Ingeniera Comercial

Facultad de Economa y Negocios

Preparacin y Evaluacin de Proyecto

ESTUDIO DEL ENTORNO Y DEL MERCADO

Se llevar a cabo un anlisis del entorno general (poltico econmico,
sociocultural, administrativo y tecnolgico); y de la industria (5 fuerzas de Porter),
permitindonos obtener informacin sobre el micro y macro entorno en el cual nos
desenvolveremos; adems complementaremos con un anlisis FODA, que nos
permitir determinar puntos a favor como en contra de nuestra empresa como del
Mercado.

MACROENTORNO

Poltico:

En este punto debemos tener en cuenta que se acaba de aprobar la nueva

reforma tributaria en la cual hay un aumento de impuestos en algunos insumos.
Con lo cual estaremos muy atentos ante los precios que nos ofrezcan nuestros
proveedores. Como tambin ajustar nuestros costos ya que dada la competencia
no podemos vender nuestros productos a un precio muy superior sobre la
competencia. Adems respecto al aumento del pago de impuestos nos podramos
acoger a un sistema preferencial llamado artculo 14 ter, que consiste en la
posibilidad de llevar contabilidad simplificada de ingresos y egresos. Y en vez de
tributar sobre utilidades (devengadas), nos permite tributar sobre la caja libre que
genera la empresa.

Econmico:

Se debe evaluar aspectos como el ciclo econmico, por ejemplo las crisis,
en donde afortunadamente no estamos afectados de manera directa, aunque en
estos ltimos meses el imagen nos informa que hay una disminucin hoy en el
consumo respecto al mismo periodo del ao pasado, as que hay que fijarse en
que rubro o actividad se est dando este problema. Principalmente, este problema
fue por empresas manufactureras como mineras (en ellas hubo una disminucin
del personal como tambin una disminucin en la demanda de la materia prima).
As que los individuos estn ms cautelosos al momento de generar algn gasto
en su ncleo familiar. Es ah donde hay que realizar estrategias de precios como
promociones y publicidad que llamen la atencin de nuestro consumidor final.
La inflacin (IPC principalmente) en Septiembre y Octubre ha estado entre los
rangos que espera el banco central, entre un 2-4 %; en relacin al tipo de inters
actualmente no hay un escenario inestable, lo cual no nos afectara a la hora de
tener que optar a un crdito, sumado a esto, es sabido que las recesiones o crisis
son cclicas, y en estos momentos nos encontramos en un periodo de mediana
estabilidad, por lo que debemos estar atentos a cualquier indicaciones, que pueda
afectarnos directamente o a travs de nuestros proveedores lo que pudiesen
cambiar sus polticas de cobro y esto afectar nuestra capacidad de pago.

Sociocultural:

Las personas hoy en da y especialmente en Santiago estn optando cada vez

por una vida ms sana y promoviendo la buena salud. Con lo cual tenemos que ir
adecundonos a estas exigencias, por ejemplo agregando nuevas variedades de
nuestros productos con lo cual satisfacemos esta necesidad, as como tambin
clasificar como productos calricos como medianamente calricos. Tambin es
claro que los individuos debido a nuestra sociedad en la cual hoy en da el tiempo
es cada vez ms valorado, debemos entregar nuestros productos en los plazos
acordados, dndole gran nfasis a este servicio. Adems para cumplir con las
necesidades de todos los consumidores, sabemos que hay personas que no
pueden comer gluten y se privan de muchos placeres culinarios, aqu haremos
una excepcin y ofreceremos en nuestra carta sta opcin
El consumidor de Pizzas no margina en estaciones del ao, siendo mnimo la
diferencia entre verano e invierno. Ahora hay que tener claro que dada los datos
de la competencia en el cual ha habido un aumento entre el 20 -30% en el
consumo de pizza durante estos ltimos 3 aos, es donde esto nos juega a favor,
con lo cual hay que innovar para marcar una diferencia clara y preferencia para
nuestro consumidor que cada vez est ms exigente.

Tecnolgico:

En este punto existe un nuevo programa computacional llamado Smart Fran el

cual permite tener un orden tanto en gestin como en punto de ventas, este
sistemas posee dos modulo El primero denominado Smart Fran POS donde su
licencia es implementada en el punto de Venta; y el segundo, Smart Fran
GESTION, encargado de administrar dichos puntos de ventas. El SmartFran
particular es un mdulo diseado para Pantalla Tctil logrando una excelente
performance en la atencin al cliente, como as tambin en el desempeo del
colaborador. Funciona en forma completamente autnoma del servidor, lo que
garantiza que se podr seguir vendiendo sin conexin a Internet.

Ambiental:

En este punto debemos considerar la normativa sobre espaciosos libres de

humo de tabaco, por lo que hemos de prohibir el consumo de tabaco en nuestras
dependencias. As como tambin realizar acciones positivas tanto con el medio
ambiente como con la comunidad y por las personas en general (Responsabilidad
social Empresarial).

MICROENTORNO:

Poder de negociacin de los Compradores: Debido a la gran cantidad de

consumidores de nuestro producto y de igual forma, el nmero de
competidores que existen, por lo que el poder de negociacin existente es
prcticamente nulo.

Rivalidad entre los competidores: La rivalidad entre competidores, es alta,

ya que uno camina una cuadra y ya se encuentra con una cadena de
pizzera, por lo cual hay que dar un gran nfasis a este punto, el problema
es la reinversin que podemos ir agregando a nuestro local es bastante
acotado, por lo cual la diferencia esta o tiene que ser marcada por
productos innovadores y de excelencia en calidad y servicio.

Poder de negociacin de los Proveedores: Debido a que existe un gran

nmero de proveedores de insumos para pizzera, el poder de negociacin
es alto, el problema es que al tener un presupuesto ajustado, no se pueden
comprar cantidades masivas de insumos para hacer realmente efectivo esta
negociacin.

Amenaza de ingreso de productos sustitutos: En estos momentos existen

productos que las personas sustituyen a los nuestros como lo son comida
china, japonesa, tailandesa, etc. Pero esto no es un gran problema debido a
los estudios en el cual nos dicen que ha habido un aumento del 20-30
porciento en el consumo de Pizzas en Santiago. Por eso es necesario dar
nfasis en mantener la fidelidad por nuestros clientes. Ya que normalmente
cuando sustituyen el consumo de Pizza principalmente el motivo es la
costumbre ms que el sabor.

Amenaza de nuevos entrantes: es necesario generar barreras de entrada

que impidan la amenaza de nuevos entrantes, una de estas pueden ser de
tipo financiero (precios), de diferenciacin del producto o servicio, lugar de
localizacin, etc.; se debe tener esto claro, ya que tanto el uso de materia
prima como la tecnologa son las mismas para todas las empresas que
siguen el rubro, por ende el no tener barreras de entradas inducir al
acceso a nuevos entrantes.

FODA
Fortalezas

Diferenciacin,
basada
en
la
variedad e innovacin de sabores.
Ubicacin estratgica cercana a
nuestro pblico objetivo.
Atencin rpida y personalizada
para los clientes.
Calidad en los productos y en el
servicio.
Personal altamente calificado.
Instalaciones
cmodas
y
agradables.

Debilidades

Oportunidades

Consumidores dispuestos a probar

nuevos sabores y vivir nuevas
experiencias.
Mayor poder adquisitivo de los
potenciales consumidores.
Aumento del consumo per cpita de
helado anual.
Disminucin de la estacionalidad del
consumo.
Proveedores
estables
y
comprometidos.

Enfocados solo a un target.

Recursos limitados.
Inexperiencia y juventud por parte
de los socios.
Falta de modernizacin en los
equipos.
Falta de capacitacin y desarrollo
del personal.
Falta de recursos para expansin.
Ausencia de bases de datos.

Amenazas

Competidores con caractersticas

similares y mayor poder de
mercado.
Competidores
con
mejoras
tecnolgicas.
Alta competencia, debido a gran
cantidad de productos sustitutos.
Cambios en la forma de adquirir el
producto (autoservicio).

PLAN ESTRATGICO
MISIN
Pizza Nostra es una Empresa que ofrece a sus clientes exquisitas Masas
frescas, destacando la autenticidad de los sabores del mundo, todo esto
complementado con la atencin de excelencia brindada a nuestros consumidores,
lo cual nos permite establecer una estrecha relacin con los usuarios y as obtener
su confianza en nuestra propuesta.

VISIN
Pizza Nostra busca ser reconocida como una de las mejores Pizzeras
artesanales de Santiago, gracias a la calidad de sus productos, esencia,
excentricidad y variedad de los sabores, potenciando la experiencia vivida en
cada uno de nuestros rincones.

OBJETIVOS
Nuestra organizacin persigue los siguientes objetivos:

Posicionar nuestra marca como lder en el rubro

Crear vnculos con los clientes

Incrementar el valor entregado a nuestros clientes

Aumentar la participacin de mercado

Expandir nuestros locales por todo Santiago

Incorporar nuevos servicios (carros de eventos)

Promover la iniciativa, comunicacin, trabajo en equipo y pro actividad entre

nuestros colaboradores

Ofrecer productos para todas las necesidades.

Alcanzar nuevos segmentos

Mejorar continuamente la imagen de marca

Optimizar los tiempos de atencin

VALORES
Nuestra empresa tiene valores claramente definidos, que sustentan la
calidad del producto y del servicio entregado a los clientes:

Respeto por el cliente, proveedores y colaboradores

Compromiso con los clientes y el medio ambiente

Confiabilidad en cada uno de nuestros procesos productivos

Calidad en la entrega del servicio

Integridad y trabajo en equipo entre los colaboradores

Escuchar a los consumidores, y satisfacer todas sus necesidades

MERCADOS Y SEGMENTOS
Mercado: Debemos considerar dos tipos de clientes, los reales y los potenciales.
Como estamos frente a una etapa de evaluacin del proyecto no tiene
consumidores habituales, pues aparecern cuando se concrete el proyecto. En
cuanto a los consumidores potenciales, haciendo referencia a nuestro pblico
objetivo, es decir Hombres y Mujeres, de 17 aos en adelante, que pertenezcan a
los segmentos socioeconmicos C2 y C3 de la ciudad de Santiago, amantes de lo
artesanal y la excentricidad.
Segmento: Consiste en subdividir el mercado de acuerdo a las necesidades de
los consumidores, es decir, jerarquizamos los segmentos segn las siguientes
variables:

Geogrfica: Nuestros productos se encuentran slo en la comuna de

Santiago, pero est diseado para recibir a todas las personas que deseen
consumir en Pizza Nostra.

Demogrfica: Todos aquellos individuos que pertenezcan a los GSE C2 Y

C3 de la ciudad de Santiago, enfocado principalmente en oficinistas,
estudiantes y familias.

Psicogrfica: Est dirigida a persona que buscan experiencias nueva, con

preferencia por los sabores nuevos y novedosos.

Comportamiento por beneficio buscado: Aquellos que buscan frescura,

calidad y buen sabor.

POSICIONAMIENTO
Buscamos que nuestros consumidores nos perciban como un segundo
hogar, es decir, se sientan cmodos y vivan una experiencia nica hacindolos
sentir como en casa, combinando los encantos del lugar y la esencia de nuestros
productos, manteniendo el aroma y extracto de cada materia prima utilizada para
la elaboracin de los productos entregados a nuestros clientes.

ESTRATEGIA GENERICA
Pizza Nostra pone a disposicin productos con caractersticas
percibidas como nicas por los clientes. Nuestro rasgo diferenciador, es ofrecer un
nuevo concepto de Experiencia- Pizza es decir, una combinacin de lo artesanal
con la esencia y aroma de las pizzas con caractersticas nicas. Y para potenciar
stas caractersticas ofrecemos a nuestros clientes una variada carta de cervezas
artesanales.
Todo lo anterior, acompaado de un servicio de excelencia,
preocupados de las necesidades y requerimientos de cada cliente.

MARKETING MIX
PRODUCTO O SERVICIO
En Pizza Nostra buscamos crear vnculos con los clientes,
estableciendo estrechas relaciones para que ellos nos prefieran y definan como
una pizzera de calidad y prestigio. Para ello, nuestros trabajadores cumplen un rol
fundamental; ya que son ellos los que reflejaran el nombre y valores de la
empresa. Por lo que requieren habilidades comunicativas, imagen personal
intachable, enfatizando la cortesa y buenos modales, simpata y carisma,
estrechando lazos con los clientes, permitindoles vivir una experiencia
placentera.
Para complementar nuestro servicio, contamos con una gama de
productos. Donde destacamos las especialidades de la casa en pizza ya sea
masa fina o gruesa, palitos de ajo, chaparritas, helados y pasteles.
Si bien nuestro producto estrella son los pizzas, cuyo consumo se ha
masificado por todas las estaciones del ao y el cual reportar mayores beneficios
para la empresa, hemos puesto especial atencin en ellos, incorporando una
variedad de sabores, cuya caracterstica principal, es su elaboracin 100%
artesanal, manteniendo las propiedades, aromas y esencia de cada fruto, exentos
de colorantes y preservantes. Adems sabemos que las personas que no pueden
comer gluten, se privan de muchos placeres culinarios, aqu haremos una
excepcin y tambin ofreceremos masas sin gluten. Para complementar, nuestra
lnea de productos ofrecemos pasteles artesanales, que al igual que nuestra
lnea de pizzas, se caracteriza por mantener el sabor natural.
Finalmente, contamos con una lnea de lquidos fros como bebidas,
jugos naturales y variadas cervezas artesanales que darn al cliente una
experiencia nica en sabor.

OFERTA DE PRODUCTOS
La variedad de nuestra carta estar enfocada en rescatar los mejores
sabores de algunos pases, agregando nuestro toque de sabor y frescura.
-

Pizza Chilena
Pizza Mexicana
Pizza Brasilea
Pizza Italiana
Pizza Americana
Pizza Alemana
Y muchas ms

Cuando vamos a comer pizza y pensamos en una bebida alcohlica para

acompaarla, lo primero que nos viene a la mente es una buena cerveza.
Entonces ofrecemos a nuestros clientes una variada oferta de cervezas, para
lograr la armona perfecta entre el estilo de la cerveza y la pizza con el fin de
resaltar al mximo los sabores de ambas.

PRECIO
Considerando, los precios de nuestros principal competidores directo Pizza
Pizza, Pizza Hut, y nuestra ubicacin en el cntrico y cultural Barrio Las Tarrias.
En Pizza Nostra, utilizamos una estrategia de precios Descreme, otorgando
cierto grado de exclusividad a nuestros productos 100% artesanales. Adems
consideramos la relacin calidad precio que hacen los consumidores a la hora de
elegir, donde, un precio elevado est asociado a una buena calidad del producto.
DISTRIBUCIN
Nuestro servicio se destaca por tener un canal de distribucin directo,
es decir, solo interviene la empresa y el consumidor final, en otras palabras, el
servicio ser consumido de forma inmediata.
Este tipo de canal, nos permite fortalecer el servicio al cliente, conocer
sus requerimientos, mantener un control sobre los precios y tener un mayor
feedback sobre nuestra atencin al cliente.
En cuanto a la cobertura del canal ser exclusiva, ya que nuestros
productos solo se distribuirn en nuestro local (ubicado en el Barrio Lastarrias) y
no contamos con otros puntos de ventas.

COMUNICACIN
Como es una marca que recin se est incorporando al mercado y que
tiene como objetivo primordial ser reconocido por la gente, nos lleva a poner
nfasis en esfuerzos promocionales que se centran en el conocimiento de la
marca.

Publicidad:

Construiremos una pgina web, donde se refleje nuestra imagen y sea fcil
de utilizar. Entre su contenido se destacarn las caractersticas del lugar y la
variedad de productos que ofrecemos con sus precios correspondientes, ms un
nmero de contacto y la ubicacin del local.
Tambin nos asociaremos con pginas web de descuento (Groupon,
urbania, cuponatic, etc.) para ofertar nuestras pizzas a precios preferentes.
Adems, daremos a conocer la apertura de nuestro local mediante volantes,
que sealen la ubicacin de nuestro local.

Promocin de ventas:

Desde las 18:00 hasta las 19:00 horas, tendremos promociones de once,
la cual consiste en 1 trozos de pizza ya sea masa fina o gruesa ,1 pastel y una lata
de bebida o jugo por $2.490.
Adicionalmente, en el perodo Diciembre, Enero y Febrero aplicaremos un
20% de descuento en este periodo, de tal manera de incentivar el consumo de
pizzas durante esa poca.
Todo lo anteriormente sealado, ser reforzado con publicidad en el punto
de venta; pendones, afiches en las mesas, servilletas con nuestro logo, y un
letrero que seale nuestro nombre.

GENTE

La administracin del local, estar en manos de un profesional con experiencia

en cargos similares

Los garzones, deben seguir las rdenes del administrador del local. Su funcin
principal es servir a los clientes, con la mejor disposicin y carisma

Se reconocer mensualmente, al trabajador con mejor desempeo

El personal de aseo, est encargado de mantener el ornato, higiene y limpieza

tanto de los baos como del local en s

El administrador del local, est facultado para tomar las decisiones que se
requieran para el buen funcionamiento del local, adems de dar soluciones
rpidas ante problemas inesperados

PROCESO
En Pizza Nostra los procesos productivos suelen ser muy simples y se resumen
en 5 pasos:

Los productos son adquiridos directamente desde nuestros proveedores (La

Estampa, Coca cola, CCU, helados la plaza, pastelera el parrn, Fruta y
verduras de la Feria Lo valledor).

Se aade valor, a travs de la entrega de nuestro servicio.

Los garzones deben tomar el pedido de los clientes.

Preparar y servir el pedido en un tiempo mximo de 20 min.

Finalmente, deben llevar la cuenta de los clientes y cancelar el monto en

caja. Claramente puede ser comprado el producto para llevar y no
necesariamente consumir en el local.

ENTORNO FISICO
Apariencia de la infraestructura:
Reiterando que nos ubicaremos, en el histrico y cultural Barrio Lastarrias,
nuestras instalaciones siguen el mismo estilo ornamental, manteniendo el
concepto del barrio complementado con un toque artesanal.
Uniformes:
Para mantener la sobriedad de la empresa, nuestro personal deber vestir
zapato, pantaln y polera de color negro, con el logo institucional que ser
otorgado por la empresa, desde el primer da.

PRODUCTIVIDAD Y CALIDAD

Como empresa buscamos, que todas las labores se realicen de manera

eficiente, cumpliendo con los tiempos de servicios establecidos, reduciendo los
tiempos de ocio.
En cuanto a la calidad, es de vital importancia para la empresa mantener
los estndares de calidad en el servicio otorgado. Para ello, es necesario que las
personas trabajen de manera coordinada y respetando las normas de higiene y
seguridad.

ESTUDIO TECNICO
A continuacin se determinara la composicin ptima de recursos que
harn, que el servicio se otorgue eficaz y eficientemente.

OBJETIVOS

Determinar la viabilidad tcnica.

Localizacin geogrfica adecuada.
Insumos, materiales, equipos y personal.
Lineamientos legales, municipales y de salud.

LOCALIZACIN
La localizacin es otro factor a considerar para el xito o fracaso del
negocio, puesto que una mala decisin de su ubicacin, puede generar una baja
demanda del servicio o que las ventas no sean las esperadas.
Para estos efectos decidimos instalar Pizza Nostra en calle Jos Victorino
Lastarria #90, Santiago, Regin Metropolitana. Lugar muy transitado
por
estudiantes, trabajadores, turistas extranjeros y ejecutivos de la zona. Para tales
efectos ser muy importante conocer la aceptacin o rechazo, tanto de los clientes
como de los posibles trabajadores, sobre la ubicacin.
MACROLOCALIZACIN

Pizza Nostra estar ubicado en la Regin Metropolitana, Santiago de

Chile, especficamente en la comuna de Santiago, lugar en donde se desplaza una
gran cantidad de personas, siendo esto muy beneficioso para nuestro negocio en
particular. (Anexo 1)

MICROLOCALIZACIN

Pizza Nostra se ubicar pasos del Metro Universidad Catlica;

especficamente en la calle Jos Victorino Lastarria #90, entre la av. Libertador
Bernardo OHiggins (Alameda) y Rosal.

INSUMOS, MATERIALES, EQUIPOS Y PERSONAL

Hemos realizado una serie de balances correspondientes a todos los

activos fijos que aseguren el funcionamiento operativo, administrativo y comercial
del proyecto; con el fin de obtener informacin detallada, en cuanto a lo que se
necesitar y as poder determinar los efectos econmicos de cada uno de stos.
El balance de equipo se divide en: operacional, seguridad, administrativo y
ornamentacin.
Operacional:
Presenta una serie de activos fijos, que se requieren para llevar a cabo las
operaciones.
Inversin Maquinarias y Equipos
Dpto/rea Operaciones
19%
Item
Cmara de frio
Horno
Mesa de Preparacin
Batidora
Ablandador de masa
Roladora de pizza
Prensa formadora
Bandeja profunda para pizza
Utencilios varios (cortador, cuchillos, recipientes, etc)

Costo Neto
Cantidad Unitario
1 $ 2.423.600
2
$ 900.000
1
$ 50.000
2
$ 16.500
4
$ 3.300
1
$ 700.000
1
$ 500.000
6
$ 5.800
44
$ 2.000
Totales

Costo Neto
Total
IVA
$ 2.423.600
$ 460.484
$ 1.800.000
$ 342.000
$ 50.000
$ 9.500
$ 33.000
$ 6.270
$ 13.200
$ 2.508
$ 700.000
$ 133.000
$ 500.000
$ 95.000
$ 34.800
$ 6.612
$ 88.000
$ 16.720
$ 5.642.600 $ 1.072.094

Valor Bruto
Total
$ 2.884.084
$ 2.142.000
$ 59.500
$ 39.270
$ 15.708
$ 833.000
$ 595.000
$ 41.412
$ 104.720
$ 6.714.694

Vida til
(Aos)
10
9
7
2
2
9
9
4
1

Inversin Maquinarias y Equipos

Dpto/rea Ventas
19%
Costo Neto Costo Neto
Cantidad Unitario
Total
2
$ 295.000
$ 590.000
1 $ 1.300.000 $ 1.300.000
4
$ 18.900
$ 75.600
Totales
$ 1.965.600

Item
Caja Registradora
Vitrina
Sillas

Valor Bruto
IVA
Total
$ 112.100
$ 702.100
$ 247.000 $ 1.547.000
$ 14.364
$ 89.964
$ 373.464 $ 2.339.064

Vida til
(Aos)
6
9
7

Seguridad:
Est conformado por un conjunto de equipos de seguridad, que son
necesarios tanto para resguardar la seguridad del local, como la de los
colaboradores.
Balance de equipos
rea:
tem

Cantidad

Cmara de
Seguridad
Alarma Robo
Alarma Incendio
Botiqun
Extintor

3
1
1
2
2

Costo Neto
Unitario

Costo Neto Total

$
44.109
$
44.109
$
46.749
$
4.320
$
26.546
TOTALES

$
$
$
$
$
$

132.327
44.109
46.749
8.640
53.092
284.917

Seguridad
Valor Bruto
Vida til
Total
(Aos)

IVA
$
$
$
$
$
$

25.142
8.381
8.882
1.642
10.087
54.134

$ 157.469
$
52.490
$
55.631
$
10.282
$
63.179
$ 339.051

7
7
7
8
6

Administrativo:
El balance de equipos de administracin contempla equipos necesarios para llevar
a cabo las tareas de la operacin de la empresa.
Inversin Maquinarias y Equipos
Dpto/rea Ventas
19%
Item
Computador
Impresora
Escritorio
Silla de escritorio

Cantidad
1
1
1
1

Costo Neto Costo Neto

Unitario
Total
$ 209.244
$ 209.244
$ 29.890
$ 29.890
$ 14.890
$ 14.890
$ 9.870
$ 9.870
Totales
$ 263.894

IVA
$ 39.756
$ 5.679
$ 2.829
$ 1.875
$ 50.140

Valor Bruto
Total
$ 249.000
$ 35.569
$ 17.719
$ 11.745
$ 314.034

Vida til
(Aos)
5
3
7
3

Ornamentacin:
Se determin la cantidad de mobiliario necesario para la decoracin del
local, la cual tiene la intencin de reflejar un ambiente clido y llamativo para el
cliente, con el fin de que sea interesante para l no slo comprar el producto, sino
que tambin le nazca la intencin de quedarse y disfrutar de los servicios en las
dependencias del local.
Inversin Maquinarias y Equipos
Dpto/rea Gestin
19%
Item
Piso Taburete
Sillas
Mesas
Cuadros
Televisor LCD
Soportes LCD
Plantas
Uniforme de Personal

Cantidad
6
40
11
4
2
2
5
14

Costo Neto Costo Neto

Unitario
Total
$ 19.000
$ 114.000
$ 8.940
$ 357.600
$ 22.608
$ 248.688
$ 3.780
$ 15.120
$ 102.780
$ 205.560
$ 8.960
$ 17.920
$ 2.180
$ 10.900
$ 12.408
$ 173.712
Totales
$ 1.143.500

Valor Bruto
IVA
Total
$ 21.660
$ 135.660
$ 67.944
$ 425.544
$ 47.251
$ 295.939
$ 2.873
$ 17.993
$ 39.056
$ 244.616
$ 3.405
$ 21.325
$ 2.071
$ 12.971
$ 33.005
$ 206.717
$ 217.265 $ 1.360.765

Vida til
(Aos)

A nivel de perfil o pre factibilidad del negocio, consideramos necesario

elaborar un calendario de inversiones de reposicin (Anexo 2), el cual nos
permitir disponer de informacin relevante para el funcionamiento ptimo del
negocio, como lo es determinar el monto de las inversiones futuras que harn
posible mantener la capacidad operativa del negocio. Por lo que estas
reinversiones se han determinado para el trmino de la vida til de cada activo.
PERSONAL
Refleja los sueldos base ms gratificaciones y los descuentos previsionales
que corresponden a la salud, AFP, movilizacin y colacin segn corresponda.

Balance de Personal
Remuneracin
N de
Cargo
Puestos
Administrador de Local
1
Cajeros
2
Vendedores Y Cocinero
4
Garzones
6
Auxiliares de Aseo
1

Diaria
Unitaria
$ 20.000
$ 600.000
$ 13.000
$ 390.000
$ 10.000
$ 300.000
$ 7.000
$ 210.000
$ 7.000
$ 210.000
Totales
$ 1.710.000

Total
Mensual Observaciones
$ 600.000
Fijo
$ 780.000
Fijo
$ 1.200.000
Fijo
$ 1.260.000 Ms Propinas
$ 210.000
Fijo
$ 4.050.000

7
7
7
7
14
14
3
3

TAMAO Y CAPACIDAD DE LA PLANTA

Nos permitir determinar el monto de las inversiones y el nivel de operacin
a realizar. Siendo un factor importante para la determinacin de la demanda
esperada, la localizacin, la disponibilidad de insumos y equipos, y obviamente la
tecnologa de la cual dispondremos.
Los insumos y equipos cotizados, cumplen con las dimensiones adecuadas
para el tamao de la planta, adems de cumplir con la tecnologa adecuada que
se requiere para entregar el servicio, la mantencin de otros productos y de la
ornamentacin del lugar. Nuestro local est diseado de tal manera que se
puedan atender a 40 personas como mximo en sus dependencias.
La planta estar distribuida de la siguiente forma:

80 mts2 de los cuales 60mts2 estarn bajo techo y 20mts2 estarn al aire
libre como terraza.
Los 60mts2 es el que tendr las mayores modificaciones, ya sean
electricas, gas y salidas de aire, ah estar el rea de la cocina los baos, el
bar y sector de comensales.
27 lugares en el interior y 13 en el exterior para los comensales, lo que nos
permitir contar con una capacidad de 40 comensales al mismo tiempo.

ESTUDIO NORMATIVO Y TRIBUTARIO

Pizza Nostra es una sociedad responsabilidad limitada. Una vez que
nuestra organizacin se encuentre legalmente constituida se proceder a la
solicitud de inscripcin del Rol nico Tributario y a la declaracin de Inicio de
actividades en Servicio de Impuestos Internos, adems se deber disponer de los
documentos requeridos por el SII para realizar este proceso de inscripcin.
Para iniciar con el funcionamiento de Pizza Nostra con giro alimenticio,
debemos contar con una patente para pizzera: Servicios de otro establecimiento
que expenden comida y bebidas con Cdigo 55209; Tambin como venderemos
bebidas alcohlicas necesitamos cumplir con la ley sobre expendio y consumo de
bebidas alcohlicas LEY NUM. 19.925. Adems de los permisos y certificados
pertinentes para la solicitud de Patente comercial en la Municipalidad de Santiago.
Tambin como venderemos bebidas alcohlicas necesitamos contar
Comenzaremos con la solicitud de certificado de informaciones previas,
para legalizar que el domicilio del local arrendado puede destinarse para su uso
comercial segn las normas urbansticas.
Es efectivo mencionar que nuestra empresa manipula alimentos y adems
contamos con la asistencia de pblico al recinto, por lo tanto debemos cumplir con
las condiciones de higiene adecuadas para no poner en riesgo la salud de los
clientes. Por esta razn nos preocupamos de contar con una construccin, slida,
adecuada y funcional del local, pisos, muros y cielos lavables, sistemas de agua
potable y alcantarillado, servicios higinicos tanto para clientes como para
trabajadores, iluminacin y ventilacin adecuada, instalaciones elctricas en buen
estado, extintores contra incendio adecuados y funcionales, sistema de
refrigeracin donde se almacena o exhiben los productos que precisen de fro para
su preservacin. Dichos requisitos reglamentarios mnimos sern fiscalizados por
el personal de SEREMI de Salud, si el resultado de la fiscalizacin es favorable
nuestra local contar con la Certificacin de Sanidad necesaria, de esta manera
podramos iniciar con el funcionamiento de Pizza Nostra.
Ahora bien, necesitamos de un documento fundamental para la instalacin
y el inicio de Pizza Nostra, la Patente Comercial solicitada en la Municipalidad de
Santiago, cuyo precio depender del rubro del negocio y del capital inicial
declarado y su pago se efectuar anualmente.
Una vez que Pizza Nostra cuente con todos sus documentos, certificados
y permisos necesarios, se tendr que recurrir al SII para el timbraje de
documentos, tales como boletas de ventas y servicio, facturas, rollos de mquina
registradoras, gua de despacho, libro de compra y venta. Ya finalizado este
proceso la Pizzera se encuentra apta para abrir sus puertas a los clientes.
Debemos tener en cuenta que Pizza Nostra hasta el da 12 de cada mes
se deber realizar el pago de impuestos mensuales, tales como el IVA, los pagos

provisionales mensuales (PPM) y las retenciones. Anualmente se debe efectuar la

declaracin de renta a travs del formulario 22 y el plazo para realizar la
declaracin de renta anual ser hasta el 30 de abril de cada ao.

ESTUDIO ADMINISTRATIVO
Objetivos de recursos humanos
Crear, mantener y desarrollar un equipo de trabajo que cuente con la
motivacin necesaria, las habilidades requeridas y la satisfaccin para
conseguir los objetivos de la empresa.
Alcanzar la eficiencia y eficacia con los recursos humanos disponibles.
Polticas de recursos humanos
Se incorporar personal de calidad, cuyas competencias se encuentren acorde
con los objetivos institucionales, mediante procedimientos transparentes.
Se realizarn evaluaciones de desempeo como herramienta de apoyo y
superacin para el cumplimiento de los objetivos institucionales y el
mejoramiento de las condiciones de trabajo.
Se mejorar el clima laboral desarrollando acciones que promuevan ambientes
de trabajo armnicos; estilos de vida saludable y condiciones seguras de
trabajo.
ESTRATEGIA DE RECURSOS HUMANOS
En relacin a todo el lineamiento anteriormente planteado, y como ya lo
mencionamos, nuestra estrategia organizativa est claramente dirigida en primera
instancia a la diferenciacin, pues lo que buscamos es justamente diferenciarnos
de las dems Pizzeras, en base a nuestros productos y a nuestro servicio clido y
de excelencia.
Por la razn anteriormente planteada, es que tendremos una estrategia de
Recursos Humanos enfocada en la innovacin y la flexibilidad, con una definicin
clara de las tareas y funciones dentro de la organizacin. Contaremos con un
reclutamiento externo ya que ste favorece el ingreso de nuevas ideas,
innovadoras y creativas.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Para realizar el estudio de Recursos Humanos, en primera instancia
debemos establecer la cantidad de cargos que requiere nuestro negocio. Al ser
cuatro socios, stos desempearn las labores administrativas principales, las
cuales sern:

Encargada de la pgina web, la cual deber mantener la pgina actualizada y

responder a las consultas de nuestros clientes.
Encargado de la mantencin de insumos y la relacin con los proveedores
Encargada de la ornamentacin y aseo del local, la cual supervisar que se
cumplan todos los estndares de calidad.
Encargada de finanzas, la cual cerrar caja con el colaborador/a y se
encargar de los pagos de cada trabajador.

Luego de tener detalladas las funciones administrativas antes mencionadas,

cada encargada establecer la cantidad de personas que se requieren en cada
rea de trabajo.
Los cargos necesarios para el buen desempeo de la empresa son:

1 Administrador (encargado de que todo marche acorde a lo

estipulado por los encargados)

2 Cajeros

1 Auxiliares de aseo

4 Vendedores o Asistentes de usuarios

6 Garzones

El nmero de empleados descritos contempla la cantidad de personal

necesaria durante todo el da. Teniendo en cuenta que Pizza Nostra estar
abierta desde las 09.30 a las 21.30 horas, el personal se dividir en 2 turnos:

Primer turno: de 9.30 a 15.00 horas.

Segundo Turno: de 15.00 a 21.30 horas.

En consecuencia, el personal estar compuesto por 14 personas, por lo que

Pizza Nostra se encuentra dentro de la categora de pequea empresa, ya que
nos moveremos siempre dentro del rango de 10 a 49 trabajadores contratados.
Al ordenar jerrquicamente nuestro personal, el organigrama se presentara
de la siguiente forma:

Perfil de cargos
CAJERO: Cargo que ser desempeado por una persona externa y ser
supervisada por uno de los socios, ya que esta labor amerita confianza, recibe
dinero en efectivo y pago con tarjetas, registra la entrada y salida de dinero,
slidas competencias en su disciplina, responsable en su desempeo, capacitado
y con disposicin para trabajar en equipo, responsable y estructurada para que
realice una ptima labor.
MANIPULADOR DE ALIMENTOS: Comprometido con la organizacin, manipular
alimentos higinicamente, limpiar utensilios de acuerdo a las normas sanitarias,
responsable de su rea de desempeo, conocedor del proceso de manipulacin.
Disposicin para trabajo en equipo.
GARZONES: Comprometidos con la empresa, es la persona encargada de
realizar la mejor venta posible ofreciendo Pizzas, helados, pasteles y bebidas de
calidad, limpiar mesas, estaciones de servicio, mens; adems de recoger los
platos sucios, conocer a cabalidad los productos ofrecidos por la empresa, poseer
motivacin intrnseca, ser jvenes extrovertidos, dinmicos y alegres,
responsables con su cargo, presentacin personal ad hoc al cargo.
Anexo 3: Descripcin y anlisis de cargos

VALORIZACION DE INVERSIONES, COSTOS E INGRESOS

Misin
La misin ser la de ayudar de manera eficaz y eficiente en la gestin EconmicaFinanciera de Pizza Nostra, sirviendo de apoyo y asesoramiento, para la
adecuada administracin de los recursos, facilitando el logro de objetivos de la
empresa

Objetivos:

Analizar la viabilidad financiera del proyecto

Proyectar el futuro financiero de la pizzera

Costos Fijos Mensual:

artculos de aseo
cloro 4 ltrs.
desinfectante w.c 2 ltrs.
lava loza liquido 20 ltrs.
limpiador de bao 10 ltrs.
limpiador de piso 5 ltrs.
papel higinico 24 rollos
toalla de papel 3 rollos
bolsa de basura 70x90 10 U
mopa de limpieza
esponja abrasiva 12 U
pao blanco aseo
alcohol gel 400 ml.
escobilln plstico
total artculos de aseo

valor unitario neto

cantidad
$ 4.590
$ 7.669
$ 27.375
$ 15.942
$ 4.616
$ 9.008
$ 2.038
$ 1.227
$ 3.231
$ 2.618
$ 288
$ 6.625
$ 1.209

5
2
1
1
3
15
10
22
2
2
10
10
3

Indumentaria
Guantes de ltex caja 100
cubre calzado 100 U
malla para el cabello 150 U

valor unitario neto

cantidad
$4690
$ 10.990
$ 12.750

3
3
1

total neto
$ 22.950
$ 15.338
$ 27.375
$ 15.942
$ 13.848
$ 135.120
$ 20.380
$ 26.994
$ 6.462
$ 5.236
$ 2.880
$ 66.250
$ 3.627
$ 362.402

total neto
$ 14.070
$ 32.970
$ 12.750

Seguridad
Mantencin extintor
alcohol isopropilico 1 ltr.
algodn hidrfilo 1 klgr
tela adhesiva medica
gasa medica sobre
total seguridad

valor unitario neto

cantidad
$ 23.800
$ 3.716
$ 6.446
$ 600
$ 640
$ 35.202

4
1
1
2
5

total neto
$ 95.200
$ 3.716
$ 6.446
$ 1.200
$ 3.200
$ 109.762

Costos Puesta en Marcha y Publicidad:

Publicidad
pendones 200 x 80 cms.
panfletos 20 x 10 cms.
letrero 300 x 150 cms.
total publicidad

valor neto

Ropa institucional
poleras algodn estampadas
pecheras estampadas
total ropa institucional

valor neto

cantidad

total neto
3
$ 108.000
1000
$ 140.420
1
$ 365.890
$ 614.310

$ 36.000
$ 140,42
$ 365.890
$ 402.030

Documentos legales
Patente
REGISTRO DE SOCIEDAD
Registro de comercio
inscripcin de marca
publicacin en el diario oficial
patente comercial
total documentos legales

cantidad
$ 3.400
$ 2.800

total neto
15
$ 51.000
15
$ 42.000
$ 93.000

valor neto
$ 121.000
$ 145.500
$ 40.000
$ 24.500
$ 17.450
$ 100.000
$ 448.450

Materia Prima Directa: (costo por pizza $2.500)

materias primas y productos
Harina Kg.
Verduras Kg. (variedades)
Caf Kg.
Frutas Kg. (variedades)
Carne Kg.
crema litro
azcar sobre
pasteles pieza promedio
Helado
Queso Kg.
Jamn
Aceitunas Kg.
Tocino
Salchicha
total MP y productos

valor neto
$ 719
700
$ 15.260
$ 700
$ 3.690
$ 415
$ 25
$ 600
$ 2090
$ 1750
$ 1590
$ 2000
$ 1600
$ 650

cantidad
total neto
1000
719.000
500
$ 350.000
1
$ 15.260
200
$ 140.000
50
$ 184.500
10
$ 4.115
100
$ 2.500
80
$ 48.000
10
$ 20.900
100
$ 175.500
100
$ 159.900
100
$ 200.000
200
$ 32.000
100
$ 6.500
$2.346.175

Costos Indirectos de Fabricacin

Utencilio de cocina
valor neto
plato
Vaso
Cubiertos
Caja para pizza (varios tamaos)

$59
$85
$75
$132

cantidad
total neto
5000
$295.000
5000
$425.000
5000
$375.000
5000
$660.000

Di
cie
m

br
e

br
e
vie
m
No

Oc
tu
b

re

iem
Se
pt

to
Ag
os

lio
Ju

nio
Ju

ay
o
M

ril
Ab

arz
o
M

Fe
br
er
o

ro

br
e

$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
$ 4.250
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
$ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
$ 12.642.368

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
$ 19.326.460

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
$ 22.668.506

La inversin de Pizza Nostra, ser para costear las instalaciones del

proyecto para ponerlo en marcha con la finalidad de iniciar el proceso productivo
de manera ptima y sin contratiempos.
De acuerdo a la valorizacin de inversin, ingresos y costos, y con un
pronstico de ventas de 6000 unidades mensuales, se estima que las inversiones
realizadas se recuperarn luego de un perodo de 4 meses

br
e
br
e

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

br
e
vie
m
No

re

iem

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
$ 15.984.414

Oc
tu
b

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
$ 9.300.322

Se
pt

to

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
$ 5.958.276

Ag
os

lio

nio

Ju

$ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000

$ 22.157.954 $ 22.157.954 $ 22.157.954
$ 3.342.046 $ 3.342.046 $ 3.342.046
-$ 4.067.862 -$ 725.816 $ 2.616.230

Ju

ay
o
M

ril
Ab

arz
o
M

ro
En
e

Fe
br
er
o

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
-$ 7.409.908

Di
cie
m

vie
mb
re
No

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

Di
cie
m

br
e

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

vie
mb
re

Oc
tu

br
e

iem
Se
pt
iem
br
e

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

br
e

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

6000
3900
3900
6000

Di
cie
m

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

6000
3900
3900
6000

No

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

6000
3900
3900
6000

Oc
tu

Ju

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

6000
3900
3900
6000

br
e

Ju

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

Ag
os

to

6000
3900
3900
6000

Se
pt

to
Ag
os

lio
Ju

6000
3900
3900
6000

lio

nio
Ju

6000
3900
3900
6000

nio

ay
o

ril
Ab

arz
o
M

Fe
br
er
o

M
ay
o

6000
3900
3900
6000

En
e

ril

$0
$ 10.751.954
-$ 10.751.954
-$ 10.751.954

6000
3900
3900
6000

Ab

Inversin de Capital de
Trabajo
Ingreso Mensual
Egreso Mensual
Saldo Mensual
Saldo Acumulado

$ 15.000.000
$ 4.050.000
$ 531.954
$ 19.581.954
$ 2.106.000
$ 470.000
$ 22.157.954

6000
3900
3900
6000

arz
o

$ 9.750.000
$0
$ 531.954
$ 10.281.954
$0
$ 470.000
$ 10.751.954

ro

Proyeccin Egresos
Mensuales
Materia Prima Directa
Mano Obra Directa
Costos Fijo
Costo Fabricacin
CIF
GAV
Egreso Mensual

6000
3900
3900
6000

0
3900
0
3900

Fe
br
er
o

ro

br
e

$ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000
$ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000 $ 25.500.000

En
e

Programa de Produccin
Mensual
Ventas estimadas
Inventario Final 65%
Inventario Inicial
Prog. De Produccin

Di
cie
mb
re

br
e
vie
m
No

Oc
tu

br
e

iem
Se
pt

to
Ag
os

lio
Ju

nio
Ju

ay
o
M

ril
Ab

arz
o
M

En
e

Presupuesto de Ventas
Contado 100%
Ingreso Mensual

Fe
br
er
o

Pronstico de Ventas
Precio Promedio
Ventas Estimadas
Total Ventas

En
e

ro

br
e

Valorizacin de Inversin (Mtodo Dficit Acumulado)

Componentes del Presupuesto de Caja

$ 25.500.000
$ 22.157.954
$ 3.342.046
$ 26.010.552

Valorizacin de Depreciacin
Activo Fijo
Cmara de Frio
Hornos
Mesa de Preparacin
Batidora
Roladora de Pizza
Prensa Formadora
Bandeja Profunda
Caja Registradora
Vitrina
Sillas
Cmara de Seguridad
Alarma de Robo
Alarma de Incendio
Computador
Impresora
Escritorio
Silla escritorio
Piso Taburete
Sillas
Mesas
Televisor LCD
Soporte LCD

Valorizacin de Depreciacin (mtodo lineal)

Valor de Adquisicin
Vida util
Depreciacin Anual
Depreciacin Mensual
$ 2.884.084
10
$ 288.408,4
$ 24.034,0
$ 2.142.000
9
$ 238.000,0
$ 19.833,3
$ 59.500
7
$ 8.500,0
$ 708,3
$ 39.270
2
$ 19.635,0
$ 1.636,3
$ 833.000
9
$ 92.555,6
$ 7.713,0
$ 595.000
9
$ 66.111,1
$ 5.509,3
$ 6.902
4
$ 1.725,5
$ 143,8
$ 702.100
6
$ 117.016,7
$ 9.751,4
$ 1.547.000
9
$ 171.888,9
$ 14.324,1
$ 89.964
7
$ 12.852,0
$ 1.071,0
$ 157.469
7
$ 22.495,6
$ 1.874,6
$ 52.490
7
$ 7.498,6
$ 624,9
$ 55.631
7
$ 7.947,3
$ 662,3
$ 249.000
5
$ 49.800,0
$ 4.150,0
$ 35.569
3
$ 11.856,3
$ 988,0
$ 17.719
7
$ 2.531,3
$ 210,9
$ 11.745
3
$ 3.915,0
$ 326,3
$ 135.660
7
$ 19.380,0
$ 1.615,0
$ 425.544
7
$ 60.792,0
$ 5.066,0
$ 295.939
7
$ 42.277,0
$ 3.523,1
$ 244.616
14
$ 17.472,6
$ 1.456,0
$ 21.325
14
$ 1.523,2
$ 126,9

Valor Residual

Activo Fijo
Cmara de Frio
Hornos
Mesa de Preparacin
Batidora
Roladora de Pizza
Prensa Formadora
Bandeja Profunda
Caja Registradora
Vitrina
Sillas
Cmara de Seguridad
Alarma de Robo
Alarma de Incendio
Computador
Impresora
Escritorio
Silla escritorio
Piso Taburete
Sillas
Mesas
Televisor LCD
Soporte LCD

Valor Residual a travs del Valor Contable

Horizonte de
6
Evaluacin (aos)
Valor de Adquisicin Depreciacin Anual Valor Residual
$ 2.884.084
$ 288.408,4
$ 1.153.633,6
$ 2.142.000
$ 238.000,0
$ 714.000,0
$ 59.500
$ 8.500,0
$ 8.500,0
$ 39.270
$ 19.635,0
-$ 78.540,0
$ 833.000
$ 92.555,6
$ 277.666,7
$ 595.000
$ 66.111,1
$ 198.333,3
$ 6.902
$ 1.725,5
-$ 3.451,0
$ 702.100
$ 117.016,7
$ 0,0
$ 1.547.000
$ 171.888,9
$ 515.666,7
$ 89.964
$ 12.852,0
$ 12.852,0
$ 157.469
$ 22.495,6
$ 22.495,6
$ 52.490
$ 7.498,6
$ 7.498,6
$ 55.631
$ 7.947,3
$ 7.947,3
$ 249.000
$ 49.800,0
-$ 49.800,0
$ 35.569
$ 11.856,3
-$ 35.569,0
$ 17.719
$ 2.531,3
$ 2.531,3
$ 11.745
$ 3.915,0
-$ 11.745,0
$ 135.660
$ 19.380,0
$ 19.380,0
$ 425.544
$ 60.792,0
$ 60.792,0
$ 295.939
$ 42.277,0
$ 42.277,0
$ 244.616
$ 17.472,6
$ 139.780,6
$ 21.325
$ 1.523,2
$ 12.185,7
Total
$ 10.601.527
$ 3.016.435

Tabla de Amortizacin
Tabla de Amortizacin
Valor Prstamo Tasa Inters (i anual) N Cuotas (ao) Valor Cuota Anual
$ 10.000.000
22,32%
5
$ 3.515.984
Perodo

Cuota
0
1
2
3
4
5

Inters
$ 3.515.984
$ 3.515.984
$ 3.515.984
$ 3.515.984
$ 3.515.984

Amortizacin

Saldo Final
$ 10.000.000
$ 1.283.984
$ 8.716.016
$ 1.570.569
$ 7.145.447
$ 1.921.120
$ 5.224.326
$ 2.349.914
$ 2.874.412
$ 2.874.415
$0

$ 2.232.000
$ 1.945.415
$ 1.594.864
$ 1.166.070
$ 641.569

Estructura y Costo de Financiamiento Externo

Estructura

Tasas

Deuda %

Capital%

44%

56%

Deuda
22,32%

Capital
26,68%

Impuestos
20,0%

CPPC

22,8%

Kb 22,32%
B 44
P 56
Kp s/d 25%
Kp c/d 26,68%
t 20%

La estructura optima de costo y financiamiento para Pizza Nostra

corresponde a un 56% de capital propio y un 44% de financiamiento externo que
corresponden a un crdito de $10.000.000.-a 5 aos con una tasa del 22.32%
anual.

Flujo de Caja Puro

FLUJO DE CAJA PURO
Proyecto de Inversin
tem

Ventas
Costo Variable
Costo Fijo
Depreciacin
Amortizacin
MARGEN OPERACIONAL
Ingresos y Egresos extraop.
R ANTES DE IMPUESTO
Impuesto 20%
R DEL EJERCICIO
(+)Depreciacin
(+)Amortizacin
FLUJO DE GESTIN

Perodos
1
2
3
4
5
6
$ 306.000.000 $ 306.000.000 $ 306.000.000 $ 306.000.000 $ 306.000.000 $ 306.000.000
-$ 218.000.000 -$ 218.000.000 -$ 218.000.000 -$ 218.000.000 -$ 218.000.000 -$ 218.000.000
-$ 1.001.954 -$ 1.001.954 -$ 1.001.954 -$ 1.001.954 -$ 1.001.954 -$ 1.001.954
-$ 1.264.182 -$ 1.264.182 -$ 1.264.182 -$ 1.264.182 -$ 1.264.182 -$ 1.264.182
$ 85.733.864 $ 85.733.864 $ 85.733.864 $ 85.733.864 $ 85.733.864 $ 85.733.864
-$ 25.272.000 -$ 25.272.000 -$ 25.272.000 -$ 25.272.000 -$ 25.272.000 -$ 25.272.000
$ 60.461.864 $ 60.461.864 $ 60.461.864 $ 60.461.864 $ 60.461.864 $ 60.461.864
-$ 12.092.373 -$ 12.092.373 -$ 12.092.373 -$ 12.092.373 -$ 12.092.373 -$ 12.092.373
$ 48.369.491 $ 48.369.491 $ 48.369.491 $ 48.369.491 $ 48.369.491 $ 48.369.491
$ 1.264.182
$ 1.264.182
$ 1.264.182
$ 1.264.182
$ 1.264.182
$ 1.264.182
$ 49.633.673

Valor de Desecho (contable)

Inversiones
-$ 22.955.540
FLUJO DE CAJA
-$ 22.955.540

$ 49.633.673

$ 49.633.673

$ 49.633.673

$ 49.633.673

$ 49.633.673
$ 3.016.435

$ 49.633.673

$ 49.633.673

$ 49.633.673

$ 49.633.673

$ 49.633.673

$$52.650.108
52.650.108

6
$ 306.000.000
-$ 218.000.000
-$ 1.001.954
-$ 1.264.182
$ 85.733.864
-$ 25.272.000

Flujo de Caja Financiado

FLUJO DE CAJA FINANCIADO
Proyecto de Inversin
tem

Ventas
Costo Variable
Costo Fijo
Depreciacin
MARGEN OPERACIONAL
Ingresos y Egresos extraop.
Intereses
R ANTES DE IMPUESTO
Impuesto 20%
R DEL EJERCICIO
(+)Depreciacin
(+)Amortizacin
(-)Amortizacin de Deuda
FLUJO DE GESTIN
Valor de Desecho (contable)
Inversiones
-$ 22.955.540
Financiamiento
$ 10.000.000
FLUJO DE CAJA
-$ 12.955.540

1
$ 306.000.000
-$ 218.000.000
-$ 1.001.954
-$ 1.264.182
$ 85.733.864
-$ 25.272.000
-$ 2.232.000
$ 58.229.864
-$ 11.645.973
$ 46.583.891
$ 1.264.182

2
$ 306.000.000
-$ 218.000.000
-$ 1.001.954
-$ 1.264.182
$ 85.733.864
-$ 25.272.000
-$ 1.945.415
$ 58.516.449
-$ 11.703.290
$ 46.813.159
$ 1.264.182

Perodos
3
$ 306.000.000
-$ 218.000.000
-$ 1.001.954
-$ 1.264.182
$ 85.733.864
-$ 25.272.000
-$ 1.594.864
$ 58.867.000
-$ 11.773.400
$ 47.093.600
$ 1.264.182

4
$ 306.000.000
-$ 218.000.000
-$ 1.001.954
-$ 1.264.182
$ 85.733.864
-$ 25.272.000
-$ 1.166.070
$ 59.295.794
-$ 11.859.159
$ 47.436.635
$ 1.264.182

5
$ 306.000.000
-$ 218.000.000
-$ 1.001.954
-$ 1.264.182
$ 85.733.864
-$ 25.272.000
-$ 641.569
$ 59.820.295
-$ 11.964.059
$ 47.856.236
$ 1.264.182

-$ 1.283.984
$ 46.564.089

-$ 1.570.569
$ 46.506.772

-$ 1.921.120
$ 46.436.662

-$ 2.349.914
$ 46.350.903

-$ 2.874.412
$ 46.246.006

$ 60.461.864
-$ 12.092.373
$ 48.369.491
$ 1.264.182

$ 49.633.673
$ 3.016.435

$ 46.564.089

$ 46.506.772

$ 46.436.662

$ 46.350.903

$ 46.246.006

$ 52.650.108

Item
Cuota
Intereses
Amortizacin de Deuda
Saldo Final

$ 10.000.000

1
-$ 3.515.984
-$ 2.232.000
-$ 1.283.984
$ 8.716.016

Perodos
2
3
-$ 3.515.984
-$ 3.515.984
-$ 1.945.415
-$ 1.594.864
-$ 1.570.569
-$ 1.921.120
$ 7.145.447
$ 5.224.326

4
-$ 3.515.984
-$ 1.166.070
-$ 2.349.914
$ 2.874.412

5
-$ 3.515.984
-$ 641.569
-$ 2.874.412
$0

Evaluacin del Proyecto

Perodo
Flujo de Caja
Flujo Acumulado

0
-$ 22.955.540
-$ 22.955.540

VAN (12%)
VAE

$ 182.636.927
$ 54.920.140

Perodo
Flujo de Caja
Flujo Acumulado

0
-$ 12.955.540
-$ 12.955.540

VAN (12%)
VAE

$ 181.119.398
$ 54.463.809

1
$ 49.633.673
$ 26.678.133

Flujo de Caja Puro

Perodos
2
3
$ 49.633.673 $ 49.633.673
$ 76.311.806 $ 125.945.479
TIR
i

1
$ 46.564.089
$ 33.608.549

216,02799%
20%

Flujo de Caja Financiado

Perodos
2
3
$ 46.506.772 $ 46.436.662
$ 80.115.321 $ 126.551.983
TIR
i

4
$ 49.633.673
$ 175.579.152

359%
20%

5
$ 49.633.673
$ 225.212.825

6
$ 52.650.108
$ 277.862.933

PR 1 perodo
(1/(1+i)t) 3,3255

4
$ 46.350.903
$ 172.902.886

5
$ 46.246.006
$ 219.148.892

6
$ 52.650.108
$ 271.799.001

PR 1 perodo
(1/(1+i)t) 3,3255

De acuerdo a los criterios de evaluacin anteriormente calculados, se

seala que en razn del VAN el proyecto que tiene mayor retorno es aquel que
est financiado completamente con capital propio y adems tiene un mayor Valor
Equivalente, aunque la diferencia entre ambos proyectos es muy baja, pero el
proyecto financiado con deuda externa tiene una mayor tasa de descuento (TIR)
que soporta el proyecto, a pesar de eso ambos proyectos tienen un perodo de
recuperacin (PR) equivalente a un perodo y ambos son altamente rentables.
Por tanto se llega a la conclusin de que el proyecto con financiamiento es
la mejor opcin, puesto que tiene una inversin en capital propio menor y una
capacidad altamente mayor de soporte.

Anexo 1: Estimacin de la demanda

227364
4
215996
8
0,66666667

total habitantes Santiago

promedio habitantes por hogar
cantidad de habitantes que consumen pizza en Santiago centro
consumo anual( Veces)
consumo mensual unitario

215996
POBLACION FIJA SANTIAGO CENTRO
163952 POBLACION FLOTANTE SANTIAGO CENTRO
379948 POBLACION FIJA Y FLOTANTE SANTIAGO CENTRO DATOS INE
0,95
360950,6

TOTAL POBLACION ESTIMADA QUE CONSUME PIZZA EN SANTIAGO

CENTRO

2,49%
6000
200
4250
850000
25500000

porcentaje del mercado que deseamos tener cubierto

total mensual atendido por Pizzera Innova
promedio personas diarias
gasto promedio por persona
Ingreso promedio estimado diario
Ingreso promedio estimado mensual

Anexo 2: Calendario de inversiones

Seguridad:

tem
Cmara de Seguridad
Alarma de Robo
Alarma de Incendio
Silla de escritorio
Botiquin
Extintor
Ingresos por Venta de
Activos

Calendario de Ingresos por Venta de Activos

Ao
3
4
5
6
$ 157.469
$ 52.490
$ 55.631

10

10

10

$ 10.282
$ 63.179
$ 73.461

$ 157.469

$ 52.490

$ 55.631

Administrativo:

tem
Computador
Impresora
Escritorio
Silla de escritorio
Ingresos por Venta de
Activos

Calendario de Ingresos por Venta de Activos

Ao
3
4
5
6
$ 249.000
$ 35.569

$ 17.719
$ 8.175
$ 25.894

$ 249.000

$ 35.569

Ornamentacin:

tem
Piso Taburete
Sillas
Mesas
Cuadros
Televisor LCD
Soporte LCD
Ingresos por Venta de
Activos

Calendario de Ingresos por Venta de Activos

Ao
3
4
5
6
$ 96.900

$ 364.752
$ 253.662
$ 17.993
$ 192.199
$ 16.755
$ 618.414

$ 96.900

$ 208.954

$ 17.993

Operaciones:

tem
Cmara de Frio
Hornos
Mesa de Preparacin
Roladora de Pizza
Prensa Formadora
Bandeja Profunda
Caja Registradora
Vitrina
Sillas
Ingresos por Venta de
Activos

Calendario de Ingresos por Venta de Activos Fijos

Ao
3
4
5
6

9
$ 576.817

$ 952.000
$ 34.000
$ 462.777
$ 264.445
$ 31.059
$ 468.066
$ 343.778
$ 51.408
$ 31.059

$ 468.066

$ 85.408

$ 462.777 $ 1.216.445

$ 343.778

$ 576.817

10

Anexo 2: Descripciones y anlisis de cargos

DESCRIPCIN DE CARGOS
Nombre del cargo
Nivel del cargo
Reporta a
Supervisin
Comunicaciones colaterales

Administrador
Funcional
Encargada de Finanzas
Cualquier Encargado (Socios)
El cargo se relaciona con todos los otros cargos

Contenidos del cargo

Orientar al cliente en su compra

Orientar a todos los trabajadores a realizar su labor de
la mejor forma posible, alentndolos y brindndoles
aliento.
Verificar que todo est funcionando acorde a lo
estipulado por los Socios.
Mantener un ambiente clido, de respeto, amabilidad
y total disponibilidad entre los trabajadores.

DESCRIPCIN DE CARGOS
Nombre del cargo
Nivel del cargo
Supervisin
comunicaciones colaterales

Contenidos del cargo

Cajero
Funcional
Administrador
El cargo se relaciona con manipulador de alimentos y
preparador de cafs u otro producto
Orientar al cliente en su compra
Cumplir con los estndares de atencin, saludar
cordialmente indicando su nombre, ofrecer productos y
finalmente despedirse invitando al cliente a que nos
visite nuevamente
Vender en forma integral
Mantener un ambiente clido, de respeto, amabilidad
y total disponibilidad hacia los clientes
DESCRIPCIN DE CARGOS

Nombre del cargo

Nivel del cargo
Reporta a
Supervisin
Comunicaciones colaterales

Contenidos del cargo

Vendedor y Cocinero
Funcional
Encargada de Servicios
Administrador
El cargo se relaciona con manipulador de alimentos
Respuesta oportuna a los requerimientos de su trabajo
Buenas relaciones interpersonales
Resistencia al trabajo bajo presin
Flexibilidad y capacidad de adaptacin
Excelente trato y alta responsabilidad por su trabajo
Capacidad de aprendizaje

DESCRIPCIN DE CARGOS
Nombre del cargo
Nivel del cargo
Reporta a
Supervisin

Garzones
Funcional
Encargada de Servicios
Administrador
El cargo se relaciona con manipulador de alimentos,
preparador de otro producto y cajero

comunicaciones colaterales

Contenidos del cargo

Capacidad de trabajo en equipo

Atender hasta 3 mesas a la vez garantizando que las
necesidades sean resueltas oportunamente
Mantener una actitud positiva
Responsable del montaje de mesas, surtidas las
estaciones de servicio, el acomodo de clientes,
manejo correcto de la cristalera.
Sugerir a los clientes nuestros mejores Pizzas,
pasteles y bebidas.
Tomar rdenes y recoger tasas y platos sucios

DESCRIPCIN DE CARGOS
Nombre del cargo
Nivel del cargo
Reporta a
Supervisin

Persona de limpieza
Funcional
Encargada de Servicios
Supervisor

comunicaciones colaterales

Encargadas de servicio, proveedores y administracin

Contenidos del cargo

Realizar la limpieza adecuada del rea de atencin al

pblico, baos y mesn.
Trabajo en equipo. Capacidad de cumplir rdenes en
forma eficiente, ser ordenado.
Alto espritu de colaboracin.
Buenas relaciones humanas y vocacin de servicio.

ANLISIS DE CARGOS
Nombre del cargo
Administrador
REQUISITOS INTELECTUALES
Instruccin bsica
Experiencia necesaria
Aptitudes

Tcnico en Administracin de empresas

Experiencia mnima de 2 aos
Fluidez verbal, inteligencia, empata, iniciativa cortes
adaptabilidad a los cambios, proactividad

REQUISITOS FSICOS
El trabajo se ejecutar de pie.
RESPONSABILIDADES
Debe seguir las instrucciones entregadas por cualquiera de
los encargados con el objetivos de maximizar utilidades
Todos los mtodos, procedimientos e informacin no deben
por informacin confidencial
salir del ncleo de la empresa
CONDICIONES DE TRABAJO
El cargo se desempear en el local donde trabajan 14
Ambiente
personas
Riesgo de posible incumplimiento o desorden de los
Seguridad
colaboradores en el local
De mtodos y procesos

ANLISIS DE CARGOS
Nombre del cargo
Cajero/a
REQUISITOS INTELECTUALES
Enseanza media completa conocimientos bsicos de
Instruccin bsica
manejo de caja - curso de uso de caja registradora y
transbank
No requiere experiencia slo cursos especificados
Experiencia necesaria
anteriormente
Fluidez verbal, inteligencia, empata, iniciativa cortes y
Aptitudes
adaptabilidad a los cambios
REQUISITOS FSICOS
El trabajo se ejecutar sentado/a
RESPONSABILIDADES
se debe seguir el manual de procedimientos tanto para la
De mtodos y procesos
recepcin por las ventas como para el cierre y cuadratura
diaria
Todos los mtodos, procedimientos e informacin no deben
salir del ncleo de la empresa
CONDICIONES DE TRABAJO
El cargo se desempear en el local donde trabajan 14
Ambiente
personas
Riesgo de posibles prdidas de dinero o robo interno o
Seguridad
externo

por informacin confidencial

Nombre del cargo

Instruccin bsica
Experiencia necesaria
Aptitudes

ANLISIS DE CARGOS
Preparador de Pizza (Vendedores)
REQUISITOS INTELECTUALES
Enseanza media completa conocimientos de preferencia
chef.
Requiere experiencia mnima (6 meses) en el rubro
Empata , iniciativa, adaptabilidad a los cambios
REQUISITOS FSICOS
El trabajo se ejecutar de pie.
RESPONSABILIDADES

De mtodos y procesos

Se debe seguir el manual de procedimientos tanto para la

preparacin de Pizza como la mantencin de la maquinaria.

por informacin confidencial

Todos los mtodos, procedimientos e informacin no deben

salir del ncleo de la empresa

Ambiente
Seguridad

CONDICIONES DE TRABAJO
El cargo se desempear en el local donde trabajan 14
personas
Riesgo de posibles quemaduras por la manipulacin.

ANLISIS DE CARGOS
Garzn
REQUISITOS INTELECTUALES
Enseanza media completa. idealmente estudiante del barrio
Instruccin bsica
universitario
Experiencia necesaria
No requiere experiencia.
Fluidez verbal, empata, iniciativa, adaptabilidad a los
Aptitudes
cambios, tolerancia al trabajo bajo presin.
REQUISITOS FSICOS
El trabajo se ejecutar de pie.
RESPONSABILIDADES
Se debe seguir los estndares de calidad de servicio
De mtodos y procesos
impuestos por la empresa.
Todos los mtodos, procedimientos e informacin no deben
por informacin confidencial
salir del ncleo de la empresa
CONDICIONES DE TRABAJO
El cargo se desempear en el local donde trabajan 12
Ambiente
personas
Riesgo de posibles prdidas de dinero, daos o cortes por
Seguridad
manipulacin de materiales.

Nombre del cargo

Nombre del cargo

Instruccin bsica
Experiencia necesaria
Aptitudes

De mtodos y procesos
por informacin confidencial

Ambiente
Seguridad

ANLISIS DE CARGOS
Personal de limpieza
REQUISITOS INTELECTUALES
Enseanza bsica completa
Un ao en el cargo
Prolija, capacidad de recibir rdenes, disponibilidad de horario
y espritu de colaboracin
REQUISITOS FSICOS
El trabajo se ejecutar de pie.
RESPONSABILIDADES
Se debe seguir el manual de procedimientos de limpieza
basado en las leyes sanitarias.
Todos los mtodos, procedimientos e informacin no deben
salir del ncleo de la empresa
CONDICIONES DE TRABAJO
El cargo se desempear en el local donde trabajan 14
personas
Riesgo de posibles dolores musculares.