiliar de
inventario, para lo cual se hizo revisin de documentos para determinar el origen
de las diferencias mas no fue posible determinar con este procedimiento el origen
de las mismas.
12.
El da 6 de enero del 2014 en horas de la tarde, el seor EDGAR GONZALO
PINEDA ZAVALA PRESENT SU RENUNCIA, ya que era l el encargado de la
bodega donde se estaba efectuando la revisin del inventario. Hasta ese momento
NO SE TENIA CONOCIMIENTO DE TODO EL FALTANTE QUE HABIA EN LA BODEGA ya
que solamente se efectu a travs de muestreos, sin embargo al saber de la
renuncia del seor EDGAR GONZALO PINEDA ZAVALA, se entr en sospecha del
porque su renuncia tan repentina.
13.
Abonado a ello, al presentar la renuncia el seor PINEDA ZAVALA, se le indico
que segn las leyes laborales vigentes en Guatemala, TENDRIA que haber dado
aviso de su retiro con 10 das de anticipacin para poder efectuar la contratacin
de la persona que lo deba sustituir, pidindole que se presentara al dia siguiente
para cumplir con la ley, sin embargo, el seor PINEDA ZAVALA desde el dia de
presentacin de su renuncia, ya no se present ni se comunic a la empresa para
el pago de sus prestaciones.
14.
DE ESA CUENTA seor juez, el ocho de enero de dos mil catorce, se efectu
una revisin de inventario al cien por ciento en las bodegas de la empresa, para
determinar si haba algn faltante dentro de los productos, ya que si los clientes
indicaban que ya haban cancelado, lgico era pensar que el producto ya se les
haba entregado.
15.
Al efectuar la revisin correspondiente sobre la mercanca, el PRIMER
hallazgo fueron 42 cajas de Guante Dermaflex pequeo, que se encontraron
vacias; as mismo se encontraron 13 cajas vacias de Guante Dermaflex grande;
sucediendo lo mismo con el guante dermaflex mediano donde se detectaron 56
cajas vacias; haciendo un total de 111 cajas vacias.
16.
Conforme fue avanzando la revisin del inventario, se determino que los
productos objeto de la sustraccin fueron los siguientes:
a. Guante Dermaflex Licitacin pequeo, mediano y grande.
b. Guante vinil bajo en polvo y sin polvo
c. Guante Dermaflex Mediano privado y pequeo privado.
d. Guante Dermaflex extra chico y chico licitacin
e. Guante confort blanco liso mediano
f. Guante extra mediano, Extra grande y Extra pequeo.
g. Guante Nitrilo azul pequeo
h. Guante para ciruga esteril de 6 y media y 7 y media
i. Cubre bocas 3 pliegos con cinta azul
j. Cubre zapatos con anti derrapante.
17.
La persona que efectu el hurto de la mercanca, tom la precaucion de que
al momento de efectuarse los inventarios, este faltante no se notara, toda vez que
LAS CAJAS VACIAS se encontraban en las ULTIMAS filas y HASTA ABAJO,
sosteniendo cajas con producto, sabiendo que lo primero que se despacha es el
producto que aparece en el principio.
18.
Durante el curso del inventario y de la investigacin interna de la empresa,
se presume que la persona que determin la forma de organizar las cajas de modo
que no se detectaran los faltantes fue el seor EDGAR GONZALO PINEDA ZAVALA,
por ser el encargado directo de la bodega donde se detecto el faltante y quien era
el encargado de organizar el producto, a que funga como ENCARGADO DIRECTO
DE BODEGA donde se detect el faltante y quien era el encargado de bodega y era
el NICO RESPONSABLE del resguardo del producto en la misma, razn por la cual
se presume que fue l en conjunto con algn cmplice quienes sustrajeron la
mercanca de la bodega cometiendo los delitos de HURTO AGRAVADO Y
APROPIACION Y RETENCION INDEBIDA.
19.
En virtud que el seor EDGAR GONZALO PINEDA ZAVALA ya no se present a
laborar desde el da de la presentacin de su renuncia para reclamar el pago de
sus prestaciones, se dio aviso a la Inspeccin del Ministerio de Trabajo, para que
tomara nota de la forma que la persona se retir de la empresa.
20.
Al finalizar la revisin de inventario efectuada, se logr determinar un
faltante de Q.51,299.05 por todo el producto descrito anteriormente por las
operaciones ilcitas que efectuaron en conjunto los seores EDGAR GONZALO
PINEDA ZAVALA, MANUEL ANTONIO GIRON GONZALEZ Y ZULMA TATIANA
MAZARIEGOS ALBIZURES, razn por la cual EL REPRESENTANTE LEGAL de la
empresa Ambiderm Guatemala y nosotros como MINISTERIO PUBLICO verificamos
la investigacin realizada por dicha empresa, ratificando sta por los siguientes
delitos HURTO AGRAVADO, APROPIACION Y RETENCION INDEBIDA Y CASOS
ESPECIALES DE ESTAFA para ello honorable juzgador enumeramos los siguientes
MEDIOS DE PRUEBA
DOCUMENTOS
A. Fotocopia autenticada del acta notarial de nombramiento de fecha 26 de abril del
dos mil doce, autorizada por la Notaria Marcela Elizabeth Moguel Suazo,
documento que se encuentra debidamente en el Registro Mercantil General de la
Republica, bajo el numero de registro 377,280, folio 649 libro 304 de auxiliares de
comercio.
B. Fotocopia Simple del acta notarial de faltante de inventario de fecha 12 de enero
del 2014, autorizada por la Notaria CINTHIA MARIA ARROYO JURADO.
C. Fotocopia simple de la Certificacin de fecha 12 de enero del 2014, extendida por
el seor OTTO RENE CHAICOJ SUBULLUJ, contador general de la empresa
Ambiderm Guatemala, sociedad annima.
D. Fotocopias legalizadas de los mensajes telefnicos provenientes del telfono mvil
celular marca LG numero 56923607, de la empresa claro, modelo E612G propiedad
de la empresa Ambiderm Guatemala, S.A
E. Fotocopia simple del oficio de fecha 21 de enero del 2014 remitido a la Inspeccion
General de Trabajo del Ministerio del Trabajo en relacin al seor EDGAR GONZALO
PINEDA ZAVALA
F. Fotocopia simple de la Factura Cambiaria numero 15663 de fecha 31 de diciembre
del 2013.
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