Caso Practico - Exposicion
Caso Practico - Exposicion
Caso Practico - Exposicion
AUDITORIA
ADMINISTRATIVA AL
AREA DE VENTAS
GLOB@L NET
que
POLTICAS
VALORES
ORGANIGRAMA
ANALISTA DE SISTEMAS
SECRETARIA
JOS REYES
STEFANY CRDENAS
LU
FUNCIONES
GERENTE GENERAL
Dirigir, coordinar, supervisar y dictar normas para el eficiente
desarrollo de las actividades de la Entidad en cumplimiento de
todo.
Nombrar, dar posesin y remover a los empleados de la
Empresa.
Representante Legal
Ordenar los gastos, reconocer y disponer los pagos a cargo
de la Empresa.
Brindar al trabajador los instrumentos adecuados para la
realizacin de sus funciones.
Ofrecer incentivos para el buen desempeo de las labores de
cada uno de los empleados.
Entablar excelentes relaciones con los proveedores.
Nivel Educativo: Estudiante Administracin de empresas.
ANALISTA DE SISTEMAS
Atencin de reportes as como diagnostico
Reparacin de equipo de cmputo, scanner, impresoras
Actualizacin de programas.
Instalacin de antivirus, formateada de equipos
Instalacin de nuevos software.
SECRETARIA VENDEDORA
Atencin al pblico
Encargada de ventas.
Mantener contacto con los clientes
Ver cules son las necesidades de los mismos
Mantener informado a los clientes de nuevos productos
Acompaar y estimular a los vendedores
Internet
Minutos (Locales, Nacionales, Internacionales, Celulares)
Fax,
Fotocopias (Color y B/N),
Scanner
Transcripciones
Recargas (Tarjetas y Virtuales)
Reparacin y mantenimiento de computadores.
Papelera
Snack y bebidas.
Anillado y laminado.
Servicio tcnico de celulares.
Recarga de cartuchos.
Servicio tcnico de celulares.
Venta de celulares.
Venta de planes, sim card prepago y post pago.
Servicio tcnico especializado para pc`s de mesa y porttiles.
PLAN DE TRABAJO
La empresa comercial GLOB@L NET, desea hacer una auditoria
administrativa al rea de ventas para lo cual nos ha convocado. En
consiguiente le presentamos en qu consistir nuestro plan de
trabajo:
PLAN DE TRABAJO
1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
2. OBJETIVOS
a) OBJETIVO GENERAL
b) OBJETIVO ESPECIFICO
3. AREA A EXAMINAR
4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
5. RECURSOS A UTILIZAR
a) RECURSOS HUMANOS
b) RECURSOS MATERIALES
6. TECNICAS DE TRABAJO
7. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
EJECUCION DEL PLAN DE TRABAJO
a) APLICACIN DEL PLAN DE TRABAJO
b) PLASMAR LOS PAPELES DE TRABAJO
INFORME
1. CONCLUSIONES
2. RECOMENDACIONES
RECURSOS A UTILIZAR
RECURSOS HUMANOS
RECURSOS
UTILIZAR
SUPERVISOR
HUMANOS
REMUNERACION MENSUAL
S/. 3500.00
S/. 3500.00
S/. 6000.00
S/. 2000.00
S/.15000.00
RESPONSABLE
CPC. Juan Eca Periche
CPC. Jorge Estrada Jimnez
CPC. Carlos Crdenas Snchez
Evelyn Geraldine Vicente Vicente
RECURSOS MATERIALES
MATERIALES
CANTIDAD
Ambiente laboral
Laptops
Escritorio
Sillas
Hojas Bond
Lapiceros
Lpiz
Folder
Corrector
Resaltador
Borrador
Regla
Archivadores
Tonner
TOTAL
1
2
4
4
2 Millares
1 Docena
1 Docena
25 Unidades
4 Unidades
4 Unidades
4 Unidades
4 Unidades
4 Unidades
1 Pomo
PRECIO
UNITARIO
S/. 12.00
S/. 0.50
S/. 0.50
S/. 0.50
S/. 2.00
S/. 2.50
S/. 0.50
S/. 1.00
S/. 4.00
S/. 30.00
MONTO
TOTAL
S/.24.00
S/. 6.00
S/. 6.00
S/. 12.50
S/. 8.00
S/. 10.00
S/. 2.00
S/. 4.00
S/. 12.00
S/. 30.00
S/. 114.50
TECNICAS DE TRABAJO
En el presente trabajo de auditoria venimos aplicando tcnicas, las
cuales nos permiten desarrollar el trabajo de la mejor manera, tanto
satisfactoria para nosotros como entidad auditoria y para la empresa
auditada, dentro de las tcnicas aplicadas tenemos:
PROGRAMA DE AUDITORIA
PROCESO DE VENTAS
PERIODO AUDITORIA: 1 DE ENERO A 30 DE JUNIO DE 2015
I.
OBJETIVO GENERAL
II.
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA:
1.1. Evale que todas y cada una de las ventas realizadas tengan
facturacin.
DIAGNOSTICO
El diagnostico se fundamenta en la percepcin que nosotros como
auditores tenemos en este momento de la organizacin como
producto de nuestra experiencia y visin.
Si bien an no existen los elementos de juicio documentados, existe
un acercamiento a la realidad y a la cultura organizacional, la que es
un tanto intangible, pero que se puede advertir en los supuestos
subyacentes que dan sentido a la forma de comportamiento y
desempeo en el trabajo.
Con base en este conocimiento hemos preparado un marco de
referencia que se fundamenta a razn por la que surge la necesidad
de auditar. Para ello, hemos considerado los siguientes elementos:
A. GNESIS DE LA ORGANIZACIN
CREACIN DE LA ORGANIZACIN.
La empresa est registrada en la cmara de comercio bajo la
estructura de una persona natural como rgimen simplificado, tiene
dos sedes en la provincia de Caete.
MODIFICACIONES
ORGANIZACIONAL.
LA
ESTRUCTURA
RECOMENDACIONES
RIESGOS Y RECOMENDACIONES
Factor
Riesgos
La inexistencia de un anlisis
que indique los pro y los contra
pueden conllevan a decisiones
poco acertadas por parte de la
gerencia.
Los planes no documentados
son
fcilmente
descuidados,
conllevando a la prdida de
oportunidades.
Los planes no documentados
conllevan
a
una
mayor
Inexistencia
susceptibilidad
a
ser
mal
de
un
Plan
interpretados u olvidados por
Estratgico
parte del personal.
Se reduce la posibilidad de
evaluar resultados al no contar
con
una
especificacin
de
responsabilidades
documentadas.
Se pierde la posibilidad de
obtener financiamientos debido
a que el plan indica la seriedad
de la empresa por cumplir sus
objetivos.
Estudio
Puede percibirse como una
eficiente
y
resistencia
en
acatar
las
formal
del
preferencias de los clientesmercado
conllevando a la prdida de
clientes.
Recomendaciones
Elaborar un plan
estratgico
detallado
que
indique: Plan de
accin
secuencial
que defina objetivos,
etapas,
tiempos,
responsables y un
presupuesto
determinado.
Establecer
una
estrategia/visin
de mercadeo ms
agresivo tomando
en cuenta:
Inexistencia
de
la
documentaci
n
de
Asignacin de
Responsabilid
ades
Perdida
de
la
ventaja
competitiva sobre el mercado
conllevando a la prdida de
clientes potenciales.
Preferencias
de
clientes actuales y
clientes potenciales,
aumentar publicidad
paralelamente para
expandir el mercado
meta y no limitarse a
clientes actuales.
Documentacin
formal y detallada de
la
asignacin
de
responsabilidades y
la autorizacin por
parte del gerente.
2. GERENCIA VENTAS
A. DISEO DE UN PLAN DE VENTAS
La compaa carece de un plan de ventas, en nuestra auditoria
observamos que no hay un plan establecido con detalle de objetivos
y logros por cumplir.
No tener un plan de ventas dificulta como calcular las proyecciones
de ventas de una manera rpida y confiable, utilizando como fuentes
de datos, ya sean las transacciones de inventarios o la facturacin de
ventas realizadas.
Tambin no permite estimar la demanda hacia el futuro, basndose
en informacin histrica generada por el movimiento de los servicios
y productos del mdulo.
RECOMENDACIN:
La compaa debe proceder a la elaboracin de un plan de
ventas que permita apoyo a la toma de decisiones por parte de
las Gerencias de Mercadeo, Ventas y Produccin al proveerlos
con informacin congruente y exacta, la cual se calcula
utilizando modelos matemticos de pronstico, datos histricos
del comportamiento de las ventas y el juicio de los ejecutivos
representantes de cada departamento involucrado de la
empresa.
C. PROMOCIN Y VENTAS
Durante el proceso de auditora encontramos que la compaa cuenta
con promocin y ventas.
La empresa tiene diseado un plan promociones dentro de las cuales
se encuentra, los volante publicitarios, descuentos en sus servicios o
bonos para los clientes fijando un monto en el consumo, tambin
hace campaa de promocin para el lanzamiento de un nuevo
servicio o producto, En nuestra auditoria observamos que la empresa
programa las promociones de acuerdo al comportamiento del
mercado, para reactivar las ventas y crear flujo de ingresos o
recuperar la clientela.
RECOMENDACIN:
La empresa Glob@l.net debe implementar promocin y ventas
utilizando las siguientes caractersticas.
CONCLUSIN
La auditora realizada en las instalaciones GLOB@L.NET, determin
que la empresa cuenta con un proceso administrativo satisfactorio en