Laboratorio Flujo de Efectivo - Grupo 6 S106
Laboratorio Flujo de Efectivo - Grupo 6 S106
Laboratorio Flujo de Efectivo - Grupo 6 S106
NOMBRE_________________________________________________CARNET____________________
12/31/2004
80,000.00
60,000.00
110,000.00
150,000.00
175,000.00
400,000.00
20,000.00
50,000.00
15,000.00
1,060,000.00
12/31/2005
105,000.00
40,000.00
125,000.00
180,000.00
120,000.00
510,000.00
18,000.00
10,800.00
1,108,800.00
45,000.00
80,000.00
42,500.00
90,000.00
250,000.00
200,000.00
125,000.00
150,000.00
100,000.00
310,000.00
1,060,000.00
105,000.00
216,000.00
129,000.00
326,300.00
1,108,800.00
400,000.00
252,050.00
147,950.00
40,000.00
20,000.00
35,350.00
95,350.00
52,600.00
Partidas Originales
Debe
Haber
100,000.00
55,000.00
45,000.00
2 Ganancias no distribuidas
Depreciaciones y amortizaciones
Renombre comercial
Patentes
50,000.00
2,000.00
3 Obligaciones Hipotecarias
Ganancias no distribuidas
Ganancias no distribuidas
Descuento en emision Obligaciones
Banco Industrial, S.A.
50,000.00
1,750.00
2,850.00
4 Acciones Preferentes
Acciones Ordinarias
Superavit por ingresos especiales
20,000.00
75,000.00
4,300.00
Partidas Reclasificadas
Debe
Haber
###
###
50,000.00
2,000.00
50,000.00
2,000.00
2,850.00
51,750.00
2,850.00
16,000.00
4,000.00
16,000.00
4,000.00
###
###
50,000.00
25,000.00
6,000.00
1,700.00
1,700.00
32,000.00
1,700.00
###
32,000.00
32,000.00
148,000.00
148,000.00
7 Ganancia Neta
Ganancias No distribuidas
52,600.00
8 Ganancias no distribuidas
Cuentas y efectos por pagar
25,000.00
###
52,600.00
52,600.00
25,000.00
25,000.00
###
9 Depreciaciones y Amortizaciones
Descto. En emision de obligaciones
150.00
10 Depreciaciones y Amortizaciones
Descto. En emision de obligaciones
1,200.00
150.00
150.00
150.00
1,200.00
1,200.00
###
105,000.00
40,000.00
125,000.00
180,000.00
120,000.00
510,000.00
18,000.00
10,800.00
(42,500.00)
(90,000.00)
33,700.00
2,000.00
50,000.00
4,200.00
25,000.00
(200,000.00)
Q. 250,000.00 Q. 50.00 c/u (Vence 01/01/2011)
13 Acciones preferentes (V/N. Q. 12.50 c/u
canjeables por dos acciones ordinarias)
(105,000.00)
14 Acciones Ordinarias (V/N Q. 5.00 c/u)
(216,000.00)
16,000.00
15 Superavit por ingresos especiales
(129,000.00)
4,000.00
16 Ganancias No distribuidas
(326,300.00)
52,600.00
17 Ventas
(400,000.00)
18 Costo de Ventas
252,050.00
19 Gastos de Administracion
40,000.00
20 Gastos de Venta
20,000.00
21 Depreciaciones y amortizaciones
35,350.00
22 Ganancia Neta
52,600.00
23 Sumas
187,500.00
24 Flujo de efectivo y por Actividades de Operacion
25 Flujo de efectivo por Actividades de Inversion
26 Flujo de efectivo por Actividades de Financiamiento
27 Flujo de efectivo y equivalente de efectivo neto al 31/12/2005
28 Saldo de Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del periodo
29 Saldo de Efectivo y equivalente de efectivo al 31/12/2005
20,000.00
79,550.00
35,350.00
###
187,500.00
S/ Ajustados
12/31/2005
105,000.00
40,000.00
125,000.00
180,000.00
120,000.00
543,700.00
20,000.00
50,000.00
15,000.00
(42,500.00)
(65,000.00)
(200,000.00)
(125,000.00)
(200,000.00)
(125,000.00)
(353,250.00)
(400,000.00)
252,050.00
40,000.00
20,000.00
-
Saldos al
12/31/2004
80,000.00
60,000.00
110,000.00
150,000.00
175,000.00
400,000.00
20,000.00
50,000.00
15,000.00
(45,000.00)
(80,000.00)
(250,000.00)
(125,000.00)
(150,000.00)
(100,000.00)
(310,000.00)
Variaciones
Efecto de las
Aumento
variaciones en
(Disminucion)
el F.Efectivo
25,000.00
(20,000.00)
15,000.00
(15,000.00)
30,000.00
(30,000.00)
(55,000.00)
55,000.00
143,700.00
(143,700.00)
2,500.00
(2,500.00)
15,000.00
(15,000.00)
50,000.00
(50,000.00)
(50,000.00)
50,000.00
(25,000.00)
25,000.00
(43,250.00)
43,250.00
(400,000.00)
400,000.00
252,050.00
(252,050.00)
40,000.00
(40,000.00)
20,000.00
(20,000.00)
5,000.00
Actividades
Rec. De clientes
Operacion
Pagado a Prov.
Inversion
Financiamiento
Flujo
Neto
5,000.00
(15,000.00)
(30,000.00)
55,000.00
(143,700.00)
(2,500.00)
(15,000.00)
(50,000.00)
45,000.00
50,000.00
25,000.00
(1,750.00)
400,000.00
(252,050.00)
(40,000.00)
(20,000.00)
385,000.00
(297,050.00)
(62,500.00)
(43,700.00)
23,250.00
25,450.00
(43,700.00)
23,250.00
5,000.00
140,000.00
145,000.00
25,450.00
(43,700.00)
23,250.00
5,000.00
140,000.00
145,000.00
52,600.00
35,350.00
2,000.00
32,000.00
1,350.00
(62,500.00)
(15,000.00)
(30,000.00)
(2,500.00)
(15,000.00)
25,450.00
52,600.00
35,350.00
(62,500.00)
25,450.00
(43,700.00)
23,250.00
5,000.00
140,000.00
145,000.00