Manual Declaracion de Gastos y Rendición de Cuentas FONDEF 2014 PDF

IT.SCF1.
01

DEPARTAMENTO DE OPERACIONES DE FONDEF
MANUAL DE DECLARACIN DE GASTOS Y RENDICIN
DE CUENTAS DE PROYECTOS FONDEF
Propsito: Establecer un conjunto de instrucciones que
faciliten la aplicacin de la normativa de
FONDEF de CONICYT, de CONICYT y la CGR para
la adquisicin de bienes y contratacin de
personas y servicios de los proyectos
adjudicados en los concursos de e FONDEF.
Alcance: Este Manual debe ser utilizado por los Directores
de proyectos, las personas que apoyan
administrativamente a dichos directores, los
representantes institucionales, los analistas de
cuentas de FONDEF-CONICYT, la Direccin del
Dpto. de Operaciones y en general, por todo el
personal de FONDEF y de CONICYT que
participe en los procesos que estn
incorporados en este Manual.
Documentos relacionados:
Bases y convenio de los concursos FONDEF.
Resolucin N759/2003 de la Contralora
General de la Repblica.
Versin 17
Elaborado por: Unidad Financiera Contable de FONDEF.
Aprobado por: El Subdepartamento Control de Rendiciones
DAF- CONICYT.

COMISIN NACIONAL DE INVESTIGACIN CIENTFICA Y
TECNOLGICA
MONEDA 1375 CASILLA 297-V CORREO 21 FONO: 3654400 FAX:
6551394 CHILE
1
NDICE DE CONTENIDOS
NDICE DE CONTENIDOS .................................................................................................................................... 1
INTRODUCCIN. ................................................................................................................................................ 3
CAPITULO 1 ........................................................................................................................................................ 4
PROCESO DECLARACIN DE GASTOS Y RENDICIN DE CUENTAS DE GASTOS FINANCIADOS CON APORTES DE
CONICYT-FONDEF .............................................................................................................................................. 4
1. ASPECTOS GENERALES .............................................................................................................................. 4
2. PROCESO DE DECLARACIN DE GASTOS FINANCIADOS CON APORTES DE CONICYT-FONDEF (A travs de la
Plataforma de Seguimiento y Control) ......................................................................................................... 8
2.1 PLAZOS RELACIONADOS CON EL PROCESO DE DECLARACIN DE GASTOS 9
2.2 PERTINENCIA TECNICA DE LOS GASTOS.10
3. PROCESO DE RENDICIN DE CUENTAS DE GASTOS FINANCIADOS CON APORTES DE CONICYT-FONDEF Y
DOCUMENTOS DE RESPALDO ...................................................................................................................... 11
3.1 ASPECTOS ADMINISTRATIVOS ............................................................................................................. 11
3.2 ENVO DE RENDICIONES DE CUENTA .................................................................................................... 12
3.3 DOCUMENTOS DE RESPALDO DE GASTOS FINANCIADOS CON EL SUBSIDIO DE CONICYT ................. 14
4. DEFINICIN Y ALCANCES DE TEMS FINANCIADOS CON APORTES DE CONICYT Y DOCUMENTOS DE
RESPALDO POR TEM ................................................................................................................................... 20
4.1 ITEM HONORARIOS ......................................................................................................................... 20
4.2 INCENTIVOS DE PARTICIPACIN ...................................................................................................... 23
4.3 ITEM GASTOS EN PERSONAL ........................................................................................................... 25
(Este tem slo se aplica a partir del I Concurso, Investigacin Tecnolgica del Programa IDeA y para los
concursos que sean convocados despus del 01 marzo de 2013 y segn como lo establezcan en sus bases).
..................................................................................................................................................................... 25
4.4 ITEM SUBCONTRATOS ..................................................................................................................... 27
4.5 ITEM CAPACITACIN ....................................................................................................................... 29
4.6 ITEM EQUIPOS ................................................................................................................................. 30
4.7 ITEM SOFTWARE: ............................................................................................................................. 32
4.8 ITEM INFRAESTRUCTURA ................................................................................................................ 33
4.9 ITEM MATERIAL FUNGIBLE: ............................................................................................................. 34
4.10 ITEM PASAJES .................................................................................................................................. 35
4.11 ITEM VITICOS ................................................................................................................................. 36
4.12 ITEM PUBLICACIONES Y DIFUSIN .................................................................................................. 38
2
4.13 ITEM PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL .............................................................................. 39
4.14 ITEM GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS ..................................................................................... 40
4.15 ITEM GASTOS COMUNES ................................................................................................................. 42
4.16 ITEM GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR .............................................................................. 43
CAPITULO 2 ...................................................................................................................................................... 44
INFORMES DE AVANCE FINANCIERO-CONTABLE PERIDICOS ....................................................................... 44
CAPITULO 3 ...................................................................................................................................................... 45
PROCESO DE DECLARACIN DE GASTOS Y RENDICIN DE CUENTAS DE GASTOS REALIZADOS CON APORTES DE
BENEFICIARIAS Y EMPRESAS U OTRAS ENTIDADES ASOCIADAS ..................................................................... 45
ANEXO N 1. EXCEPCIONES AL PROCEDIMIENTO DE LICITACIN Y/O COTIZACIN ....................................... 51
ANEXO N 2. FORMA DE CLCULO DEL ITEM INCENTIVOS ............................................................................. 54
ANEXO N 3. FORMATO DE NOMINAS DE PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR INCENTIVOS HONONORARIOS.55
ANEXO N 4. CERTIFICADO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR ...................................................... 60
ANEXO N 5. CERTIFICADO DE GASTOS NO INCREMENTALES APORTADOS .................................................. 61
ANEXO N 6. CERTIFICADO DE GASTOS INCREMENTALES APORTADOS POR EMPRESAS U OTRAS ENTIDADES
ASOCIADAS ...................................................................................................................................................... 62
ANEXO N7. MEMORIA DE CLCULO PARA ANEXAR A LOS CERTIFICADOS INCREMENTALES Y NO
INCREMENTALES .............................................................................................................................................. 63
ANEXO N 8. LISTA DE DOCUMENTOS DE RESPALDO QUE SE DEBE ANEXAR A LOS CERTIFICADOS DE GASTOS
INCREMENTALES. ............................................................................................................................................. 68
ANEXO N 9. FORMATO DE INFORME DE AVANCE FINANCIERO Y DE GESTION ............................................ 69
ANEXO N 10. CRONOGRAMA DE GASTOS SEGN FUENTE ............................................................................ 73
ANEXO N 11. FICHA DE EQUIPOS SOBRE $20.000.000.- ................................................................................ 74
ANEXO N 12. INFORME DE RESULTADOS COMISIN DE SERVICIO ............................................................... 75
ANEXO N 13. FORMULARIO DE DECLARACION DE GASTOS - Instituciones Pblicas.76
ANEXO N 14. FORMULARIO DE RENDICION DE CUENTAS - Instituciones Privadas.78
ANEXO N 15. FORMULARIO DE INVENTARIO..80
ANEXO N 16. FORMULARIO DE RESPALDO DE DOCUMENTOS DECLARADOS EN MONEDA EXTRANJERA.81
3
INTRODUCCIN
Existen tres fuentes de financiamiento en un proyecto FONDEF: CONICYT, beneficiaria(s), y
empresas u otras entidades asociadas, y dos tipos de aportes de stas dos ltimas fuentes:
incrementales y no incrementales. En el convenio suscrito entre CONICYT y la(s) beneficiarias
para la ejecucin de un proyecto FONDEF se establece un monto mximo de aportes de
CONICYT, un monto mnimo total de aportes no incrementales para la o las beneficiarias, un
monto mnimo total de aportes no incrementales para las empresas u otras entidades
beneficiarias y un monto mnimo total de aportes incrementales para las empresas u otras
entidades asociadas. Los porcentajes que corresponden a estos montos expresan la estructura
inicial de financiamiento del proyecto.
Este Manual establece un conjunto de normas e instrucciones tanto para el uso de los fondos
transferidos por CONICYT al proyecto como para el uso en el proyecto de los aportes de las
beneficiarias y empresas u otras entidades asociadas.
Este Manual est compuesto por tres captulos y sus anexos:
Captulo 1 Proceso de declaracin de gastos y rendicin de cuentas de gastos realizados
con aportes de CONICYT-FONDEF.
Captulo 2 Informes financiero-contables por perodo.
Captulo 3 Proceso de declaracin de gastos y rendicin de cuentas de gastos realizados
con aportes de las beneficiarias y de las empresas u otras entidades asociadas.
Anexos 1) EXCEPCIONES AL PROCEDIMIENTO DE LICITACIN Y/O COTIZACIN
2) FORMA DE CLCULO PARA EL PAGO DEL TEM INCENTIVOS
3) NMINAS DE PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR INCENTIVOS Y
HONORARIOS.
4) CERTIFICADO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR
5) CERTIFICADO DE GASTOS NO INCREMENTALES APORTADOS POR LA
BENEFICIARIA, EMPRESA U OTRA ENTIDAD ASOCIADA.
6) CERTIFICADO DE GASTOS INCREMENTALES APORTADOS POR EMPRESAS U
OTRAS ENTIDADES ASOCIADAS
7) MEMORIA DE CLCULO PARA ANEXAR A LOS CERTIFICADOS
INCREMENTALES Y NO INCREMENTALES
8) LISTA DE DOCUMENTOS DE RESPALDO QUE SE DEBE ANEXAR A LOS
CERTIFICADOS DE GASTOS INCREMENTALES.
9) FORMATO DE INFORME AVANCE FINANCIERO Y DE GESTION POR PERIODO.
10) CRONOGRAMA DE FUENTE Y USO DE FONDOS.
11) FICHA DE EQUIPOS SOBRE $20.000.000.
12) INFORME DE RESULTADOS COMISIN DE SERVICIO
13) FORMULARIO DE DECLARACION DE GASTOS (Inst. Pblicas)
14) FORMULARIO DE DECLARACION DE GASTOS (Inst. Privadas)
15) FORMULARIO DE INVENTARIO
16) FORMULARIO DE RESPALDO DE DOCUMENTOS DECLARADOS EN MONEDA
EXTRANJERA

4
CAPITULO 1
PROCESO DECLARACIN DE GASTOS Y RENDICIN DE CUENTAS DE
GASTOS FINANCIADOS CON APORTES DE CONICYT-FONDEF

1. ASPECTOS GENERALES

Los fondos transferidos por CONICYT a cada beneficiaria se regirn, en lo que corresponda, por la
Resolucin N 759/2003 de Contralora General de la Repblica, sus modificaciones o resolucin que
la sustituya.

CONICYT es responsable del Control y Fiscalizacin de los recursos que sean transferidos a las
beneficiarias.

Las normas y procedimientos contenidos en este Manual son obligatorios. Si existe alguna
inconsistencia entre alguna de estas normas y procedimientos con lo establecido en un convenio,
prevalece lo establecido en el convenio y las Bases respectivas.
Los fondos sern transferidos en giros anuales, segn lo que el convenio establezca (o
excepcionalmente algn otro perodo por decisin de CONICYT y sern transferidos a una cuenta
corriente exclusiva para cada beneficiaria del proyecto. Excepcionalmente, el Representante
institucional de una beneficiaria podr solicitar al Director del Dpto. de Administracin y
Finanzas de CONICYT el uso de una cuenta presupuestaria quin podr aceptarla o rechazarla.
En los casos en que una beneficiaria haya sido exceptuada de tener una cuenta exclusiva por
proyecto, los giros sern transferidos a la cuenta institucional que la beneficiaria indique.

Estos fondos deben usarse exclusivamente para financiar los gastos que el proyecto demande,
slo en los tems financiables por FONDEF, y en ningn caso pueden ser utilizados para otros
fines.

Requisitos para el primer giro de fondos:

1) La Resolucin que aprueba el Convenio suscrito entre CONICYT y la(s) institucin(es)
beneficiaria(s) del proyecto, deber estar completamente tramitada.
2) Cada una de las instituciones beneficiarias debern abrir e informar a FONDEF el
nmero de la cuenta corriente bancaria que utilizar exclusivamente para gestionar los
fondos del proyecto.
3) Cada una de las instituciones beneficiarias privadas deber enviar a FONDEF un
documento en garanta (Boleta de garanta bancaria pagadera a la vista, Vale Vista
5
bancario endosable o Pliza de Seguros de ejecucin inmediata) a nombre de CONICYT,
por el fiel uso de los recursos que le sern transferidos.

Requisitos para autorizar los siguientes giros de fondos:

1) Enviar la Solicitud de Giro a travs de la Plataforma de Seguimiento y Control.
2) Mantener al da los hitos y resultados en la Plataforma de Seguimiento y Control.
3) Permanecer en estado Normal. Si se ha determinado que el proyecto se encuentra en
situacin Alerta o Suspendido no se autorizar una nueva remesa de fondos.
4) Estar al da en la declaracin de aportes institucionales y de contrapartes
comprometidos en el Convenio y segn el Cronograma de Fuente y Uso de fondos.
5) Estar al da con el envo de los Informes de Avance: Cientfico Tcnico y Financiero
Contable. Ambos informes deben estar aprobados.
6) Rendir cuentas de los gastos realizados con recursos entregados por CONICYT. Esta
rendicin de cuentas se realiza segn el procedimiento vigente en CONICYT, el cual se
encuentra descrito en el ttulo 3. Desde que el Subdepartamento Control de Rendiciones
emita el Preinforme, se determinar el monto de la garanta descrita en el siguiente
punto.
7) Enviar un documento en garanta por el monto del saldo sin rendir. La vigencia de esta
garanta deber ser de seis meses.
8) Las instituciones privadas deben enviar una garanta por el monto del giro de fondos
solicitado con una vigencia de 14 meses.
9) No mantener Deuda Morosa con CONICYT, en lo que respecta al proyecto para el cual se
est solicitando el giro.

Segn dictamen N15.978/10 de Contralora general de la Repblica, seala que en las
instituciones nacionales pertenecientes a la administracin del estado no existe obligatoriedad
de garantizar o asegurar el cumplimiento de compromisos contrados entre rganos de la
Administracin de Estado, por lo cual CONICYT no debe exigir la presentacin de garantas a
Instituciones del Estado, por recursos que transfiere en el marco de convenios suscritos por las
partes.

Sin embargo, no obstante lo anterior CONICYT tiene las facultades necesarias para aplicar en sus
procedimientos las garantas necesarias para el cumplimiento tcnico y financiero de sus
proyectos.

Las instituciones beneficiarias debern acreditar la recepcin conforme de los recursos
transferidos a los proyectos. Para lo cual, al momento de rendir cuentas debern enviar el
comprobante contable de ingreso, que acredite su recepcin, con la indicacin de que los fondos
sern usados solo en el marco del proyecto.

6

Deudores de CONICYT.
La beneficiaria se convierte en deudora de CONICYT por el monto de recursos transferidos. Dicha
deuda slo se rebaja por dos vas:
1) La beneficiaria (deudor) efecta una rendicin de cuentas de los recursos transferidos y
esta rendicin es aprobada por el Subdepartamento Control de Rendiciones del Dpto. de
Administracin y Finanzas de CONICYT (En adelante SCR/DAF). Cuando se trate de la
aprobacin de los Aportes con financiamiento de las Instituciones Beneficiarias y de
Empresas o Entidades Asociadas, estos sern aprobados por la Unidad Financiera
Contable de FONDEF, (En adelante UFC/FONDEF).

2) La beneficiaria reintegra a CONICYT la parte de los recursos transferidos que no hayan
sido rendidos y/o el equivalente a los gastos que hayan sido rechazados.

Se considera Deuda Sin Retraso al monto de recursos rendibles entregados a beneficiarios de
CONICYT, con una antigedad mxima de un ao desde la fecha de la transferencia.
Se considera Deuda Vencida aquella que despus de un ao calendario y antes de sobrepasar el
ao seis meses desde efectuada la transferencia, no ha sido rendida o declarada por parte del
beneficiario.
Se considera Deuda Morosa aquella que despus de los seis meses de encontrarse vencida no ha
sido rendida ni aprobada, por parte del beneficiario. No se transferirn recursos a beneficiarios
adjudicados mientras tengan deudas morosas con CONICYT.

Para las declaraciones de gastos y rendiciones de cuentas, slo se aceptarn gastos a nombre de
la o las beneficiarias del proyecto y siempre que sean pertinentes para el proyecto. Los
documentos que respalden los gastos deben incluir el cdigo del proyecto y deben estar
timbrados con la leyenda Declarado/Rendido (segn corresponda), Proyecto cdigo XX,
Programa FONDEF, CONICYT.

Se considerarn pertinentes slo los gastos aprobados en el proyecto aprobado por el Ejecutivo
de proyecto correspondiente, y los que durante la ejecucin del proyecto, dicho Ejecutivo
apruebe a solicitud del Director del proyecto. La aprobacin de un gasto es un requisito previo
para su realizacin.

Si los recursos desembolsados se destinan a fines distintos de los sealados en el proyecto
debern ser reintegrados a CONICYT.

La beneficiaria no deber invertir los fondos transferidos por CONICYT en cualquier tipo de
instrumentos financieros de renta fija o variable, de corto o largo plazo (fondos mutuos, acciones,
7
depsitos a plazo, bonos).

Los fondos del proyecto, transferidos por CONICYT, tampoco podrn ser utilizarlos para pagar
indemnizaciones.

Se prohbe a los beneficiarios de instituciones pblicas y privadas, utilizar los fondos transferidos
por CONICYT en el arriendo de bienes de su propiedad.

En el evento que un documento fuese rendido en ms de un programa de CONICYT, sta se
reserva el derecho de poner trmino anticipado, ipso facto, a los proyectos involucrados y
solicitar la devolucin total o parcial de los recursos entregados.

Para el cierre financiero-contable del proyecto, el Director del proyecto debe declarar y rendir la
totalidad de los fondos entregados durante la ejecucin del proyecto. La o las beneficiarias del
proyecto debern devolver a CONICYT los fondos no utilizados y reintegrar a CONICYT los fondos
utilizados en gastos que fueron rechazados en la ltima rendicin de cuentas.

Cambios al Presupuesto itemizado inicial del proyecto. Todos los gastos presupuestados
inicialmente e incorporados en el Proyecto Aprobado pueden ser modificados por el Director del
proyecto, dentro de sus lmites de control financiero-contables. Los montos mximos y mnimos
se encuentran establecidos en los respectivos convenios y en las Bases correspondientes al
concurso adjudicado. En resumen estos cambios pueden ser:

a) Cambios dentro de un tem. Los gastos programados de un proyecto estn agregados
por tem. Dentro del monto inicialmente asignado a un tem, el Director del proyecto
puede hacer cambios en los gastos programados reemplazndolos por otros gastos del
tem o modificando sus montos.
Para realizar modificaciones dentro de un tem, con respecto a lo especificado en las
planillas de costos, que forman parte del Proyecto Aprobado, el Director del proyecto
debe seguir las indicaciones establecidas para cada uno de los tems que se encuentran
en el punto 4. De este captulo del Manual, a partir de la pgina 18.
b) Cambios entre tems (reitemizacin). Cuando se requiera una reitemizacin, esto
es aumentar en una determinada cantidad el monto en un tem disminuyendo al mismo
tiempo esa cantidad en otro u otros tems, ella puede ser realizada por el Director de
proyecto. Estas solicitudes son realizadas en la Plataforma de Seguimiento y Control de
FONDEF, y deben ser aprobadas por el Ejecutivo del proyecto en FONDEF antes de que
se realicen los gastos.
En los proyectos de concursos en que las bases establecen, entre otros, un tem de
incentivos y un tem de remuneraciones No se aceptarn reitemizaciones que aumenten
8
el tem de incentivos sobre lo establecido inicialmente en el proyecto aprobado.
c) Cambios en los lmites de control del director del proyecto. Las modificaciones para
aumentar el monto total de aportes de cada beneficiaria o los montos totales de aportes
incrementales y no incrementales de las empresas u otras entidades asociadas, para
redistribuir el aporte FONDEF entre las beneficiarias, para reemplazar una empresa
socia por otras, para prorrogar el plazo del proyecto por ms de dos meses y otras
modificaciones que escapen a los lmites de control, deben ser propuestas por el o todos
los Representantes institucionales de cada una de las beneficiarias del proyecto al Jefe de
Administracin y Finanzas de FONDEF. Estas modificaciones slo regirn si son
aceptadas por este Director y aprobadas mediante la resolucin respectiva de CONICYT.

2. PROCESO DE DECLARACIN DE GASTOS FINANCIADOS CON APORTES DE CONICYT-
FONDEF. (A travs de la Plataforma de Seguimiento y Control).

La declaracin de gastos de un perodo de un proyecto consiste en declarar y enviar
electrnicamente, a travs de la Plataforma de Seguimiento y Control, los gastos y aportes en
actividades del proyecto realizadas durante el perodo de ejecucin correspondiente
(Instituciones Pblicas; mensuales. Instituciones Privadas; mensuales, cuatrimestrales o anual,
segn lo que establezcan los convenios respectivos, o excepcionalmente algn otro perodo, por
decisin del Director Ejecutivo de FONDEF).
Slo pueden ser declarados gastos correspondientes a actividades realizadas desde la fecha de
inicio hasta la fecha de trmino del proyecto. Los gastos correspondientes a actividades
realizadas con posterioridad a la fecha de trmino de la ejecucin del proyecto no sern
aceptados, con las siguientes excepciones:
- Actividad de cierre del proyecto, la que deber ser realizada dentro de cuatro meses a
contar de dicha fecha de trmino.
- Pago del Evaluador Final, que deber ser realizado dentro de seis meses a contar de
dicha fecha de trmino.
La declaracin de gastos es realizada y enviada a la Unidad Financiera Contable de FONDEF
(UFC/FONDEF), por el Director del proyecto utilizando la Plataforma de Seguimiento y Control,
en adelante la Plataforma, que se encuentra en el sitio de CONICYT en Internet. (Accesos
Directos). El Director del proyecto, al enviar la declaracin de gastos a travs de la Plataforma
deja constancia de lo siguiente:

9

Los gastos que se declaran han sido efectivamente realizados para el proyecto.
Los gastos que se declaran estn respaldados por documentos originales.
Los documentos que se describen en la declaracin de gastos, corresponden
efectivamente a los documentos de respaldo, y son fidedignos. (Por lo tanto, todos
los datos que se digitan deben corresponder exactamente con la informacin que
aparece en el documento, especialmente: monto, RUT y fecha).
Los gastos han sido realizados siguiendo las normas de este Manual.

El Director del proyecto es el responsable de la declaracin de gastos de cada una de las
instituciones beneficiarias del proyecto, por lo tanto, es el nico que tiene el acceso en la
Plataforma para enviar la informacin a FONDEF. Sin embargo, otras personas asociadas al
proyecto, pueden ingresar los datos a la plataforma. Para que ello ocurra, el Director del
proyecto puede autorizar accesos y permisos a esas personas a los diferentes mdulos de la
plataforma. Esto es particularmente til en el caso de proyectos en que participan dos o ms
instituciones, ya que la plataforma puede ser utilizada en forma independiente y en paralelo por
las distintas instituciones beneficiarias, para digitar los gastos que le correspondan.
La Plataforma permite crear distintos usuarios, por lo tanto, no es necesario, ni menos
recomendable, que el Director de Proyecto entregue su clave de acceso para que sea
ocupada por el resto del personal del proyecto. Si ello ocurre el Director del proyecto
sigue siendo el responsable.

2.1 PLAZOS RELACIONADOS CON EL PROCESO DE DECLARACIN DE GASTOS
La declaracin de gasto de cada perodo debe ser enviada por el Director del proyecto a la Unidad
Financiera Contable de FONDEF, dentro de los 10 das corridos siguientes de terminado el
perodo que se informa a travs de la Plataforma.
La UFC/FONDEF aceptar y/o har observaciones a los gastos declarados del perodo va
plataforma dentro de un plazo de 5 das corridos de recibida la declaracin de gastos. El Director
del proyecto tendr un plazo mximo de 5 das corridos para aclarar estas observaciones
contados de la fecha en que le comunicaron las observaciones. Cumplido el plazo, la
UFC/FONDEF analizar las respuestas y cerrar la declaracin de gastos aprobando o
rechazando los gastos observados. Por otra parte, si cumplido el plazo, no hay respuesta del
Director de proyecto, la UFC cerrar la declaracin de gastos y rechazar todos los gastos
observados.
10

Las declaraciones de gastos que lleguen despus de cumplido el plazo de 10 das corridos, sern
revisadas y cerradas por la UFC/FONDEF estableciendo los gastos aprobados y rechazados.
En cualquier caso, los resultados del cierre de la declaracin con los gastos aprobados y
rechazados si es el caso, sern informados por la UFC/FONDEF al Director de proyecto.

Cabe sealar, que la aceptacin que realiza FONDEF sobre los gastos y aportes declarados
en la Plataforma solo es provisoria. La aprobacin de los gastos con financiamiento de
FONDEF es definitiva cundo es aprobada por el SCR/DAF. La aprobacin de los aportes de
las Instituciones Beneficiarias, Empresas y Entidades Asociadas es definitiva cuando el
proyecto cuenta con su revisin de Rendicin de Cuenta de Aportes aprobada por FONDEF.

La declaracin de gastos con la aceptacin de la UFC/FONDEF en la plataforma, es una de las
condiciones que debe cumplirse para obtener un nuevo desembolso de fondos desde CONICYT;
sin embargo, esta aceptacin de gastos NO reduce la deuda de la beneficiaria con CONICYT. La
reduccin de la deuda slo ocurre con la aprobacin de la rendicin de cuentas y/o el reintegro
parcial de los fondos transferidos que no hayan sido rendidos y/o que hayan sido rechazados.

2.2 PERTINENCIA TECNICA DE LOS GASTOS
El anlisis de la pertinencia de los gastos financiados con aportes de CONICYT se realiza para
cada uno de los gastos del proyecto. Los gastos y sus montos se consideran pertinentes
tcnicamente si estn establecidos en el Proyecto Aprobado o si sus cambios han sido aprobados
por el Ejecutivo de proyectos correspondiente de acuerdo a lo establecido en el punto 1.
ANTECEDENTES. Cambios al Presupuesto de gastos inicial del proyecto.
Para revisar si el gasto y su monto declarado es pertinente financiera y contablemente para el
proyecto, el Analista Financiero Contable
1
lo compara con el gasto que aparece en el Proyecto
Aprobado y/o en los cambios aprobados por el Ejecutivo de proyecto y registrados en la
Plataforma, o en las autorizaciones posteriores. Si los gastos no corresponden con los del
Proyecto Aprobado o sus cambios, los gastos son rechazados.

1
Analista Financiero Contable es el profesional de FONDEF, a cargo de realizar el seguimiento y control financiero de
los proyectos.
11
3. PROCESO DE RENDICIN DE CUENTAS DE GASTOS FINANCIADOS CON APORTES DE
CONICYT-FONDEF Y DOCUMENTOS DE RESPALDO

3.1 ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
Rendicin de cuentas para nuevos desembolsos de fondos. El SCR/DAF, ser la
instancia responsable de aprobar o rechazar las rendiciones de cuentas de los gastos
realizados por la o las beneficiarias del proyecto en el perodo que se rinde. Esta
rendicin de cuentas es una de las condiciones para solicitar una nueva transferencia y
su aprobacin permite rebajar la deuda de la beneficiaria con CONICYT.

Una vez emitido el Pre-informe por el SCR/DAF, el proyecto podr, aun encontrndose
en esta etapa de revisin, realizar la solicitud de la siguiente remesa, por lo tanto, el
proyecto no tendr que esperar necesariamente la emisin del Informe Final de la
Rendicin de Cuentas.

Para realizar nuevas transferencias, o bien, para el cierre administrativo del proyecto,
ste debe rendir la totalidad de los fondos entregados por CONICYT, es decir, el 100% de
los recursos transferidos.

Rendicin final de cuentas.
La rendicin de cuentas final de las Instituciones Beneficiarias, de los gastos rendidos
con financiamiento de FONDEF, sern aprobados por el SRC/DAF.
La rendicin de cuentas final de los gastos de un proyecto realizados durante la ejecucin
del proyecto, debe ser enviada o entregada por el Director del proyecto, en documentos
originales, en el SCR/DAF, en horario de lunes a viernes entre 09:00 y 17:00 horas.
CONICYT dispondr de todas las facilidades y medios para una mantencin segura de los
documentos contenidos en la rendicin de cuentas.
La rendicin de cuentas final de un proyecto debe ser enviada posteriormente al envo
de la declaracin de gastos del ltimo perodo de ejecucin del proyecto. Una vez
revisada la rendicin de cuentas, el SCR/DAF devolver la documentacin al Director del
proyecto o personalmente en dependencias de CONICYT, o enviada va correo, por
pagar en destino.
El plazo de presentacin de esta rendicin de cuentas final del proyecto es de hasta 60
das corridos contados desde la fecha de trmino de su ejecucin.
La rendicin final de cuentas de las Instituciones Beneficiarias, respecto de los Aportes
rendidos con financiamiento Institucional y de Entidades Asociadas, sern aprobados
por la UFC/FONDEF.
12
3.2 ENVO DE RENDICIONES DE CUENTA
A partir de Noviembre de 2013, el procedimiento para realizar y enviar las Rendiciones de
cuentas de los proyectos a CONICYT ha sido modificado. Ello implica modificaciones esenciales
en este proceso, y depender del tipo de institucin que lo realiza, siendo necesario diferenciar
en el procedimiento, entre las instituciones pblicas y privadas.
Las instituciones beneficiarias de los proyectos, debern rendir cuentas, siempre antes de la
solicitud de un nuevo desembolso, y siempre dentro del plazo de un ao desde la realizacin del
ltimo desembolso al proyecto, con esto ltimo se evita mantener deuda vencida o morosa con
CONICYT.
Respecto de las instituciones pblicas, estas deben presentar una Rendicin de Cuentas
mensualmente, de acuerdo a lo sealado en el punto 3.2.1.

3.2.1 Envo de Rendicin de Cuentas de Instituciones Pblicas.
El envo de la Rendicin de Cuentas para las instituciones pblicas, es el proceso mediante el cual
los proyectos envan a FONDEF, el Formulario de Declaracin de Gastos para Instituciones
Pblicas (Anexo N13), dnde ser validado el documento y la informacin respecto de los gastos
que fueron declarados y aceptados previamente en la Plataforma.
La Declaracin de Gastos de las Instituciones Pblicas, deben ser enviadas, mensualmente, con
Formulario de Declaracin de Gastos al Programa respectivo para validacin de la pertinencia de
los gastos segn tems financiables.

El Formulario de Declaracin de Gastos debe venir debidamente suscrito en original por la
autoridad de la universidad que corresponda, y por el Director del proyecto, en calidad de
responsables de los datos informados en el citado documento, una vez recibido el formulario,
este ser validado por parte en la UFC/FONDEF.
Una vez validado el documento, se enviar el Formulario de Declaracin de Gastos al SCR/DAF,
en dnde se proceder a la disminucin de la deuda del beneficiario.

3.2.2 Envo de Rendicin de Cuentas de Instituciones Privadas.
Las Rendiciones de Cuentas de Instituciones Privadas, deben ser presentadas en el SCR/DAF, en
documentacin original que sustente los gastos realizados, y conjuntamente un archivo digital
(CD, pendrive, etc.) que contenga la misma informacin que la documentacin original, con el
objeto de validar el archivo digital contra la documentacin fsica.
13
En relacin a lo anterior, el beneficiario debe presentar la Rendicin de Cuentas en el Formulario
de Rendicin de Cuentas (Anexo N14), que incluye el detalle de la documentacin contenida en
el archivo digital, el cual debe tener en el mismo orden de presentacin de la documentacin
original y con un nmero correlativo identificatorio en concordancia con el formulario.
Si la informacin del archivo digital no es concordante con el formulario de Rendicin de Cuentas,
sta no se validar y ser devuelta al beneficiario. Una vez validados los documentos originales
contra el archivo digital, y timbrados por el SCR/DAF, la documentacin ser devuelta al
beneficiario en el ms breve plazo.
Si la Rendicin de Cuenta es presentada personalmente por el beneficiario, previa coordinacin
con el personal del SCR/DAF, sta ser devuelta inmediatamente.
El listado con el detalle de los gastos requeridos para el Anexo, puede ser descargado a Excel
desde la Plataforma de Seguimiento y Control en el men de Informacin Histrica, estas
contienen la totalidad de las columnas con la informacin que es requerida.
Las Instituciones Privadas debern presentar en conjunto a su Rendicin de Cuentas, las
conciliaciones y cartolas bancarias del periodo rendido. Mientras estos documentos no sean
presentados, no se aprobar ningn gasto en la emisin del Pre-Informe.
Adicionalmente, y por nica vez en la primera rendicin de gastos, las instituciones privadas
debern acompaar los contratos de honorarios, de acuerdo a lo sealado en el 4.1 Honorarios.
El SCR/DAF ser la instancia responsable de validar (aprobar o rechazar) los gastos presentados
por las Instituciones Privadas.

3.2.3 Gastos rechazados en una Rendicin de Cuentas
En la eventualidad de que existan gastos objetados en la emisin del Pre-Informe del SCR/DAF, si
estos no son subsanados dentro del plazo otorgado para ello, estos sern definitivamente
rechazados en el Informe Final.
Algunos de los tipos de gastos que sern rechazados en una revisin de rendicin de cuentas son
los siguientes:
Gastos realizados que no se ajustan a los procedimientos indicados en este Manual.
Gastos que son rendidos con documentos que no se encuentran especificados en este
Manual.
Gastos realizados con anterioridad o posterioridad a la fecha de inicio o de trmino de
ejecucin del proyecto respectivamente, salvo los indicados en el punto 2, pgina 8.
Gastos rendidos en ms de un proyecto, o en el mismo proyecto ms de una vez.
14
Gastos que no sean propios del propsito del proyecto, como por ejemplo: multas, cobros
de intereses bancarios, excepto para el pago del gasto financiero de documentos en
garanta, alimentos no asociados a un vitico, bebidas alcohlicas y otros similares.

3.2.4 Reintegro de Fondos
Los fondos no gastados, y los gastos rechazados segn en el Informe Final, debern ser
reintegrados con un cheque nominativo y cruzado a nombre de CONICYT FONDEF, o bien,
realizar una transferencia electrnica a la cuenta corriente habilitada para este propsito. Se
deber enviar una copia del comprobante a FONDEF para proceder a su respectiva
contabilizacin en la situacin financiera del proyecto. Los datos para realizar el reintegro son los
siguientes:
Titular : CONICYT FONDEF
Banco : BancoEstado
Tipo de Cuenta : Cuenta Corriente
N de Cuenta : 9019871
RUT CONICYT : 60.915.000-9

El plazo para reintegrar los fondos no gastados por el proyecto, es de 30 das corridos desde la
fecha de su trmino.
El plazo del reintegro por los gastos rechazados informado mediante el Informe Final de Revisin
financiera enviado al proyecto, deber efectuarse dentro del periodo sealado en este mismo
informe.
En el caso de que los proyectos se encuentren en situacin de deuda vencida o morosa con
CONCICYT, se exigir el reintegro en el ms breve plazo.
Una vez transcurrido el plazo del reintegro, si los fondos que correspondan no han sido
reintegrados, el Jefe de la Unidad Financiera Contable enviar la documentacin pertinente a la
Unidad de Cobranzas del DAF sealando el monto de la deuda.

3.3 DOCUMENTOS DE RESPALDO DE GASTOS FINANCIADOS CON EL SUBSIDIO DE CONICYT
Los gastos deben ser declarados en el proceso de declaracin de gastos enviado a travs de la
Plataforma de Seguimiento y Control, rendidos con los respaldos correspondientes segn
corresponda a instituciones pblicas y privadas respectivamente.
15

3.3.1 Instituciones Pblicas.
Documentos requeridos para la adquisicin de bienes y servicios con financiamiento de CONICYT
por Entidades Pblicas.
FONDEF no est facultado para autorizar excepciones en las adquisiciones de entidades pblicas,
las que deben ser tramitadas directamente por la beneficiaria en el Mercado Pblico.

Para gastos hasta $100.000 (IVA incluido) Pueden presentar boleta de compraventa
o factura, y documentacin de respaldo
segn lo que indique el Reglamento de la
Ley de compras pblicas.
Para los gastos desde $100.001 (IVA incluido) Deben presentar factura y documentacin
de respaldo segn lo que indique el
Reglamento de la Ley de compras
pblicas.

3.3.2 Instituciones Privadas
De acuerdo al convenio, la Direccin Ejecutiva de FONDEF puede aprobar excepciones a las reglas
establecidas en el convenio para las entidades privadas. En el ANEXO N 1 est el procedimiento
para solicitar excepciones al procedimiento de adquisiciones y los casos de excepciones que
pueden ser solicitadas. La excepcin debe ser solicitada y estar aprobada antes de iniciar el
proceso de adquisicin; si no es as el gasto ser rechazado.
Para los proyectos adjudicados en concursos en fechas anteriores a agosto de 2011 rige lo
siguiente, en todo caso, siempre prevalece lo sealado en el respectivo Convenio de Subsidio
firmado entre la institucin beneficiaria del proyecto y CONICYT:

16

3.3.3 Documentos para adquisiciones de bienes y contratacin de servicios
instituciones privadas.

CONCURSO
Deben realizar
Cotizaciones: (Inst.
Privadas)
Deben realizar
Licitacin Pblica:
(Inst. Privadas)
Concursos adjudicados hasta el ao 2008:
XV y XVI Concurso de I+D (D06 y D07),
III Concurso HUAM (AQ08),
IV Concurso TIC EDU (TE08) y
II Concurso Genoma (G07).
Sobre $150.500 + IVA
Equipos sobre
$6.000.000 + IVA
Infra y Subc. sobre
$20.000.000 + IVA
Concursos adjudicados desde el ao 2009
hasta junio de 2011:
XVI, XVII y XVIII Concurso de I+D (D08,
D09 y D10),
V Concurso TIC EDU (TE10),
III Concurso Genoma (G09),
I Concurso de Bioenerga (B09),
I Concurso de Alimentos Funcionales
(AF10),
I Concurso de Diversificacin Acucola
(DA09),
I, II y III Concurso Regional (D09R y D10R)
Equipos, Infra y
Subc. sobre
$6.000.000 + IVA
III Concurso Marea Roja Sobre $500.000 + IVA
Equipos, Infra y
Subc. sobre
$6.000.000 + IVA
Concursos adjudicados desde el 01 de
enero de 2012:
XIX Concurso de I+D (D11),
IV Concurso HUAM (AQ12),
VI Concurso TIC EDU (TE011),
I Concurso Ciencia Aplica (CA12),
I Concurso Invest. Tecnol. (IT13)
III Concurso de Programa de valorizacin
de la Invest. en la Univ. (VIU13)
II Concurso Ciencia Aplica (CA13)

Nuevos Concursos adjudicados, deben
acogerse a lo sealado en los convenios
correspondientes.
Equipos, Infra y
Subc. sobre
$10.000.000 + IVA

17
Para los nuevos Concursos adjudicados a partir del 01 de enero de 2014, respecto de las Instituciones
Privadas, todas las compras se deben realizar de conformidad a los tramos siguientes:
De $0 a $500.000 (IVA Incluido) puede ser va Compra Directa.
De $500.001 a $15.000.000 (IVA incluido) debe ser con 3 cotizaciones.
Desde $15.000.001 (IVA incluido) debe ser va Licitacin Pblica.
Adems, se aplicar el tramo segn lo que se carga a cada proyecto individualmente, en el caso
que hubiera ms de un proyecto o fuente de financiamiento adquiriendo el bien o servicio.
Respecto a los tramos de compras donde es necesario presentar 3 cotizaciones (entre $501.000 y
$15.000.000) no necesariamente se est obligado a comprar a la alternativa ms econmica, se
puede comprar a otra de mayor valor siempre que esta compra se justifique.
Si el proyecto requiere realizar compras recurrentes de un producto especfico y a un mismo
proveedor que requiera realizar 3 cotizaciones (entre $501.000 y $15.000.000) por cada compra,
puede solicitar a FONDEF realizar por nica vez el procedimiento de cotizar, con la finalidad que
est cotizacin tenga una duracin anual y durante este tiempo se pueda adquirir directamente el
producto al proveedor elegido.
La compra de pasajes areos sobre $500.000 se puede realizar sin la necesidad de realizar las 3
cotizaciones correspondientes, y debe ser en categora econmica (no puede ser Business,
Primera Clase u otra similar) y se debe realizar al menos 5 das antes del viaje, de lo contrario se
debe justificar la premura del viaje.
En caso de existir proveedor nico de un producto, se requiere la presentacin de carta que
certifique la exclusividad suscrita por la empresa proveedora y carta del Director del proyecto
fundamentando las razones de la compra y las caractersticas nicas en el mercado del producto
o servicio adquirido.
Pueden ser aceptadas hasta dos invitaciones a cotizar (adems, de la cotizacin del proveedor a quin se
le compr el bien o contrat el servicio) siempre que el destinatario est personalizado.
Si se ha aceptado una excepcin, el documento de respaldo es el email o carta del Jefe de Administracin y
Finanzas de FONDEF que la aprueba.
Si la licitacin se declara desierta, la beneficiaria puede realizar una compra directa con especificaciones o
trminos de referencia similares. En este caso, el documento que debe ser enviada el acta que declara
desierta la licitacin.
Para los gastos hasta $100.000 (IVA incluido), se puede presentar una Boleta de compraventa o Factura, y
para los desde $100.001 (IVA incluido), se debe presentar Factura.

18
3.3.4 Especificaciones para documentos que respaldan cotizaciones y licitaciones
- Cotizaciones. Las cotizaciones deben ser comparables entre si y contener la siguiente
informacin: Descripcin del idntico bien o servicio, Cotizacin de distinto proveedores
con los datos de cada proveedor, deben tener fecha de emisin y fechas cercanas entre
ellas (1 mes) y anteriores a la compra, y los montos. Debe existir siempre la cotizacin
del proveedor que se adjudic, y un cuadro comparativo de cotizaciones en sus aspectos
tcnicos y econmicos. Cuando el proveedor a quien se le cotiza seala no tener el
producto, debe expresarlo en una nota (carta o e-mail). Si el proveedor no enva esta
nota, en su reemplazo puede presentarse la solicitud de cotizacin que se realiz.
- Invitaciones a cotizar. La invitacin a cotizar, debe contener al menos, lo siguiente:
Fecha, datos del proveedor (Nombre e informacin de contacto), especificaciones claras
del bien requerido, el plazo mximo para enviar la cotizacin y los datos de entrega de la
cotizacin (Nombre, direccin, e-mail). Adems, es recomendable, que si la invitacin a
cotizar no es realizada formalmente a travs del departamento de abastecimiento de la
institucin, el proyecto incluya un nmero correlativo a las invitaciones a cotizar que
realice.
- Licitaciones pblicas. La documentacin que debe mantenerse como respaldo de una
Licitacin Pblica es la siguiente:
Aviso en diario de publicacin nacional o diario electrnico, el que debe indicar el
cdigo del proyecto y el nombre de FONDEF/CONICYT. No se aceptarn avisos
publicados en la seccin de Avisos Clasificados, ya que se debe realizar adecuada
difusin a la licitacin realizada.
Bases tcnicas y administrativas.
Acta de apertura.
Hoja resumen de propuestas en sus aspectos tcnicos y econmicos.
Acta de adjudicacin.

3.3.5 Condiciones generales que deben cumplir los documentos de respaldo de gastos
financiados por CONICYT:
- La fecha de los documentos de respaldo debe ser posterior a la fecha de inicio de
ejecucin del proyecto y pagar gastos en actividades realizadas despus de esta fecha de
inicio.
- La fecha de los documentos de respaldo debe ser, en general, hasta la fecha de trmino
de ejecucin del proyecto. Se exceptan los documentos, con una fecha que est dentro
19
de 30 das corridos a contar de dicha fecha de trmino, que respaldan el pago de gastos
en actividades realizadas durante la ejecucin del proyecto y que por contrato o en la
orden de compra se haya establecido que el pago o parte del pago se har despus de la
fecha de trmino. Se exceptan adems los documentos que respaldan los gastos
sealados en el punto 2 (pgina 7).
- Los documentos originales de respaldo declarados en la Plataforma, deben poseer el
Cdigo del Proyecto, estar extendidos a nombre de la beneficiaria y describir claramente
el o los bienes o servicios adquiridos, la cantidad comprada, los precios unitarios,
cuando sea el caso, y el precio final. Sern rechazados los gastos correspondientes a
documentos que no contengan estos datos. Una vez declarado, el documento original
debe ser timbrado con las palabras: Declarado (o Rendido), Proyecto cdigo XX,
Programa FONDEF, CONICYT.
- No se aceptan recibos simples o certificados internos como comprobantes de pago. Slo
es posible aceptar cargos internos, entendindose por tal, un documento que respalda
el pago realizado por un proyecto con cargo a su aporte de CONICYT a una unidad de la
beneficiaria diferente a la que ejecuta el proyecto. El cargo interno, debe ser un
documento con un nmero correlativo y fecha, emitido habitualmente por la institucin
beneficiaria para respaldar este tipo de gasto, en ningn caso debe ser un documento
emitido slo a propsito de la presentacin de gastos ante CONICYT.
- Se aceptan Facturas de Compra: La Factura de Compra es emitida por el comprador en
estos casos:
1) Cuando el vendedor es una persona natural, en cuyo caso esta operacin no est
afecta al Impuesto al Valor Agregado (IVA).
2) Cuando el vendedor no tiene Facturas de Ventas o no tiene la calidad de habitual
quien enajena.

- En todo documento declarado y rendido debe estar claramente indicado el monto del
gasto en pesos. Para los documentos en otras monedas, se debe indicar el tipo de cambio
y el monto correspondiente en pesos chilenos. Se deber adjuntar un formulario de
respaldo de los documentos declarados en moneda extranjera, sealando claramente; el
monto pagado en la moneda extranjera, y su respectiva conversin a la moneda nacional.
(Ver Formulario en ANEXO N 16).
20
4. DEFINICIN Y ALCANCES DE TEMS FINANCIADOS CON APORTES DE CONICYT Y
DOCUMENTOS DE RESPALDO POR TEM

4.1 ITEM HONORARIOS
(PARA TODOS LOS PROYECTOS DE LOS CONCURSOS ADJUDICADOS ANTES DEL 1 DE MARZO
DE 2013)
Definicin y alcances: En este tem se deben declarar pagos a personas naturales nacionales o
extranjeras cuyos servicios la institucin beneficiaria deba contratar a plazo fijo, por obra o a
plazo indefinido para la ejecucin de actividades del proyecto.
Los pagos a personas contratadas con contrato indefinido por la beneficiaria para realizar
actividades del proyecto se aceptarn slo si el contrato ha sido suscrito con posterioridad al
inicio de ejecucin del proyecto o en los casos en que su contrato a plazo fijo o por obra haya sido
reemplazado por un contrato indefinido. Este contrato indefinido debe tener las clusulas de
confidencialidad y de propiedad intelectual a favor de la beneficiaria.
Las personas contratadas a plazo indefinido cuyos sueldos sean pagados parcial o totalmente con
el subsidio de CONICYT no podrn recibir pagos por incentivos con cargo al subsidio. Slo
pueden ser informados gastos asociados a personas que estn incorporadas en la Plataforma de
Seguimiento y Control de FONDEF. Est prohibido pagar indemnizaciones (sustitutiva del aviso
previo, feriado anual o vacaciones y por aos de servicio) con fondos de FONDEF al proyecto por
lo que estos gastos si ocurren sern rechazados.

Para los proyectos adjudicados en el Dcimo Noveno Concurso de Investigacin y
Desarrollo (D11), se deber tener presente que a los investigadores contratados bajo la
modalidad de Honorarios slo se le podr pagar el 50% del monto mensual convenido. El
otro 50% se pagar contra el logro de los hitos y resultados del proyecto.

Procedimiento para realizar cambios en el tem
La lista de las personas autorizadas a recibir pagos con financiamiento FONDEF, se encuentra
ingresada en la Plataforma de Seguimiento y Control de FONDEF. Cualquier solicitud de
incorporar a una nueva persona a esta lista, deber ser enviada por el Director del proyecto a
travs de la misma Plataforma. Slo cuando la solicitud sea aceptada por el Ejecutivo de FONDEF
a cargo del proyecto, la persona podr ser incorporada o contratada.

21
Documentos requeridos
Contratos a plazo fijo, por obra o a plazo indefinido (contrato a honorarios)
Boleta de Honorarios. Las Boletas de Honorarios deben estar extendidas a nombre de la
beneficiaria por la persona contratada y debe indicar:
Cdigo del proyecto FONDEF.
Actividades realizadas y/o obra (entregables) logradas
Plazo en das o meses en que se realizaron las actividades o se logr la obra (entregable)
Monto pagado.
Deben ser inutilizada con un timbre que diga DECLARADO o RENDIDO.

La beneficiaria ser la responsable de la retencin y posterior pago de los impuestos
asociados a los honorarios de su proyecto.
Contratos a plazo indefinido
Liquidacin de Sueldos. Las liquidaciones de sueldo deben ser emitidas por la institucin y
debe indicar lo siguiente:
Mes o meses que cubre la liquidacin de sueldo.
Fecha de inicio de su contrato indefinido.
Porcentaje y monto del sueldo con cargo a subsidio de CONICYT.
Actividades realizadas.
Deben ser inutilizado con un timbre que diga DECLARADO O RENDIDO.

Si el sistema de remuneraciones no permite ingresar el cdigo de proyecto, la fecha de inicio del
contrato indefinido, el monto pagado con cargo al subsidio y/o las actividades realizadas estos
datos pueden ser incorporados por el Director del proyecto manualmente en cada Liquidacin
de Sueldo.
El Director del respectivo proyecto ser responsable de certificar el cumplimiento de las
actividades y tareas encomendadas al prestatario de los servicios contratados en modalidad de
honorarios, emitiendo un certificado por el perodo correspondiente a la rendicin, donde d
cuenta de su aprobacin.
Las instituciones beneficiarias deben procurar que los contratos a honorarios que suscriban
con cargo al financiamiento del respectivo proyecto, y para cumplir con actividades propias de la
investigacin, no presenten incompatibilidad o dualidad horaria o de funciones, respecto del
mismo personal que trabaja para el proyecto, y que a la vez cumplan jornada laboral como
funcionarios o empleados dentro de la misma entidad beneficiaria. Para lo anterior, la entidad
beneficiaria deber emitir certificacin de que no existe incompatibilidad o dualidad horaria o de
funciones, respecto del personal que trabaja para el proyecto, y que a la vez cumpla jornada
22
laboral como funcionarios o empleados dentro de la misma entidad beneficiaria.
Adicionalmente y por nica vez en la primera rendicin de gastos, deber acompaar los
contratos de honorarios que permitan verificar lo anterior, cuyos textos debern hacer alusin al
cumplimiento o encomendacin de actividades o tareas asignadas, y no al cumplimiento de una
jornada laboral o sujecin de horario.

Nmina Personal Autorizado para recibir Honorarios. Dcimo Noveno Concurso de
Investigacin y Desarrollo (D11). Junto al envo de su 1ra. Declaracin de gastos a travs de la
Plataforma, y cada vez que se genere una nueva versin de sta, el proyecto debe enviar a la
UFC/FONDEF una Nmina del Personal autorizado a recibir Honorarios, en la cual a los
investigadores del proyecto contratados bajo la modalidad de Honorarios slo se le podr
pagar el 50% del monto mensual convenido. El otro 50% se pagar contra el logro de los
hitos y resultados del proyecto. Se debe enviar esta nmina actualizada cada vez que se
produzca un cambio en su composicin, por ejemplo; en el monto o el periodo de pago de los
honorarios, la incorporacin de una persona, etc.
Cundo se trate de la modificacin del monto pagado para alguna persona ya informada, la
nmina deber recoger la informacin respecto a los pagos histricos realizados y declarados,
como tambin el nuevo monto a cancelar, para lo cual se ingresar una nueva lnea en el
formulario para la misma persona informando de la modificacin a realizar.
Slo se aprobarn gastos en este tem, del personal contenido en esta nmina, y bajo las
condiciones que en ella se sealen. Los formatos para las Nminas de Honorarios se encuentran
en el ANEXO N 3, debiendo utilizarlos segn corresponda al concurso respectivo.

23
4.2 INCENTIVOS DE PARTICIPACIN

(PARA TODOS LOS PROYECTOS DE LOS CONCURSOS ADJUDICADOS ANTES DEL 1 DE MARZO
DE 2013)
Definicin y alcances:
A este tem corresponden los pagos adicionales a sus sueldos para el personal permanente de
las beneficiarias que participa en la ejecucin del proyecto. El monto mximo de aportes de
CONICYT para este tem en un proyecto no puede ser mayor que el total de aportes en
remuneraciones brutas de las instituciones beneficiarias al proyecto.
Se entender como persona habitual, permanente o de planta a toda persona con contrato de
trabajo indefinido cuyos sueldos sean pagados por la beneficiaria. Este contrato indefinido debe
tener las clusulas de confidencialidad y de propiedad intelectual a favor de la beneficiaria o debe
incorporarlas legalmente en un anexo al contrato.
El 50% del monto establecido en el proyecto aprobado en el tem Incentivos sern pagados en
cuotas mensuales hasta la fecha de trmino de ejecucin del proyecto inicialmente programada.
El otro 50% ser entregado contra la obtencin de hitos de avances y/o resultados del proyecto
declarado por el Director de proyecto en la Plataforma de seguimiento y control tcnico, y una
vez que haya sido aprobado por el Ejecutivo de proyecto correspondiente (Ver ANEXO N2)
La Plataforma de Seguimiento y Control financiero, especficamente en el mdulo de Declaracin
de Gastos, calcula el monto mximo disponible que se puede informar en el tem incentivos en la
declaracin de gastos en curso.
Documentos requeridos.
Boletas de honorarios
Mes o meses de pagos por incentivos
Monto pagado.
Deben ser inutilizada con un timbre que diga DECLARADO o RENDIDO

24
Liquidacin de sueldos
Liquidacin de Sueldos. Las liquidaciones de sueldo deben ser emitidas por la institucin y debe
indicar lo siguiente:
Mes o meses que cubre la liquidacin de sueldo.
Monto pagado en incentivos con cargo al subsidio de CONICYT.

Si el sistema de remuneraciones no permite ingresar el cdigo de proyecto y monto pagado en
incentivos, estos datos pueden ser incorporados por el Director del proyecto manualmente en
cada Liquidacin de Sueldo.
Deben ser inutilizadas con un timbre que diga DECLARADO.
Las Liquidaciones de Sueldo del personal que trabaja en el proyecto, adems, de respaldar el
gasto asociado a Incentivos financiados por FONDEF, tambin respaldan el Certificado de
Aportes en el tem Remuneraciones que realiza la Institucin Beneficiaria del Proyecto.

Nmina Personal Autorizado para recibir Incentivos. Junto al envo de su 1ra. declaracin de
gastos, a travs de la Plataforma de Seguimiento y Control, y cada vez que se genere una nueva
versin de sta, el proyecto debe enviar a la UFC/FONDEF una Nmina del Personal autorizado a
recibir Incentivos. Tambin debe enviar esta nmina actualizada cada vez que se produzca un
cambio en su composicin, por ejemplo; en el monto o el periodo de pago de los honorarios, la
incorporacin de una persona, etc.
Cundo se trate de la modificacin del monto pagado para alguna persona ya informada, la
nmina deber recoger la informacin respecto a los pagos histricos realizados y declarados,
como tambin el nuevo monto a cancelar, para lo cual se ingresar una nueva lnea para la misma
persona informando de la modificacin. Slo se aprobarn gastos en este tem, del personal
contenido en estas nminas, y bajo las condiciones que en ella se sealen. Los formatos para las
Nminas de Incentivos se encuentran en el ANEXO N 3, debiendo utilizarlos segn corresponda
al concurso adjudicado.

25
4.3 ITEM GASTOS EN PERSONAL
(Este tem slo se aplica a partir del I Concurso, Investigacin Tecnolgica del Programa
IDeA y para los concursos que sean convocados despus del 01 marzo de 2013, y segn
como lo establezcan en sus bases).

Incluye gastos en Honorarios, Incentivos y/o Remuneraciones destinadas al personal necesario
para la ejecucin del proyecto. En caso de funcionarios pblicos, rigen las inhabilidades que
seale la ley. El Director del proyecto no podr ser contratado a honorarios. Las personas que
estn realizando un postdoctorado o un programa de doctorado financiados por CONICYT o que
se desempeen en alguna de las empresas u otras entidades asociadas en el proyecto con el
apoyo o subsidio de algn Fondo del Estado, debern declararlo al momento de postular al
Concurso de Investigacin Tecnolgica de FONDEF, con la finalidad de establecer si existe
incompatibilidad con la beca o subsidio del cual son beneficiarios. Las horas dedicadas al
proyecto por personal permanente debern ser compatibles con la dedicacin de tiempo
establecida por los contratos que el personal tenga con las instituciones (p. ej.: docencia,
administracin) y con los compromisos horarios establecidos con otros proyectos financiados
con fondos pblicos (FONDECYT, Innova, FIA, Fondos Regionales, etc.).
Las tarifas mximas horarias y rango de dedicacin de los Directores, Directores Alternos e
Investigadores titulares de los proyectos debern adecuarse a los valores indicados en la
siguiente tabla:

Dedicacin Remuneracin Mensual
Incentivos y Honorarios
Valor mximo por
Hora
Mnima Mxima Mnima Mxima
Director $12,100 20% 50% $ 440,440 $ 1,101,100
Alterno $10,000 20% 50% $ 364,000 $ 910,000
Investigador Phd $8,300 0% 100% $ 0 $ 1,510,600
Investigador Prof $6,500 0% 100% $ 0 $ 1,183,000

Los pagos por montos superiores a los aqu establecidos sern observados en la declaracin de
gastos y rechazados en la rendicin de cuentas.
Las personas contratadas a plazo indefinido cuyos sueldos sean pagados parcial o totalmente con
el subsidio de CONICYT no podrn recibir pagos por incentivos con cargo al subsidio.
Est prohibido pagar indemnizaciones (sustitutiva del aviso previo, feriado anual o vacaciones y
por aos de servicio) con fondos de FONDEF al proyecto por lo que estos gastos si ocurren sern
rechazados.
26

Documentos requeridos
Para Gastos en honorarios: Boletas de honorarios con los contenidos correspondientes
establecidos en el tem Honorarios (4.1)
Para Gastos en Remuneraciones financiados por CONICYT: liquidaciones de sueldo con los
contenidos correspondientes establecidos en el tem Honorarios (4.1)
Para Gastos en Incentivos: boletas de honorarios o liquidaciones de sueldo con los contenidos
correspondientes establecidos en el tem Incentivos (4.2)

Nmina Personal Autorizado para recibir Honorarios e Incentivos.
Las Nminas de Honorarios y de Incentivos, para los proyectos que se encuentran bajo la
regulacin del cuadro del tarifado, segn el concurso adjudicado, sus bases y Resolucin
Exenta de CONICYT N245 de fecha 29-01-2013, que estable la regulacin de las Tarifas
Mximas y Mnimas y Rango de Dedicacin de los Investigadores de proyectos, deben ser
llenadas segn las instrucciones sealadas, e indicaciones del mismo formulario. No ser
posible aceptar la declaracin de gastos de Honorarios o Incentivos, calculados en base a
montos que superen las tarifas mximas permitidas.
En caso de modificaciones, al igual que las otras Nminas, deber enviarla actualizada, y
recoger en ella los pagos histricos y los futuros a realizar. Los formatos para las Nminas
de Honorarios, y de Incentivos se encuentran en el ANEXO N 3, debiendo utilizarlos segn
corresponda al concurso adjudicado.

27
4.4 ITEM SUBCONTRATOS

Los subcontratistas slo pueden ser personas jurdicas. Ningn componente o grupo de
actividades de investigacin y desarrollo que sea crtico para el proyecto puede ser
subcontratado. Como principio ordenador, debe subcontratarse aquello en que se puede obtener
mejores calidades, costos o plazos que los realizados en forma propia. Ello incluye la adquisicin
de tecnologa ya existente necesaria para el proyecto.
Solamente pueden contratarse con cargo a este tem, actividades que son requeridas para el
proyecto y que estn as estipuladas en el proyecto aprobado. Sin embargo, el Director del
proyecto podr solicitar que algunas de estas actividades por contratar sean realizadas
directamente por el equipo del proyecto, o que otras actividades del proyecto programadas para
ejecucin propia sean subcontratadas o que otras actividades no programadas inicialmente
puedan ser subcontratadas. En estos casos, una solicitud debe ser enviada por el Director del
proyecto al Ejecutivo de proyecto correspondiente. Slo la aprobacin de esta solicitud permite al
Director iniciar el proceso de contratacin correspondiente
Para montos superiores a $3.000.000.-, la Institucin Beneficiaria, deber enviar en la Rendicin
de Cuentas una copia del Subcontrato suscrito con la empresa. Este contrato debe incluir una
clusula de confidencialidad que resguarde la informacin relativa al proyecto y que establezca
que la propiedad intelectual y/o industrial de los resultados y eventualmente del know-how
desarrollado durante la ejecucin del contrato es de la beneficiaria contratante.
El servicio debe ser suministrado durante la ejecucin del proyecto y hasta la fecha de su
trmino. Si el monto subcontratado es cancelado en cuotas, este pago deber ser realizado contra
un informe de avance emitido por la subcontratista que suministra el servicio y si corresponde a
la cuota final debe ser contra la entrega de un informe final. El pago del servicio o de su ltima
cuota podr ser cancelado con posterioridad a la fecha de trmino del proyecto si as ha sido
convenido, pero la fecha de cancelacin no podr ser posterior a 30 das corridos de terminado el
proyecto.
La persona jurdica presentada como subcontratista en el proyecto aprobado es slo referencial.
Esto significa que de todas formas deben obtenerse las cotizaciones o realizar la licitacin, segn
corresponda. La subcontratista NO puede ser una empresa u otra entidad que est asociada al
proyecto, salvo excepciones establecidas en las bases del concurso correspondiente.
En el caso de beneficiarias privadas, excepcionalmente, cuando se trate de contratos cuyos
montos requieran slo de cotizaciones, podr cotizar y adjudicarse el contrato un centro de
costos de una de las beneficiarias participantes en el proyecto. Esta excepcin deber ser
solicitada por carta por el Director del proyecto al Director Ejecutivo de FONDEF. Slo una vez
aprobada por dicho Director, el Director del proyecto puede iniciar el proceso de contratacin
28
solicitando las cotizaciones. Las beneficiarias pblicas se rigen por las normas del Mercado
Pblico.
El Director del proyecto debe solicitar la incorporacin al proyecto de un subcontrato, no
considerado inicialmente en la Planilla de Costo original, cuyo costo estimado sea superior a $
3.000.000, a travs de una carta al Jefe de la UFC/FONDEF. Slo en el caso que la solicitud sea
aprobada, tambin a travs de una carta, se puede realizar el nuevo subcontrato. La
incorporacin de un subcontrato con costo estimado igual o menor a $3.000.000 no debe ser
solicitado, pero debe ser declarado y rendido en el perodo que corresponda. Cambios en los
costos estimados de un subcontrato incluido en la Planilla de Costo original o aprobado por carta
no deben ser solicitados, pero deben ser declarados y rendidos en el perodo que corresponda
Documentos requeridos para una beneficiaria privada: Facturas, Cotizaciones o Licitacin Pblica
y si ha sido aprobada la solicitud correspondiente por el Jefe de la UFC/FONDEF: Cargos internos,
Factura de compra y documento de aprobacin de la excepcin. Ver ANEXO N 1. Excepciones en
las adquisiciones con financiamiento de CONICYT
Documentos requeridos para una beneficiaria pblica: Factura y el n de Orden de Compra del
Mercado Pblico y el documento que respalda la excepcin si es el caso.

29
4.5 ITEM CAPACITACIN

Definicin y alcances: En este tem se declaran todos los gastos necesarios para la capacitacin
del personal del proyecto en el aprendizaje de mtodos o tcnicas especficas necesarias para la
ejecucin de las actividades del proyecto. La capacitacin es entendida como el aprendizaje de
conceptos, mtodos o tcnicas, del personal del proyecto especficamente relacionado con
actividades de investigacin y desarrollo del proyecto y que ser aplicado en actividades del
proyecto durante su ejecucin. En este tem no se pueden incluir estudios conducentes a grados
o posttulos ni diplomados ni tampoco otras actividades de formacin ni capacitaciones para
actividades que se realizarn despus del trmino de ejecucin del proyecto. Tampoco se financia
capacitacin a personal de las empresas o de otras entidades asociadas del proyecto. No se acepta
la contratacin de personas naturales que formen parte del personal permanente de las
beneficiarias. Excepcionalmente, siempre que haya sido aprobada la solicitud correspondiente
por el Jefe de la UFC/FONDEF, un centro de costo de una beneficiaria podr cotizar y adjudicarse
un subcontrato de capacitacin siempre que el precio del contrato sea tal que no obligue a licitar.
El Director del proyecto puede realizar los cambios que estime conveniente y no debe solicitarlos
pero los gastos realizados deben ser declarados y rendidos en el perodo que corresponda.

Los gastos que se pueden cargar a este tem son los siguientes:
Viajes y viticos del personal del proyecto que recibe la capacitacin.
Pagos de matrcula para asistencia a seminarios, congresos, etc.
Pagos de servicios de capacitacin a la entidad jurdica subcontratada
Pago de honorarios a personas naturales externas a las beneficiarias contratadas para
entregar la capacitacin.
Viajes y viticos a personas naturales externas a las beneficiarias contratadas para
entregar capacitacin.

Documentos requeridos para las beneficiarias privadas: Boleta de honorarios, Facturas o
cargos internos (en estos documentos, adems de los datos generales que deben contener, se
debe identificar: el nombre de la actividad de capacitacin del proyecto, N de personas del
proyecto que participaron y N de horas o das de duracin de la actividad de capacitacin),
Cotizaciones o licitaciones y documento del Jefe de la UFC/FONDEF aprobando solicitud de
excepcin, si es el caso.
30

Documentos requeridos para una beneficiaria pblica: facturas y nmeros de rdenes de Compra
del Mercado Pblico y el documento que respalda la excepcin si es el caso.

Documento requerido para todas las beneficiarias: Constancia del Director del proyecto que
establezca que la actividad de capacitacin fue efectivamente realizada, identificando: nombre de
la actividad, nombres del personal capacitado, nmero de horas de capacitacin, nombre del
instructor (y de la entidad si es un subcontrato), actividades del plan de trabajo a la que se
aplicar la capacitacin obtenida y costo de la actividad que es financiada por FONDEF.

4.6 ITEM EQUIPOS

Definicin y alcances: En este tem se declaran los gastos en equipos y vehculos que sean
estrictamente necesarios para la ejecucin del proyecto; incluye los gastos de instalacin y las
compras de partes, accesorios y/o componentes no fungibles durante el perodo de ejecucin del
proyecto.
La lista de equipos autorizados para el proyecto se encuentra ingresada en la Plataforma de
Seguimiento y Control de FONDEF. El Director del proyecto, previamente a la compra, debe
enviar la solicitud de cambio de equipos o del costo estimado de algn equipo a travs de la
misma Plataforma. Slo cuando la solicitud de incorporacin de un nuevo equipo al proyecto sea
aceptada por el Ejecutivo de FONDEF a cargo del proyecto, puede realizarse la compra.
En todo caso, no se aceptar una solicitud de incorporacin de un nuevo equipo durante los
ltimos cuatros meses de ejecucin del proyecto.
El Director del proyecto podr solicitar una excepcin a las normas sobre adquisiciones al Jefe de
la UFC/FONDEF segn el procedimiento que est en el Anexo N1.

Inventario de equipos
Los equipos adquiridos con financiamiento FONDEF, estarn sujeto a revisiones y visitas en
terreno, con el fin de verificar la correcta mantencin, funcionamiento e inventario de los equipos
adquiridos; as mismo de la vigencia y coberturas de los respectivos seguros. La entidad
beneficiaria ser responsable de levantar un inventario de los bienes y equipos adquiridos con
financiamiento del respectivo proyecto y/o convenio; para lo cual se debe presentar dicho
31
registro cada vez que se presente su rendicin de cuentas, debidamente actualizado. El modelo
de inventario que se debe ocupar por parte de la beneficiaria, se encuentra en el Anexo N 15 del
Manual.
Adems todo equipo sobre $20.000.000 debe enviar una ficha, cuyo modelo est contenido en el
Anexo N11 de este Manual.
En caso de que la Institucin no cumpla con tener los equipos en el inventario institucional, o no
tener debidamente rotulados los equipos, el gasto ser objetado y si esta falta no es subsanada, se
proceder a rechazar definitivamente el valor total del equipo.

Seguros
Todos los equipos adquiridos con recursos entregados por FONDEF deben ser asegurados contra
robo, incendio y daos desde el momento que pertenezcan a la beneficiaria.
Para dar de baja un equipo financiado por FONDEF durante la ejecucin del proyecto, el Director
del proyecto debe solicitarlo por carta al Jefe de la UFC/FONDEF.

Repuestos y Mantencin
Es posible cargar al tem de Gastos Generales e Imprevistos; gastos por concepto de manutencin
y reparacin de equipos y vehculos adquiridos en el marco del proyecto y financiados a travs de
CONICYT.
Las Facturas y respaldos de reparaciones y mantenciones de Vehculos financiados en el
proyecto, deben indicar en su glosa, la Patente de estos.

Documentos requeridos para una beneficiaria privada: facturas, cotizaciones o licitaciones
pblicas, y, si es el caso, documento del Jefe de la UFC/FONDEF aprobando la solicitud de
excepcin.
32
4.7 ITEM SOFTWARE:

En este tem se declaran gastos de software especiales que sean estrictamente necesarios para el
proyecto; no se aceptan gastos en software de uso general, tales como software de planillas de
clculo, procesadores de texto, etc.
Los paquetes de software que pueden ser financiados por FONDEF son los que estn
identificados en el proyecto aprobado por los montos mximos ah establecidos. Se podr
agregar paquetes de software o, eliminar o modificar los all identificados y/o sus montos
mximos a solicitud del Director del proyecto en la Plataforma y con la aprobacin del Ejecutivo
de proyecto.
El Director del proyecto de una beneficiaria privada podr solicitar una excepcin a las normas
sobre adquisiciones al Jefe de la UFC/FONDEF segn el procedimiento que est en el ANEXO N 1.

El Director del proyecto debe solicitar autorizacin previa a la compra de cualquier software que
no est considerado en la Planilla de Costo original, a travs de una carta al Jefe de la
UFC/FONDEF. Slo en el caso que la solicitud sea aprobada, tambin a travs de una carta, se
puede ejecutar el nuevo gasto. Cambios en los costos estimados en software incluido en la
Planilla de Costo original o aprobado por carta no deben ser solicitados, pero deben ser
declarados y rendidos en el perodo que corresponda.
pblicas, y, si es el caso, documento del Jefe de la UFC/FONDEF aprobando la solicitud de
excepcin.
33

4.8 ITEM INFRAESTRUCTURA

En este tem se declaran los gastos en actividades destinadas a mejorar o habilitar la
infraestructura fsica en donde se realizarn las actividades del proyecto. Se incluyen gastos de
acondicionamiento de las instalaciones preexistentes en la institucin beneficiaria y gastos de
instalacin de redes de comunicacin e informacin. Adems se incluye gastos de mantencin de
la infraestructura durante la ejecucin del proyecto y compra de materiales para la mantencin.
Se excluyen gastos correspondientes a nuevas construcciones.
Los gastos aceptables en infraestructura son los que aparecen en el proyecto aprobado o los
propuestos posteriormente por el Director del proyecto y aprobados por el Ejecutivo de
proyecto.
Los gastos en habilitacin de las instalaciones preexistentes y en la instalacin de redes de
comunicacin e informacin deben estar respaldados por un contrato entre la beneficiaria y el
proveedor. Si en el contrato se establece anticipos de dinero, antes de desembolsarlos, la
beneficiaria deber requerir al proveedor como mnimo boletas de garanta por el correcto uso
de los anticipos.
La infraestructura Fsica que haya sido habilitada o mejorada a travs del financiamiento del
proyecto, debe estar debidamente rotulada con logo de CONICYT, con el fin de hacer notoria la
contribucin de CONICYT al proyecto.
El Director del proyecto debe solicitar autorizacin previa para la incorporacin al proyecto de
una obra que no est considerada en la Planilla de Costo original, a travs de una carta al Jefe de
la UFC/FONDEF. Slo en el caso que la solicitud sea aprobada, tambin a travs de una carta, se
puede realizar la nueva obra y pagar el gasto correspondiente. Cambios de gastos o costos
estimados en una obra incluida en la Planilla de Costo original o aprobada por carta no deben ser
solicitados pero deben ser declarados y rendidos en el perodo que corresponda.
pblicas y el contrato entre la beneficiaria y el proveedor.
34
4.9 ITEM MATERIAL FUNGIBLE:

Materiales fungibles son aquellos que se consumen con el uso durante la ejecucin del proyecto y
son estrictamente necesarios para el proyecto. Se incluye gastos en materiales de oficina,
materias primas para experimentos, reactivos, gases especiales y similares para su uso en
laboratorios y materiales de aseo especial para laboratorios, No incluye otro tipo de materiales
corrientes tales como energa elctrica, gas natural o licuado, agua, artculos de aseo comunes,
etc., los que pueden ser declarados en el tem de Gastos Generales.
El Director del proyecto puede realizar los cambios que estime conveniente y no debe
solicitarlos, pero los gastos realizados deben ser declarados y rendidos en el perodo que
corresponda.
El Director del proyecto de una beneficiaria privada podr solicitar una excepcin a las normas
sobre adquisiciones al Jefe de la UFC/FONDEF segn el procedimiento que est en el ANEXO N 1.
Documentos requeridos para una beneficiaria privada: boletas de compraventa, facturas, cargos
internos, facturas de compra, cotizaciones o licitaciones pblicas y los documentos de aprobacin
de las excepciones del Jefe de la UFC/FONDEF, si es el caso.
Cuando en una factura se incluya la compra de diversos materiales, se debe dar preferencia en el
campo descripcin a aquellos materiales que representan el monto mayor del total de la
factura.
35

4.10 ITEM PASAJES

En este tem se declaran los gastos en pasajes del personal de la beneficiaria que trabaja en el
proyecto que tengan contrato a honorarios o indefinido y que est incluido en el listado del
personal del proyecto aprobado o que haya sido incluido posteriormente con la aprobacin de
FONDEF. Slo se financia este tipo de gastos cuando los viajes estn incluidos en el proyecto
aprobado o cuando han sido incluidos posteriormente con la aprobacin de FONDEF.
NO se financian gastos asociados a personal de la beneficiaria que no est el listado de personas
que trabajan en el proyecto ni el personal de las entidades socias. Tampoco se financian gastos de
pasajes del proyecto no programados.
Los pasajes para la capacitacin del personal del proyecto se declaran en el tem Capacitacin.
Los pasajes para participar en actividades de difusin del personal del proyecto se declaran
en el tem Publicaciones y Difusin.
Cuando se ingresa el gasto en la Plataforma de Seguimiento y Control, se debe ingresar en el
campo de descripcin el nombre de la persona que viaja y lugar del viaje realizado.
Los gastos aceptados en este tem son: los pasajes areos en clase econmica.
El Director del proyecto debe solicitar autorizacin previa para incorporar un viaje fuera de
Chile que no est considerado en la Planilla de Costo original o para modificar el destino de un
viaje fuera de Chile que s est considerado, a travs de una carta Jefe de la UFC/FONDEF. Slo en
el caso que la solicitud sea aprobada, tambin a travs de una carta, se puede ejecutar el nuevo
gasto. Los cambios de viajes dentro de Chile no deben ser solicitados pero deben ser declarados
y rendidos en el perodo que corresponda. Cambios de gastos o costos estimados en un viaje
incluido en la Planilla de Costo original o aprobado por carta no deben ser solicitados, pero deben
ser declarados y rendidos en el perodo que corresponda.
Documentos requeridos para todas las beneficiarias:
La rendicin de gastos con motivo de viajes internacionales, financiados total o parcialmente, con
recursos entregados por CONICYT, en virtud de un convenio con un beneficiario, debe ser
acompaada de un informe de Actividades, firmado por el Director del Proyecto y/o el
investigador que efectu el viaje; adjuntando los tickets areos y boletos del transporte
incurridos (se anexa formato tipo de Informes de Actividades, Anexo N 12).

36
Adems para Viajes Internacionales y Nacionales, se deben presentar los siguientes documentos:
- Factura de pasajes, que incluyan el nombre del pasajero, o la factura con boarding pass
adjunto o comprobante electrnico de compra de pasajes areos con el comprobante de
traspaso de fondos de la beneficiaria hacia la persona que compr el pasaje si fuere el
caso.
- La compra de pasajes areos sobre $500.000 se puede realizar sin la necesidad de
realizar las 3 cotizaciones correspondientes, y debe ser en categora econmica (no
puede ser Business, Primera Clase u otra similar) y se debe realizar al menos 5 das antes
del viaje, de lo contrario se debe justificar la premura del viaje.

4.11 ITEM VITICOS

En este tem se declaran los viticos del personal de la beneficiaria que trabaja en el proyecto que
tengan contrato a honorarios, contrato a plazo fijo o indefinido y que est incluido en el listado
del personal del proyecto aprobado o que haya sido incluido posteriormente con la aprobacin
de FONDEF. Slo se financia este tipo de gastos cuando los viajes estn incluidos en el proyecto
aprobado o cuando han sido incluidos posteriormente con la aprobacin de FONDEF.
NO se financian gastos asociados a personal de la beneficiaria que no est el listado de personas
que trabajan en el proyecto y no se financian gastos asociados al personal de las entidades
socias. Tampoco se financian gastos de viajes del proyecto no programados.
Los viticos para la capacitacin del personal del proyecto se declaran en el tem Capacitacin.
Los viticos para participar en actividades de difusin del personal del proyecto se declaran en el
tem Publicaciones y Difusin.
campo de descripcin el nombre de la persona que viaja, fecha de inicio, trmino y lugar del viaje
realizado.
Los gastos aceptados en este tem son: Gastos de hospedaje y alimentacin del personal de la
institucin participante en el proyecto o contratadas para el proyecto, viticos nacionales e
internacionales.
El monto del vitico diario internacional puede ser el que haya sido determinado por la
beneficiaria en su poltica institucional de viticos o la beneficiaria puede utilizar las normas
sobre viticos internacionales para las Instituciones Pblicas.
El monto del vitico diario nacional se establece de acuerdo a las normas que tenga la
37
beneficiaria. Si la poltica de la beneficiaria es no entregar viticos sino un fondo a rendir, se
aceptan los gastos efectivamente realizados, los que deben quedar respaldados con los
documentos respectivos. Para ambos casos se debe declarar en la Plataforma de Seguimiento y
Control con un Recibo Simple y posteriormente para el caso de fondos a rendir en la rendicin de
cuentas deben presentar o enviar los documento de respaldo.
El Director del proyecto debe solicitar autorizacin previa para incorporar un viaje fuera de
Chile que no est considerado en la Planilla de Costo original o para modificar el destino de un
viaje fuera de Chile que s est considerado, a travs de una carta al Jefe de la UFC/FONDEF. Slo
en el caso que la solicitud sea aprobada, tambin a travs de una carta, se puede ejecutar el nuevo
gasto. Los cambios de viajes dentro de Chile no deben ser solicitados pero deben ser declarados
y rendidos en el perodo que corresponda. Cambios de gastos o costos estimados en un viaje
incluido en la Planilla de Costo original o aprobado por carta no deben ser solicitados, pero deben
ser declarados y rendidos en el perodo que corresponda.
- Resolucin de comisin de servicios (viaje y viticos) de la beneficiaria, que debe
contener:
1) Nombre Completo del Funcionario.
2) Ciudad y Pas de Destino
3) Duracin de la estada
4) Motivo del Viaje
5) Monto Pagado a diario y clculo total del vitico
6) Firma Funcionario
7) Autorizacin de la Institucin
8) Cdigo del Proyecto y timbre de Rendido o Declarado
9) Nmero Correlativo y Fecha de Recibo
- Informe de resultados comisin de servicios, cuyo formato se encuentra en el ANEXO
N12.

38
4.12 ITEM PUBLICACIONES Y DIFUSIN

En este tem se declaran gastos en publicaciones, difusin y seminarios sobre los resultados del
proyecto. Solamente pueden declararse en este tem gastos en actividades de publicacin y
difusin que estn en el proyecto aprobado han sido aprobadas posteriormente por FONDEF y
que se realicen antes de la fecha de trmino de ejecucin del proyecto, con la nica excepcin de
los gastos relacionados con el evento de cierre del proyecto. Se pueden incluir gastos en
publicaciones, gastos relacionados con la organizacin y ejecucin de seminarios organizados por
el proyecto, gastos de otras actividades de difusin tales como dpticos, trpticos, etc., y gastos de
honorarios y de pasajes y viticos que sean necesarios para realizar estas actividades. Todo
ingreso que se genere en este tipo de eventos total o parcialmente financiados por FONDEF
deber ser incorporado en la cuenta corriente o cuenta presupuestaria del proyecto para su uso
en actividades del proyecto que aumenten el impacto de sus resultados.
El Director del proyecto debe solicitar autorizacin previa para la incorporacin al proyecto de
una Publicacin o Seminario que no est considerado en la Planilla de Costo original, a travs de
una carta al Jefe de la UFC/FONDEF. Slo en el caso que la solicitud sea aprobada, tambin a
travs de una carta, se puede ejecutar el nuevo gasto. Los cambios en los gastos de una
Publicacin o Seminario incluidos en la Planilla de Costo original o aprobado por carta no deben
ser solicitados, pero deben ser declarados y rendidos en el perodo que corresponda.
Documentos requeridos para todas las beneficiarias (para respaldar gastos que no sean viticos y
pasajes): boletas de honorarios y contratos que correspondan, boletas de compraventa o facturas
segn montos de la transaccin, cotizaciones o licitaciones segn monto del subcontrato y
contratos de suministro de servicios si es el caso. Para viticos y pasajes se requieren los
documentos establecidos en ese tem.
39

4.13 ITEM PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL

Definicin y alcances.
En este tem se declaran los gastos asociados a la obtencin de derechos sobre la propiedad
intelectual y/o industrial, nacional e internacional de los resultados del proyecto. Este tem est
provisionado con los aportes de FONDEF con el mnimo establecido en las bases de cada
concurso, monto que slo puede ser usado para este fin y no puede ser reitemizado. El director
del proyecto puede aumentar este monto asignando ms recursos del aporte FONDEF a este tem
o reasignando recursos a este tem desde otros tems.
Solamente pueden declararse en este tem gastos relacionados con obtencin de patentes
marcas, derechos de autor (libros, software, manuales, etc.) o derechos de obtentor (nuevas
variedades vegetales), subcontratos para determinar la factibilidad y valor de obtener derechos
de propiedad, pagos de honorarios a personas que contribuyan en el proceso de patentamiento u
otras modalidades de proteccin de la propiedad intelectual, otros gastos que aseguren la
proteccin de la propiedad intelectual.
corresponda.

Documentos requeridos: para los gastos de subcontratos y contratos a honorarios se requieren
los documentos descritos en los tems de Subcontrataciones y Honorarios respectivamente.
Dependiendo del derecho de propiedad obtenido se debe declarar y rendir posteriormente:
Solicitud de patente o marca. Emitida por el INAPI, Instituto Nacional de Propiedad
Industrial (o entidad equivalente en el extranjero), la que debe estar a nombre de la
beneficiaria.
Solicitud derecho de autor. Emitida por el DIBAM, la que debe estar a nombre de la
beneficiaria.
Solicitud derecho de obtentor. Emitida por el SAG, la que debe estar a nombre de la
beneficiaria.

40
4.14 ITEM GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS

Se financiar gastos en servicios bsicos, gastos de locomocin, gastos por imprevistos y otras
partidas de gastos generales del proyecto. En todo caso no podrn exceder el gasto total en este
tem no podr exceder el % del subsidio de CONICYT al proyecto establecido en las bases de los
concursos. No se deben incluir en este tem los gastos en materiales fungibles
Se declaran en este tem, gastos por servicios bsicos, gastos de mantencin y reparacin de
equipos financiados por el proyecto, gastos de locomocin dentro de la ciudad en que se realiza el
proyecto, gastos por documentos de garanta, gastos en libros y suscripciones a revistas
cientficas y tecnolgicas, y otros gastos pertinentes no incorporados a otros tems. Los gastos
relacionados con viajes fuera de la ciudad, se declaran el tem Pasajes y Viticos. Los gastos de
movilizacin dentro de la ciudad pueden incluir pasajes de locomocin colectiva, Metro, peajes,
estacionamiento, etc., incurridos en un perodo determinado por un monto mximo de $100.000
y se declaran y rinden con un recibo simple de movilizacin.
Los gastos en telefona mvil deben ser solicitados por el Director de proyecto y slo pueden ser
declarados despus que el Jefe de la UFC/FONDEF lo autorice.
No se aceptarn en este tem gastos como:
- Arriendos de Vehculos de la Beneficiaria.
- Colacin
- Desayuno, Almuerzo o Cena
Sin embargo, se aceptarn los gastos correspondientes a atencin de reuniones y eventos
relacionados a las actividades relevantes del proyecto
2
, tales como:
Caf y T
Galletas
Agua (embotellada)
Coctel
Comidas y servicios de Catering.

2
Actividades Relevantes del proyecto como son: Lanzamiento y cierre del Proyecto, Seminarios, Capacitaciones
organizados exclusivamente por el proyecto y otras relacionadas a lanzamientos de Artculos o Revistas de
Produccin del Proyecto.
41

Excepcionalmente se aceptarn gastos de alimentacin por concepto de reuniones almuerzo que
cumplan con las siguientes condiciones:
a) Se realicen dentro de las dependencias principales u oficinas que se realice el proyecto;
b) Se trate de reuniones entre los Directores de Proyecto, Coordinadores de las Lneas de
Investigacin del Proyecto, integrantes del Consejo Acadmico de los centros y otros
participantes de la reunin relacionados con el proyecto financiado por CONICYT;
c) Deben guardar estricta relacin con los objetivos y necesidades derivadas del proyecto
aprobado. El monto a rendir no puede exceder los $8.000 por persona. No podrn
incluirse en estas rendiciones personas que hayan recibido viticos o fondo a rendir
para efecto de alimentacin.
Para la rendicin de cuentas, adems, del Documento de respaldo emitido por el Proveedor
(Factura o Boleta de Venta y Servicios), se deber adjuntar un formulario con las siguientes
indicaciones:
Nombre y firma del encargado de la reunin.
Motivo de la reunin (explicitar tema central).
Lugar de la reunin.
Hora de inicio y hora de trmino, y fecha.
Nmina de participantes.
Monto total gastado en el almuerzo (no puede superar los $8.000 por persona).
Descripcin del gasto realizado.

corresponda.
Al declarar gastos de servicios bsicos utilizando facturas prorrateadas, en ellas deber quedar
estampado el monto a cargar al proyecto, como tambin, adjuntar la forma en que se determin
el monto que ser financiado por el proyecto.
Documentos requeridos para beneficiarias privadas: cotizaciones o licitaciones pblicas, facturas
o boletas de compraventa, recibos simples de gastos de movilizacin o cargos internos segn
42
corresponda.

Recibo Simple de Gastos de Movilizacin que debe contener los siguientes antecedentes:
N correlativo del recibo
Fecha del recibo.
Cdigo del proyecto.
Fecha inicio y trmino del perodo declarado.
Monto total del recibo.
Nombre y firma del funcionario responsable de los fondos para movilizacin.
Firma del Director del proyecto.
Para pagos por documentos de garanta: el director del proyecto debe indicar el nmero, mes y
ao de la cartola bancaria donde aparece el cargo.

4.15 ITEM GASTOS COMUNES

Su objetivo es financiar actividades que respondan a necesidades comunes de un conjunto de
proyectos financiados por FONDEF, tales como contratacin de expertos, capacitacin, difusin,
servicios de apoyo de gestin tecnolgica, de gestin de la propiedad intelectual, de gestin
financiera, etc. El monto de los gastos comunes aportados por FONDEF son el 2% calculado sobre
el aporte FONDEF (para dicho clculo debern excluirse los tems Gastos Generales, Gastos
Comunes y Gastos de Administracin Superior) y slo pueden ser utilizados en el financiamiento
de actividades comunes y no pueden ser traspasados a otros tems, pero el director del proyecto
pueden aumentar el tem traspasando recursos desde otros tems.

43
Proyecto de Actividades Comunes, PAC
Para utilizar estos recursos, los directores de 3 proyectos FONDEF como mnimo deben presentar
un proyecto de actividades comunes, PAC, al Coordinador del Programa PAC segn
procedimiento establecido. Slo si el PAC es aprobado por FONDEF, los gastos pueden ser
declarados con cargo al tem de Gastos Comunes
campo de descripcin el nmero de PAC aprobado.
Documentos requeridos para beneficiarias privadas: ficha de aprobacin del PAC y, adems,
cotizaciones o licitaciones pblicas, facturas o boletas de compraventa, recibos de gastos de
movilizacin o cargos internos segn corresponda.

4.16 ITEM GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR

En este tem se declara un monto de gastos indirectamente efectuados por la Beneficiaria en la
administracin superior del proyecto para poner a disposicin del mismo sus capacidades
institucionales cientfico-tecnolgicas, de valorizacin y transferencia tecnolgica, de gestin y
apoyo administrativo. El monto total asignado para este tem no podr ser superior al % del
subsidio establecido en las bases de los concursos. El pago de estos gastos ser por los perodos
que establecen las bases de los concursos.
Documento requerido para todas las beneficiarias: Certificados de Gastos de Administracin
Superior extendidos por la beneficiaria y firmados por el rector o representante legal de la
institucin, usando el formato establecido en el ANEXO N 4. Debe indicar lo siguiente:
Fecha
Periodo al cual corresponde el Certificado
Monto recibido

44
CAPITULO 2
INFORMES DE AVANCE FINANCIERO-CONTABLE PERIDICOS

El Director del proyecto debe enviar a la UFC/FONDEF, un Informe de Avance Financiero
Contable por el perodo establecido en las Bases y Convenio respectivo, utilizando el formato que
se encuentra en el ANEXO N 9.
El Primer informe, deber venir acompaado del Cronograma de Gastos segn Fuente de
financiamiento del proyecto actualizado, utilizando el formato contenido en el ANEXO N 9.
En el Informe se debe indicar y declarar si los equipos adquiridos con recursos entregados por
FONDEF-CONICYT se encuentran asegurados segn lo establecido en el Convenio suscrito entre
la beneficiaria Y CONICYT para la ejecucin del proyecto.
El plazo para enviar este informe es 30 das corridos a contar de primer da del mes siguiente al
trmino del perodo. Este Informe debe ser enviado y aprobado como una de las condiciones para
un nuevo giro al proyecto. La no entrega de este informe dentro del plazo establecido es una falta
grave que puede ser sancionada.
La UFC/FONDEF revisar el Informe y su Jefatura aprobar, formular observaciones o requerir
aclaraciones y las notificar mediante carta al Director del proyecto, dentro del plazo de treinta
das corridos contados desde su recepcin. En los casos en que haya observaciones o se
requieran aclaraciones, el Director del Proyecto dispondr de diez das corridos desde dicha
notificacin, para subsanar las observaciones o efectuar las aclaraciones requeridas. Dentro de
los diez das corridos siguientes, el Jefe de la UFC/FONDEF se pronunciar sobre dicha respuesta.
En caso de no envo o rechazo del respectivo informe, de ausencia de respuesta por parte de la
beneficiaria, o si sta no subsana oportunamente las observaciones o no efecta las aclaraciones
requeridas, FONDEF aplicar las sanciones establecidas en el correspondiente convenio de
subsidio.
45
CAPITULO 3
PROCESO DE DECLARACIN DE GASTOS Y RENDICIN DE CUENTAS DE
GASTOS REALIZADOS CON APORTES DE BENEFICIARIAS Y EMPRESAS U

El Jefe de la UFC/FONDEF es la unidad responsable de revisar, aprobar, observar y/o rechazar las
declaraciones de gastos y las rendiciones de cuentas de los gastos realizados con aportes de
beneficiarias y de empresas u otras entidades asociadas a un proyecto. Estos gastos son
reconocidos slo si son estrictamente necesarios para su ejecucin y son pertinentes para el
proyecto. Los gastos deben estar relacionados con actividades y resultados descritos y aprobados
en el Proyecto que se encuentra en la Plataforma de Seguimiento y Control y en sus
modificaciones aprobadas por el Ejecutivo del proyecto o por la Direccin Ejecutiva de FONDEF.
Los aportes de las beneficiarias y de empresas u otras entidades asociadas pueden ser
incrementales y no incrementales. Los montos mnimos que deben ser aportados en un proyecto
son los establecidos en los convenios entre la(s) beneficiaria(s) del proyecto y CONICYT. Para
una transferencia o giro de aportes de FONDEF para un nuevo perodo, se requiere que los
gastos con aportes de las beneficiarias y de las empresas u otras entidades asociadas hayan
logrado cumplir con los aportes comprometidos para el perodo anterior establecidos en el
Cronograma de Aportes actualizado.
Los aportes de las beneficiarias y de empresas u otras entidades asociadas tambin pueden ser
reitemizados o modificados, con respecto a lo presupuestados inicialmente, y aprobado por el
ejecutivo de proyecto en el respectivo Proyecto aprobado.
a) Cambios dentro de un tem. Los gastos programados estn agregados por tem. Dentro
del monto inicialmente programado para un tem, el Director del proyecto puede hacer
cambios. Las causas de estos cambios debern ser informadas al Ejecutivo de proyecto,
quien podr aprobar o rechazar este cambio. Slo una vez que esta propuesta de cambio
sea aprobada por el respectivo Ejecutivo de Proyecto, el Analista Financiero Contable
podr aceptar la declaracin de los aportes respectivos.
b) Cambios entre tems (reitemizacin). Cuando los cambios son mayores y se requiera
una reitemizacin, esto es aumentar en una determinada cantidad el monto en un tem
disminuyendo al mismo tiempo esa cantidad en otro u otros tems, ella puede ser
realizada por el Director de proyecto. Las causas de esta reitemizacin debern ser
informadas al Ejecutivo de proyecto en la Plataforma. Slo una vez que esta propuesta
de cambio sea aprobada por el respectivo Ejecutivo de Proyecto, el Analista Financiero
46
Contable podr aceptar la declaracin de los aportes respectivos.
Aportes no incrementales. Se consideran como tales:
La remuneracin bruta correspondiente al porcentaje de jornada de cada una de las
personas pertenecientes a la dotacin de la beneficiaria o empresa o entidad asociada
que trabajar en el proyecto y que estaba contratado antes de la fecha de inicio de
ejecucin del proyecto. En el caso de la beneficiaria, esta remuneracin bruta no debe
incluir los incentivos pagados con los aportes FONDEF ni incentivos pagados con otros
fondos pblicos.
La valorizacin en pesos de la cantidad de horas de equipos, infraestructura y otros
tems, ya existentes en la beneficiaria o empresa o entidad asociada a la fecha de inicio de
ejecucin del proyecto, que se dedicarn al proyecto.
Aportes incrementales. Se consideran como tales:
Porcentaje de remuneracin bruta de personal que se contrata para trabajar en ese
porcentaje en el proyecto con posterioridad a la fecha de inicio de ejecucin del proyecto.
Porcentaje del costo de nuevos equipos, software y nueva infraestructura adquiridos
despus del inicio del proyecto que ser utilizado por el proyecto durante su ejecucin.
Bienes inventariables transferidos en propiedad a la beneficiaria.
Habilitaciones de infraestructura para actividades del proyecto.
Material fungible y materia prima suministrada para la ejecucin del proyecto.
Pagos de subcontratos, pasajes, viticos, propiedad intelectual, publicaciones y cualquier
otro tem requerido por el proyecto durante su ejecucin.
Aportes incrementales en dinero.
Los aportes en dinero de las empresas y/u otras entidades socias deben depositarse en la cuenta
corriente del proyecto y se debe mantener como respaldo el documento de depsito o de
transferencia electrnica correspondiente. Estos aportes deben ser utilizados por la beneficiaria
en gastos incrementales del proyecto. El documento de respaldo de estos gastos, son las facturas
y boletas correspondientes a los bienes, materiales o servicios pagados con el dinero aportado
por las entidades asociadas.
Cronograma de fuente y uso de fondos.
Dado que durante la ejecucin de un proyecto se usan las distintas fuentes de acuerdo a las
necesidades del proyecto, el Cronograma de Fuente y Uso de Fondos establece para cada perodo
los montos de gastos que sern financiados con aportes de cada fuente y tipo, de modo tal que el
total de aportes por fuente y por tipo de aportes para el proyecto sea el establecido por el
47
convenio. Este Cronograma es revisado y debe ser aprobado por el ejecutivo de proyecto de
FONDEF y el analista financiero-contable de la UFC/FONDEF que correspondan al proyecto y por
el Jefe de la UFC/FONDEF. Una vez aprobado, este Cronograma es el que utiliza la UFC/FONDEF
para seguir y controlar que la entrega de los aportes se est haciendo. El Cronograma debe ser
enviado a la UFC/FONDEF junto al Primer Informe de Avance Financiero-contable al que se
refiere el CAP. 2 de este Manual. El cronograma puede ser modificado enviando uno nuevo que
reemplaza al anterior hasta 6 meses corridos antes de la fecha de trmino del perodo, debiendo
adjuntar las justificaciones pertinentes de dicha modificacin. El formulario de este cronograma
se encuentra en el Anexo N 10.
Cumplimiento de Cronograma de Fuente y Uso de Fondos
El cumplimiento de los aportes comprometidos en el cronograma es una de las condiciones que
debe cumplirse para obtener una nueva transferencia de fondos desde CONICYT.
Reintegro de Fondos transferidos por CONICYT
Si, una vez terminado el proyecto, no hubieren sido enterados todos los aportes comprometidos
por la(s) beneficiaria(s) y por las entidades asociadas al proyecto, CONICYT solo reconocer
como subsidio al proyecto un monto proporcional al de los aportes efectivamente enterados y
respaldados en relacin a los comprometidos en el convenio de subsidio. La(s) beneficiaria(s)
deber(n) reintegrar a CONICYT los saldos desembolsados que excedan esta proporcin.

Declaracin de gastos y rendicin de cuentas de gastos efectuados con aportes de
beneficiarias y empresas u otras entidades.
La declaracin de gastos la realiza el Director de proyecto en la Plataforma en conjunto con la
declaracin de los gastos financiados con aportes de CONICYT y de acuerdo al Cronograma de
Aportes del proyecto aprobado.
En la Plataforma de S+C, el proyecto podr declarar un solo monto para cada tem de los aportes
incluidos en el certificado, siendo la sumatoria de estos coincidentes con el monto total de
certificado de aportes, y las respectivas memorias de clculo de respaldo.
Por ejemplo.: para el tem Remuneraciones y basndose en la Memoria de Clculo de este tem,
se ingresar un solo monto total por el aporte del perodo de todas las personas sealadas en la
memoria. Por lo tanto, no ser necesario que ingrese uno a uno los aportes de cada persona,
pudiendo declarar dicho monto total del aporte asocindolo al RUT de un investigador del
proyecto. FONDEF revisar la exactitud de las Memorias de clculo, debiendo estas ser exactas,
no utilizando decimales en sus clculos, que las personas sealadas se encuentren ingresados en
la Plataforma, junto a su respectiva dedicacin al proyecto.

48
Plazos relacionados con el proceso de declaracin de gastos y rendicin de cuentas de
gastos financiados por beneficiarias y empresas u otras entidades asociadas
La declaracin de gastos y los documentos para la rendicin de cuentas de cada perodo debe ser
enviados por el Director del proyecto a la Unidad Financiero Contable de FONDEF
(UFC/FONDEF), dentro de los 10 das corridos siguientes de terminado el perodo que se
informa a travs de la Plataforma. El perodo es generalmente anual, pero en algunos Concursos
del FONDEF es cuatrimestral. Excepcionalmente, el Director Ejecutivo de FONDEF podr
establecer otra duracin del perodo, lo que ser comunicado oportunamente a los proyectos por
el Jefe de la UFC/FONDEF.
La UFC/FONDEF aprobar y/o har observaciones a los gastos declarados y rendidos del perodo
va plataforma dentro de un plazo de 5 das corridos de recibida la declaracin de gastos y la
rendicin de cuentas. El Director del proyecto tendr un plazo mximo de 5 das calendario para
aclarar estas observaciones contados de la fecha en que le comunicaron las observaciones.
Cumplido el plazo, la UFC/FONDEF analizar las respuestas y cerrar la declaracin de gastos y la
rendicin de cuentas aprobando o rechazando los gastos observados, Por otra parte, si cumplido
el plazo, no hay respuesta del Director de proyecto, la UFC/FONDEF cerrar la declaracin de
gastos y la rendicin de cuentas y rechazar todos los gastos observados. Las declaraciones de
gastos y rendiciones de cuentas que lleguen despus de cumplido el plazo de 10 das corridos,
sern revisadas y cerradas por la UFC/FONDEF estableciendo los gastos aprobados y rechazados.
En cualquiera de estos casos, el Jefe de la UFC/FONDEF lo informar al Director del proyecto.

Documentos requeridos para la declaracin de gastos y rendicin de cuentas de gastos
con aportes de beneficiarias y de empresas u otras entidades asociadas
Cronograma de Gastos segn Fuente (aportes). El formato para el Cronograma se encuentra
en el Anexo N 10.
Certificado de Gastos No Incrementales de cada beneficiaria y de cada empresa u otra entidad
asociada correspondientes a los gastos realizados en el perodo, firmado por el representante
institucional de la beneficiaria y por el gerente general o representante legal de la empresa u otra
entidad asociada. A cada certificado se debe anexar las memorias de clculo correspondientes. El
formato de este Certificado se encuentra en el ANEXO N 5. El formato para las memorias de
clculo se encuentra en el ANEXO N 7.
Certificado de Gastos Incrementales de cada empresa u otra entidad asociada
correspondientes a los gastos realizados en el perodo, firmado por el gerente general o
representante legal. A cada certificado se debe anexar una memoria de clculo, y una lista,
firmada por el mismo gerente, con una somera descripcin de los documentos que lo respaldan,
tales como facturas, boletas, guas de despacho o cualquier otro documento formal de la empresa
identificando cantidades, productos o servicios y precio correspondientes. El formato del
49
Certificado de Gastos Incrementales y de la lista de documentos se encuentra en el Anexo N 6. El
formato para la memoria de clculo se encuentra en el ANEXO N 7. El formato para la lista de
documentos se encuentra en el ANEXO N 8.
En el caso que el aporte sea en dinero, el documento de respaldo sern las facturas o boletas
originales que respalden los gastos realizados con el dinero entregado por las entidades de las
asociadas.
Sern rechazados los cronogramas y certificados que no contengan las firmas correspondientes,
o no tengan todos los datos requeridos, o los datos entregados sean inconsistentes.
ANEXOS
N Nombre del Anexo
1 EXCEPCIONES AL PROCEDIMIENTO DE LICITACIN Y/O COTIZACIN
2 FORMA DE CLCULO PARA EL PAGO DEL ITEM INCENTIVOS
3 NMINAS DE PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR INCENTIVOS Y HONORARIOS,
3.1 NOMINA DE INCENTIVOS. Para todos los proyectos de los concursos
adjudicados antes del 1 de Marzo de 2013.
3.2 NOMINA DE PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR HONORARIOS. (D11).
3.3 - 3.4 NOMINAS DE PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR INCENTIVOS Y
HONORARIOS. A partir del I Concurso, Investigacin Tecnolgica del Programa
IDeA y para los concursos que sean convocados despus del 01 marzo de 2013 y
segn como lo establezcan sus bases, y segn se encuentren normados por la
aplicacin del tarifado.
4 CERTIFICADO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR
5 CERTIFICADO DE GASTOS NO INCREMENTALES APORTADOS POR LA
BENEFICIARIA, EMPRESA U OTRA ENTIDAD ASOCIADA
6 CERTIFICADO DE GASTOS INCREMENTALES APORTADOS POR EMPRESAS U
7 MEMORIA DE CLCULO PARA PARA ANEXAR A LOS CERTIFICADOS
INCREMENTALES Y NO INCREMENTALES
8 LISTA DE DOCUMENTOS DE RESPALDO QUE SE DEBE ANEXAR A LOS
CERTIFICADOS DE GASTOS INCREMENTALES
9 FORMATO INFORME DE AVANCE FINANCIERO Y DE GESTION POR PERIODO
50
10 CRONOGRAMA DE FUENTE Y USO DE FONDOS
11 FICHA PARA EQUIPOS MAYORES A $20.000.000
12 INFORME DE RESULTADOS COMISIN DE SERVICIO
13 FORMULARIO DE DECLARACION DE GASTOS (Inst. Pblicas)
14 FORMULARIO DE RENDICION DE CUENTAS (Inst. Privadas)
15 FORMULARIO DE INVENTARIO
16 FORMULARIO DE RESPALDO DE DOCUMENTOS DECLARADOS EN MONEDA
EXTRANJERA

51
ANEXO 1. EXCEPCIONES AL PROCEDIMIENTO DE LICITACIN Y/O
COTIZACIN

Antecedentes
Las instituciones beneficiarias de proyectos FONDEF a las cuales no les corresponda aplicar la
Ley de Compras Pblicas, podrn solicitar excepciones a la obligacin de licitar o cotizar para
realizar sus adquisiciones o contrataciones de servicios, basndose en los casos que describe la
referida Ley para permitir el trato directo con los proveedores.
Pasos a seguir para solicitar la excepcin
1. Slo sern consideradas solicitudes realizadas con anterioridad a la compra. No ser
autorizada ninguna excepcin a la norma, cuando la solicitud sea realizada despus de
efectuada la compra.
2. La solicitud debe ser enviada a travs de una carta firmada por el Director del Proyecto
al Jefe de la UFC/FONDEF. En esta carta debe hacerse referencia a una o ms de las
causales descritas ms adelante, explicando concretamente por qu es aplicable esta
causal a la compra en cuestin; de ser necesario, debe adjuntarse documentacin de
respaldo. Sern rechazadas solicitudes que no cumplan con estos requerimientos.
3. El Jefe de la UFC/FONDEF analizar y decidir si procede la excepcin, en consulta con el
ejecutivo de proyecto correspondiente y si es necesarios con el Comit de rea de
FONDEF correspondiente, informndole al Director de Proyecto su decisin a travs de
una carta con copia al Representante Institucional y al ejecutivo de proyecto y al analista
financiero-contable a cargo del proyecto.
4. La carta de autorizacin, como los antecedentes previos, deben ser guardados junto a los
documentos de respaldo de la compra y deben ser presentados en las rendiciones de
cuentas y eventualmente en las auditoras realizadas por el Dpto. de Auditora Interna de
CONICYT y la Contralora General de la Repblica.
Casos en los cuales es posible solicitar la excepcin y hacer las compras sin licitacin ni
cotizaciones
Los casos en los cuales es posible considerar esta excepcin sern evaluados en su mrito y son
los siguientes:
1. Cuando no se presenten interesados a la Licitacin Pblica realizada y la licitacin se
declare desierta con firma del representante institucional.
52
2. Si se tratare de contratos que correspondieran a la realizacin o terminacin de un
contrato que se haya terminado anticipadamente por falta de cumplimiento del
contratante u otras causales, y cuyo remanente no supere las 1.000 UTM.
3. Si slo existe un proveedor a nivel nacional o internacional del bien o servicio. En caso de
ser aprobada la solicitud si apareciere un proveedor impugnando la compra
estableciendo que tambin pudo proveer el bien o servicio el gasto no ser reconocido
como gasto del proyecto.
4. Si se tratare de contratos de suministro de servicios con personas jurdicas extranjeras
que deban ejecutarse fuera del territorio nacional.
5. En caso de compras urgentes de equipos en razn de eventos no predecibles y que sin los
cuales el proyecto podra ser afectado seriamente. En estos casos, la solicitud podr ser
hecha por e-mail dirigido al Jefe de la Unidad Financiero Contable de FONDEF con copia
al ejecutivo de proyecto a cargo del proyecto y al Jefe de la Unidad Financiera y Contable
del Departamento de Operaciones. La solicitud ser aprobada o rechazada dentro de 24
horas de haber sido enviada.
6. Si existen circunstancias o caractersticas del contrato que no hagan aconsejable la
licitacin pblica ni el llamado a cotizar, las que pueden ser las siguientes:
a. Si se requiere contratar la prrroga de un contrato de suministro de bienes o
servicios, o contratar servicios conexos, respecto de un contrato suscrito con
anterioridad.
b. Si se requiere contratar consultoras que requieran capacidades o competencias
especficas que slo un proveedor puede suministrarlas. Debe declararse en la
solicitud: el objeto de la consultora, los documentos y sus contenidos que sern
entregados como resultados por la empresa consultora, el pago estimado de la
consultora, una declaracin de las capacidades especficas que son necesarias para
realizarla, y que se declare que estas capacidades slo existen en la empresa
consultora. En caso de ser aprobada la solicitud si apareciere un proveedor
impugnando la compra estableciendo que tambin pudo proveer el bien o servicio el
gasto no ser reconocido como gasto del proyecto.
c. Cuando por la magnitud e importancia que implica la contratacin se hace
indispensable recurrir a un proveedor determinado en razn de la confianza y
seguridad que se derivan de su experiencia comprobada en la provisin de los bienes
o servicios requeridos, y siempre que se declare fundadamente que no existen otros
proveedores que otorguen esa seguridad y confianza. En caso de ser aprobada la
solicitud si apareciere un proveedor impugnando la compra estableciendo que
tambin pudo proveer el bien o servicio el gasto no ser reconocido como gasto del
proyecto.
53
d. Cuando se trate de la reposicin o complementacin de equipamiento o servicios
accesorios, que deben necesariamente ser compatibles con modelos, sistemas o
infraestructura previamente adquirida.
e. Cuando el conocimiento pblico que generara el proceso licitatorio previo a la
contratacin pudiera poner en serio riesgo el objeto y la eficacia de la contratacin de
que se trata.
54
ANEXO N 2. FORMA DE CLCULO DEL ITEM INCENTIVOS
La Plataforma de Seguimiento y Control calcula automticamente la disponibilidad que tiene un
proyecto en el tem Incentivos. Sin embargo, es importante conocer la forma en que se realiza
este clculo para poder planificar adecuadamente el pago al personal por este concepto.
Lo primero que debe diferenciarse es que del total presupuestado en el tem, el 50% se paga
contra la obtencin de resultados e hitos, y el otro 50% se libera a medida que transcurren los
meses. En el siguiente cuadro se ejemplifica este clculo:
Total
Presupuestado
en el Item
Incentivos.
Ejemplo:
$10.000.000.-
1. 50% asociado al
tiempo. Ejemplo
$5.000.000.-
Se divide por la cantidad de meses que dura el
proyecto, por ejemplo, para un proyecto de 36 meses,
el clculo sera el siguiente: $5.000.000/36 =
$138.888.- Cada mes la Plataforma liberar este
monto para ser informado.
2. 50% asociado a
resultado e hitos.
Ejemplo
$5.000.000.-
Se divide por la cantidad de resultados y/o hitos
asociados a Incentivos, por ejemplo, para un proyecto
que haya establecido 10 resultados y/o hitos asociados
a incentivos, el clculo sera el siguiente:
$5.000.000/10 = $500.000.- Cada vez que se informe
como logrado un resultado o hitos se liberar este
monto para ser usado en el pago a incentivos, y luego
informado como gasto.
Para planificar el pago de los incentivos asociados a resultados e hitos, debe considerar la fecha
programada de logro de ellos. Se recomienda slo pagar el monto asociado a resultados e hitos,
cuando su Ejecutivo de Proyecto haya aprobado la informacin del logro del resultado y/o hito
en la Plataforma de Seguimiento y Control.
Ejemplo del clculo de disponibilidad para informar gastos de incentivos:
Con los datos del ejemplo anterior, si el proyecto ya se ha ejecutado por 12 meses y ha logrado 3
hitos. El clculo sera el siguiente:
Monto Disponible por meses
transcurridos
$138.888 * 12
meses
1.666.656
Monto Disponible por hitos
logrados
$500.000 * 3
hitos
1.500.000
Total Disponible 3.166.656
Cabe sealar, que si Ud., ha estado informando los incentivos asociados a los meses
transcurridos, este monto debe restarse al Total Disponible calculado.
55

ANEXO N 3. FORMATOS NOMINAS DE PERSONAL AUTORIZADO A
RECIBIR HONORARIOS E INCENTIVOS
(Se recomienda solicitar la versin en Excel que corresponde al concurso respectivo, a su Analista
Financiero Contable, segn concurso adjudicado).

56
ANEXO N 3.1 NOMINA DE INCENTIVOS
(Para todos los proyectos de los concursos adjudicados antes del 1 de Marzo de 2013)
Versin Ao 2014
dd/mm/aaaa Versin N
dd/mm/aaaa
Fecha
Actualizada
dd/mm/aaa
N
Nombre de la Persona (Para aquellos casos
en que no est definida la persona, se debe
indicar el cargo y el monto a pagar)
Total Incentivos (Incluye
tanto lo que se pagar
mensualmente, como los
incentivos asociados a
Resultados e Hitos)
Nde meses
que la
persona
participar
en el
proyecto
Monto
Mensual
Frmula:
(Total
Incentivos *
50%) / Nde
meses
Fecha inicio
pago
incentivo
Fecha trmino
pago incentivo
1 0 1 0
2 0 1 0
3 0 1 0
4 0 1 0
5 0 1 0
6 0 1 0
7 0 1 0
8 0 1 0
9 0 1 0
0
Nombre:
Cargo:
Firma:
NOMINA PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR INCENTIVOS
Total Incentivos Debe cuadrar con el presupuesto aprobado en S+C.
CONSIDERACIONES: 1) Esta nmina debe incluir el pago de incentivos, desde la fecha de inicio hasta la fecha de trmino del proyecto. En
el caso que una persona trabaje slo una fraccin del tiempo de ejecucin del proyecto, slo se debe considerar ese periodo. 2) Debe
enviar esta nmina anualmente mientras dure la ejecucin del proyecto. Si no ha experimentado cambios, slo tiene que repetir la
informacin, actualizando: "Versin ao", "Versin N" y "Fecha actualizada", firmar y enviar a FONDEF. 3) En caso de experimentar
cambios, siempre se deben dejar registrados los pagos histricos y en lneas posteriores indicar los nuevos pagos, segn saldo
pendiente por pagar. Considerando el presupuesto de incentivos. 4) Se deja constancia que todas las personas incluidas en esta
nmina han firmado acuerdos de confidencialidad con respecto a la informacin generada por el proyecto FONDEF.
Institucin beneficiaria
Cdigo proyecto
Director de proyecto
Fecha de inicio del proyecto
Fecha de trmino del proyecto
Firma representante institucin beneficiaria
(Decano de Facultad, Director de Departamento o Director de Administracin y Finanzas)

57
ANEXO N 3.2 NOMINA DE PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR
HONORARIOS (Proyectos D11)
(Para los proyectos adjudicados en el Dcimo Noveno Concurso de Investigacin y Desarrollo,
Proyectos D11.).
Versin Ao 2014
Versin N
Fecha
Actualizada
N
Nombre de la Persona
(Para aquellos casos en que no
est definida la persona, se
debe indicar el cargo)
Total Honorarios
(Incluye tanto lo que se
pagar mensualmente,
como los honorarios
asociados a Resultados e
Hitos)
Clasificacin personal,
slo clasificar como:
Investigador u Otro
(Slo a los Investigadores
se les debe pagar
mensualmente 50%, el
otro 50% es contra hitos o
resultados)
Nde meses
Que la
persona
participar
en el
proyecto
Monto Mensual
Frmula para
Investigadores: (Total
Honorarios * 50%) / N
de meses
Fecha inicio
pago
honorario
Fecha
trmino
pago
honorario
1 Investigador 1 0
2 Investigador 1 0
3 Investigador 1 0
4 Investigador 1 0
5 Otro 1 0
6 Otro 1 0
7 Otro 1 0
8 Otro 1 0
9 Otro 1 0
10 Otro 1 0
11 Otro 1 0
12 Otro 1 0
13 Otro 1 0
14 Otro 1 0
15 Otro 1 0
16 Otro 1 0
0
Nombre:
Cargo:
Firma:
NOMINA PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR HONORARIOS PROYECTOS D11I
Total Honorarios
CONSIDERACIONES: 1) Esta nmina debe incluir el pago de honorarios, desde la fecha de inicio hasta la fecha de trmino del proyecto. En el caso que una
persona trabaje slo una fraccin del tiempo de ejecucin del proyecto, slo se debe considerar ese periodo. 2) Debe enviar esta nmina anualmente
mientras dure la ejecucin del proyecto. Si no ha experimentado cambios, slo tiene que repetir la informacin, actualizando: "Versin ao", "Versin N" y
"Fecha actualizada", firmar y enviar a FONDEF. 3) En caso de experimentar cambios, siempre se deben dejar resgistrados los pagos histricos y en lineas
posteriores indicar los nuevos pagos, segn saldo pendiente por pagar. Considerando el presupuesto de incentivos. 4) Se deja constancia que todas las
personas incluidas en esta nmina han firmado acuerdos de confidencialidad con respecto a la informacin generada por el proyecto FONDEF.
Cdigo proyecto
Director de proyecto
Firma representante institucin beneficiaria
(Decano de Facultad, Director de Departamento o Director de Administracin y Finanzas)

58
HONORARIOS
(Estas nminas slo se aplican a partir del I Concurso, Investigacin Tecnolgica del Programa IDeA y para los
concursos que sean convocados despus del 01 marzo de 2013 y segn como lo establezcan sus bases, y segn
se encuentren normados por la aplicacin del tarifado).

Versin Ao 2014
Versin N
Fecha
Actualizacin
N
Nombre de la Persona (Para aquellos
casos en que no est definida la persona,
se debe indicar el cargo)
Clasificacin, slo
utilizar: Director,
Director Alterno,
Investigador
Profesional,
Investigador Phd,
Otro.
Nde meses
que la
persona
participar
en el
proyecto
Cantidad de
Horas que
trabaja en el
mes
Monto por
Hora
Monto Bruto
Pagado en
el mes
Total
Honorarios
1 0 0
2 0 0
3 0 0
4 0 0
5 0 0
6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0
Nombre Director de Proyecto:
Firma Director de Proyecto:
NOMINA PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR HONORARIOS (*)
Total Honorarios
CONSIDERACIONES:
1) Esta nmina debe incluir a todo el personal del proyecto. Sin embargo, slo debe considerarse los pagos mximos y mnimos
establecidos en la Tabla adjunta, para los Directores Alternos, Investigadores Profesionales e Investigadores Phd 2) Debe enviar esta
nmina anualmente mientras dure la ejecucin del proyecto. Si no ha experimentado cambios, slo tiene que repetir la informacin,
actualizando: "Versin ao", "Versin N" y "Fecha actualizada", firmar y enviar a FONDEF. 3) En caso de experimentar cambios, debe enviar
una nueva versin a su Analista Financiero Contable 4) Se debe adjuntar una Declaracin Jurada para el personal sealado en el punto 1)
que haya sido contratado a honorarios y que tenga dedicacin del 100%, donde se seale que no reciben remuneracin de otra institucin.
0
Cdigo proyecto
Tabla de tarifas mximas horarias y rango de dedicacin de los Directores, Directores Alternos e Investigadores.
(*) Esta planilla deber ser usados por los proyectos del Primer y Segundo Concurso de Ciencia Aplicada, Sexto Concurso TIC EDU, Cuarto
Concurso HUAM y Concurso Invest. Tecnol. (IT13). Se debe completar una planilla para el personal del tem Honorarios, y otra planilla para
el personal del tem Incentivos.
Incentivos y
Honorarios
Valor mximo
por Hora
Director $12,100 20% 50% $ 440,440 $ 1,101,100
Alterno $10,000 20% 50% $ 364,000 $ 910,000

59
INCENTIVOS
(Estas nminas slo se aplican a partir del I Concurso, Investigacin Tecnolgica del Programa IDeA y para los
concursos que sean convocados despus del 01 marzo de 2013 y segn como lo establezcan sus bases, y segn
se encuentren normados por la aplicacin del tarifado).

Versin Ao 2014
Versin N
Fecha
Actualizacin
N
Nombre de la Persona (Para aquellos
casos en que no est definida la persona,
se debe indicar el cargo)
Clasificacin, slo
utilizar: Director,
Director Alterno,
Investigador
Profesional,
Investigador Phd,
Otro.
Nde meses
que la
persona
participar
en el
proyecto
Cantidad de
Horas que
trabaja en el
mes
Monto por
Hora
Monto Bruto
Pagado en
el mes
Total
Incentivos
1 0 0
2 0 0
3 0 0
4 0 0
5 0 0
6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0
Nombre Director de Proyecto:
Firma Director de Proyecto:
Cdigo proyecto
Tabla de tarifas mximas horarias y rango de dedicacin de los Directores, Directores Alternos e Investigadores.
(*) Esta planilla deber ser usados por los proyectos del Primer y Segundo Concurso de Ciencia Aplicada, Sexto Concurso TIC EDU, Cuarto
Concurso HUAM y Concurso Invest. Tecnol. (IT13). Se debe completar una planilla para el personal del tem Honorarios, y otra planilla para
el personal del tem Incentivos.
NOMINA PERSONAL AUTORIZADO A RECIBIR INCENTIVOS (*)
Total Incentivos
CONSIDERACIONES:
1) Esta nmina debe incluir a todo el personal del proyecto. Sin embargo, slo debe considerarse los pagos mximos y mnimos
establecidos en la Tabla adjunta, para los Directores Alternos, Investigadores Profesionales e Investigadores Phd 2) Debe enviar esta
nmina anualmente mientras dure la ejecucin del proyecto. Si no ha experimentado cambios, slo tiene que repetir la informacin,
actualizando: "Versin ao", "Versin N" y "Fecha actualizada", firmar y enviar a FONDEF. 3) En caso de experimentar cambios, debe enviar
una nueva versin a su Analista Financiero Contable 4) Se debe adjuntar una Declaracin Jurada para el personal sealado en el punto 1)
que haya sido contratado a honorarios y que tenga dedicacin del 100%, donde se seale que no reciben remuneracin de otra institucin.
0
Incentivos y
Honorarios
Valor mximo
por Hora
Director $12,100 20% 50% $ 440,440 $ 1,101,100
Alterno $10,000 20% 50% $ 364,000 $ 910,000

60
ANEXO N 4. CERTIFICADO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR

CERTIFICADO DE GASTOS DE ADMINISTRACIN
SUPERIOR
NOMBRE DE LA INSTITUCION BENEFICIARIA

Fecha:
CERTIFICADO N

(Nombre) , Rector de la (Institucin beneficiaria) declara que la Institucin recibi del
proyecto FONDEF (Cdigo del Proyecto), la suma de ($ ), para cubrir los gastos incurridos
en la administracin superior del proyecto, correspondientes al perodo comprendido entre el
(dd/mm/aaaa) y el (dd/mm/aaaa).

______________________________________
Rector o Representante Legal de la Institucin

61
ANEXO N 5. CERTIFICADO DE GASTOS NO INCREMENTALES
APORTADOS
Los formatos del certificado y de la memoria de clculo (ver ANEXO N 8) son obligatorios para
todos los gastos no incrementales aportados al proyecto por cada beneficiaria o empresa u otra
entidad asociada. Para los gastos en remuneraciones no incrementales, adems de la memoria de
clculo, las beneficiarias debern anexar al certificado las planillas de pagos de remuneraciones
brutas correspondientes.
CERTIFICADO DE APORTES NO INCREMENTALES
CERTIFICADO N
Fecha:
CODIGO PROYECTO:
NOMBRE BENEFICIARIA, EMPRESA O ENTIDAD
APORTANTE:

(NOMBRE REPRESENTANTE INSTITUCIONAL DE LA BENEFICIARIA O GERENTE
GENERAL O DIRECTIVO DE LA ENTIDAD ASOCIADA) de (NOMBRE ENTIDAD), certifica
que la empresa o institucin realiz aportes al proyecto FONDEF, cdigo (CODIGO
PROYECTO) cuyo ttulo es (TITULO PROYECTO), por un monto equivalente a $ entre los
el mes de. de 20.. y el mes de de. de 20.. Este monto est respaldado por la o las
memorias de clculo que se anexan a este certificado. (Si es el caso, se debe agregar: En
pesos chilenos este monto equivale a $ segn la siguiente tasa de conversin)

____________________________________________
Nombre Representante Institucional de la beneficiaria,
Cargo: Gerente General de empresa, o directivo de la entidad asociada
Beneficiaria, Empresa o Entidad Asociada

62
ANEXO N 6. CERTIFICADO DE GASTOS INCREMENTALES APORTADOS
POR EMPRESAS U OTRAS ENTIDADES ASOCIADAS

Los formatos del certificado, memorias de clculo (ver ANEXO N 8) y lista de documentos de
respaldo (ver ANEXO N 9) son obligatorios para todos los gastos incrementales aportados al
proyecto por cada empresa u otra entidad asociada.
CERTIFICADO DE APORTES INCREMENTALES
CERTIFICADO N

Fecha:
CODIGO PROYECTO:
NOMBRE BENEFICIARIA, EMPRESA O ENTIDAD
APORTANTE:

(NOMBRE REPRESENTANTE INSTITUCIONAL, GERENTE GENERAL O DIRECTIVO DE LA
ENTIDAD ASOCIADA) de (NOMBRE ENTIDAD), certifica que la empresa o institucin
realiz aportes al proyecto FONDEF, cdigo (CODIGO PROYECTO) cuyo ttulo es (TITULO
PROYECTO), por un monto equivalente a $ entre los el mes de. de 20.. y el mes de de.
de 20.. Este monto est respaldado por la o las memorias de clculo que se anexan a este
certificado.
(Si es el caso, se debe agregar: En pesos chilenos este monto equivale a $ segn la
siguiente tasa de conversin)

____________________________________________
Nombre y cargo Representante Institucional de la beneficiaria, Gerente General de
empresa, o directivo de la entidad asociada
63
ANEXO N 7. MEMORIA DE CLCULO PARA ANEXAR A LOS
CERTIFICADOS INCREMENTALES Y NO INCREMENTALES
La memoria de clculo es similar para ambos tipos de certificados y es un conjunto de planillas
Excel. Para la declaracin de gastos y rendicin de cuentas deben ser llenadas electrnicamente y
una vez llenadas y firmadas apropiadamente deben ser enviadas por el director del proyecto a la
UFC/FONDEF, anexas con la declaracin del certificado correspondiente por medios electrnicos.
Formatos de Memorias de Clculo
INSTITUCIN O EMPRESA :
(slo una empresa o una institucin por certif icado)
CDIGO PROYECTO :
PERIODO INFORMADO : FECHA : ../../.
(desde el mes... al mes...) (de emisin del certif icado)
NOMBREY APELLIDOS
Monto mes
de________2012
Monto mes
de________2012
Monto mes
de________2012
Monto mes
de________2012
Monto Total
(A)
% dedicacin
(B)
Total aporte
(AxB)
xxx xxxxxx 100.000 100.000 100.000 100.000 400.000 100% 400.000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
400.000
Instrucciones de llenado
Nombre y apellidos : Ingrese el nombre y apellidos del personal de la institucin o empresa que participa en el proyecto.
Monto mes : Ingrese el monto mensual de remuneraciones (total haberes indicado en la liquidacin de sueldo)
Monto total : NO ingrese este dato, se calcula automticamente
%Dedicacin
Total aporte : NO Ingrese el monto total ya que obtiene automticamente.
Firma y Cargo
TOTAL
MEMORIA DE CLCULO APORTES EN REMUNERACIONES CERTIFICADO N
: Ingrese el % de dedicacin de las personas que participan en el proyecto. Se deben ingresar el % de dedicacin sin decimales y este
porcentaje debe corresponder al aprobado por FONDEF.
Nota: Al total haberes se debe descontar todo pago correspondiente a la asignacin de incentivos por participacin en proyectos financiados con fondos
pblicos.

64
(slo una empresa o una institucin por certificado)
CDIGO PROYECTO :
(desde el mes... al mes...) (de emisin del certificado)
Nombre Infraestructura Actividades
Valor Uso por hora
(A) $
Horas de Uso en un
Mes (B)
Cantidad Meses
Usado (C)
Total aporte
(AxBxC) $
xxx xxxxxx xxxxx xxxxx 10 20 4 800
0
0
0
0
0
0
0
800
Nombre Infraestructura : Ingrese el nombre de la infraestructura especificamente utilizada en el proyecto (Ej. Laboratorio de control de calidad de productos)
Actividades : Ingrese una breve descripcin del uso y de las actividades realizadas en el proyecto.
Valor Uso por hora
Horas de Uso en un Mes : Ingrese el nmero total de horas promedio utilizada por mes.
Cantidad Meses Usado : Ingrese la cantidad de meses utilizada en el perodo
Total aporte : NO ingrese este dato, se calcula automticamente
Firma y Cargo
MEMORIA DE CLCULO APORTES EN INFRAESTRUCTURA CERTIFICADO N
TOTAL
: Ingrese el valor estimado por hora de uso (describa brevemente como logr ese valor). Se puede ingresar otra variable de clculo como por
ejemplo valor del m2 u otro debidamente justificado.

65
CDIGO PROYECTO :
Nombre Material Utilizado Actividades
Costo Unitario o Kg.
(A) $
Cantidad (B)
Total aporte
(AxB) $
xxx xxxxxx xxxxxx xxx 10.000 25 250.000
250.000
Nombre Material Utilizado : Ingrese el nombre del material o materia prima utilizado (Ej. Reactivo qumico XXX, murtilla, ferlilizante ABC, etc.)
Actividades : Ingrese una breve descripcin del uso en actividades del proyecto.
Precio Unitario o por Kg. : Ingrese precio unitario del material (de acuerdo a factura).
Cantidad : Ingrese cantidad del material usado en el perodo.
Total aporte :NO ingrese este dato, se calcula automticamente
MEMORIA DE CLCULO APORTES EN MATERIALES FUNGIBLES CERTIFICADO N
TOTAL $
Firma y Cargo

66
CDIGO PROYECTO :
PERIODO INFORMADO : FECHA
Nombre de la Capacitacin realizada
Empresa o institucin que
imparti la capacitacin
Nombres de las personas que
se capacitaron
Actividadades del Plan de
Trabajo en que se aplicar la
capacitacin
Duracin en horas
o das de la
capacitacin
Total aporte (valor
curso) $
xxx xxxxxx xxxxx xxxxx 20 hrs 0
3 dias
0
Nombre de la Capacitacin
realizada : Ingrese el nombre del curso de capacitacin que fue impartida.
Empresa o institucin, personas
naturales externas, que imparti la
capacitacin : Ingresar el nombre de la institucin o empresa que imparti la capacitacin
Nombres de las personas que se
capacitaron : Ingresar el nombre de todas las personas que asistieron a la capacitacin.
Actividadades del Plan de Trabajo
en que se aplicar la capacitacin : Ingrese una breve descripcin del uso y de las actividades del Plan de Trabajo en que aplicar la capacitacin.
Total aporte (valor curso) : Monto del aporte que corresponde al valor de la capacitacin por persona y total.
FIRMA Y CARGO
MEMORIA DE CLCULO APORTES EN CAPACITACIN CERTIFICADO N
TOTAL

67
CDIGO PROYECTO :
Nombre Equipo Descripcin del Equipo Actividades Valor del Equipo $
Nde meses de vida
til
Valor mensual
Valor hora
de uso $ (A)
Horas por mes de
uso (B)
Cantidad Meses
Usado (C)
Total aporte
(AxBxC)
xxx xxxxxx xxxxx xxxxx 1.000.000 10 100.000 5.000 20 4 400.000
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
400.000
Nombre Equipo : Ingresar el nombre del equipo utilizado en el proyecto.
Descripcin del Equipo : Ingresar una breve descripcin del equipo
Actividades : Ingresar una breve descripcin del uso y de las actividades realizadas en el proyecto.
Valor del Equipo : Ingresar Valor del equipo segn factura
Nde meses de vida til : Ingresar los meses de vida til del equipo
Valor mensual : NO ingrese este dato, se calcula automticamente
Valor hora de uso del equipo : Ingresar el valor hora de uso del equipo, se debe indicar como se determin este valor.
Horas por mes de uso : Ingrese nmero promedio de horas mensuales de uso
Cantidad Meses Usado : Ingrese cantidad de meses utilizado. En general deben ser 4 a no ser que el perodo informado sea distinto de 4 meses
Total aporte : NO ingrese este dato, se calcula automticamente
Firma y Cargo
MEMORIA DE CLCULO APORTES EN EQUIPOS CERTIFICADO N
TOTAL

68
ANEXO N 8. LISTA DE DOCUMENTOS DE RESPALDO QUE SE DEBE
ANEXAR A LOS CERTIFICADOS DE GASTOS INCREMENTALES.

LISTA DE DOCUMENTOS DE RESPALDO
N CERTIFICADO AL QUE SE ANEXA XX
N CORRELATIVO
DEL GASTO EN ESTA
LISTA
ITEM TIPO DE
DOCUMENTO
IDENTIFICACION
DEL DOCUMENTO

ENTIDAD QUE PRESENTA EL CERTIFICADO:
PERIODO QUE CUBRE EL CERTIFICADO:
NOMBRE Y CARGO DE LA PERSONA QUE FIRMA EL CERTIFICADO:

FIRMA: _________________________________________________

FECHA DE EMISION DEL CERTIFICADO Y DE ESTA LISTA:

69
ANEXO N9. INFORME DE AVANCE FINANCIERO Y DE
GESTION PERIODICO (IAF)

INFORME DE AVANCE FINANCIERO
Y DE GESTION PERIODICO

(Versin 5.0 13-06-2013)

INFORME N: .

PROYECTO FONDEF CODIGO:

Periodo del Informe: 2013 a ... 2014

Nombre del Director de Proyecto: .

70

INTRODUCCIN

(Borre esta introduccin una vez que haya completado este informe; elimine en el informe todos los comentarios en
azul).

Segn el Convenio firmado entre CONICYT y las instituciones beneficiarias de proyectos FONDEF, cada Director de
Proyecto, debe enviar informes financieros y de gestin peridicos. FONDEF aprobar, formular observaciones o requerir
aclaraciones de los informes de avance, notificando cualquiera de estas circunstancias por escrito al Director de Proyecto,
dentro del plazo de 30 das contados desde su recepcin. En caso de formular observaciones o requerir aclaraciones, el
Director de Proyecto dispondr de 10 das corridos desde dicha notificacin, para subsanar las observaciones o efectuar las
aclaraciones requeridas. FONDEF deber pronunciarse sobre dicha respuesta en el plazo de 10 das corridos desde su
recepcin. En caso de rechazo del respectivo informe, de ausencia de respuesta por parte de la beneficiaria, o si sta no
subsana oportunamente las observaciones o no efecta las aclaraciones requeridas, FONDEF dispondr el trmino
anticipado del Proyecto y ejecutar el documento de garanta vigente, dentro del plazo de 15 das hbiles de verificada la causal
correspondiente.

En el marco de lo sealado en el prrafo anterior, FONDEF ha preparado el siguiente formato de Informe Financiero y de
Gestin. Este Informe debe contener la informacin correspondiente a todo el proyecto, es decir, en los casos en que se trate de
un proyecto con ms de una institucin beneficiaria, debe contener la informacin agregada de todas ellas.

El Informe debe ser enviado cada cuatro meses por el Director de Proyecto, este documento debe ser firmado por el director en
la ltima pgina del documento. El Informe debe ser enviado por correo electrnico dirigido a la Sra. Jimena Oyarzn Lucero,
Jefa de la Unidad Financiero Contable de FONDEF ([email protected]) con copia al correo del analista a cargo del Proyecto.
El documento completo debe ser enviado en un archivo PDF.

Cronograma de Fuente y Uso de Fondos:
En el Primer Informe de Avance, se debe anexar el Cronograma de Fuentes y Uso de Fondos. Cuando sea necesario
reprogramar los aportes, se debe enviar una nueva versin del Cronograma con la reprogramacin propuesta directamente al
Analista Financiero Contable y las correspondientes justificaciones que respaldan esta reprogramacin. Esta nueva versin o
versiones no debe ser incluida en los informen de avance posteriores.

Cabe sealar, que si tiene alguna duda en relacin a cmo completar el formato del Informe, puede contactarse con Jimena
Oyarzn (telfono 3654553 o e-mail [email protected]) o con su Analista Financiero Contable en FONDEF.

71

1. ANTECEDENTES GENERALES
1.1 Institucin Principal:
1.2 Otras Instituciones Beneficiarias:

2. INFORME DE AVANCE FINANCIERO-CONTABLE
2.1 Financiamiento FONDEF
Monto $ %
a) Total Girado por FONDEF a la(s) institucin(es)
beneficiaria(s)
3

b) Total de Gastos Declarados y aprobados
c) Monto no informado como gastado a FONDEF
(c=a-b)

2.2 Financiamiento Institucional y de Entidades Asociadas
Gastos segn fuentes de
financiamiento:

Monto Comprometido
4

Al Cuatrimestre
N.
Informado y aceptado por
FONDEF al Cuatrimestre N
5

Instituciones Beneficiarias
Entidades Asociadas,

3
Corresponde a la suma de todos los giros que ha realizado FONDEF al proyecto. El detalle de esta informacin la puede encontrar en
la Plataforma de Seguimiento y Control.
4
Indicar el monto comprometido acumulado segn el Cronograma de Fuente y Uso de Fondos vigente.
5
Indicar el monto informado y aprobado por FONDEF en la Plataforma de Seguimiento y Control.
72
Aportes incrementales
Entidades Asociadas,
Aportes no incrementales

En caso de que para uno o ms de las fuentes de financiamiento no se cumpla con lo programado en el Cronograma de
Fuente y Uso de Fondos, se debe enviar una explicacin de las razones del retraso, y las medidas correctivas que
permitirn que la totalidad de los aportes se enteren durante la ejecucin del proyecto.
Cabe sealar, que mientras los aportes no se declaren segn lo comprometido en el Cronograma, no se autorizar una
nueva remesa de fondos.
3. EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO
3.1 Inventario de
Equipos:
(financiados por
FONDEF)
No enviar Inventario. En este cuadro slo se debe declarar que todos los
equipos del proyecto, que hayan sido adquiridos con financiamiento FONDEF-
CONICYT, se encuentran inventariados y estn registrados en los activos de la
institucin beneficiaria.

3.2 Pliza de Seguro
de Equipos:
(financiados por
FONDEF)
No enviar las plizas. En este cuadro slo se debe declarar que se cuenta con
las plizas requeridas. Sealando N de la pliza y vigencia. Indicando que se
cubren todos los equipos declarados en S+C y que la cobertura corresponde a
Incendio, Robo y Dao (coberturas obligatorias).

___________________________________
Firma Director del Proyecto

73

ANEXO N 10 CRONOGRAMA DE GASTOS SEGN FUENTE
(Puede solicitar la versin en Excel a su Analista Financiero Contable)
CODIGO PROYECTO :
FECHA INICIO PROYECTO : Analista
FECHA TRMINO PROYECTO : Ejecutivo
INSTITUCION(ES) BENEFICIARIA(S):
* * * * * * * * * *
FUENTES DE FINANCIAMIENTO CUATRIMESTRE 1 CUATRIMESTRE 2 CUATRIMESTRE 3 CUATRIMESTRE 4 CUATRIMESTRE 5 CUATRIMESTRE 6 CUATRIMESTRE 7 CUATRIMESTRE 8 CUATRIMESTRE 9 CUATRIMESTRE N TOTAL (3)
GASTOS FINANCIADOS POR FONDEF 0
TOTAL ACUMULADO FONDEF 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS FINANCIADOS POR LA O LAS
INSTITUCIN(ES) BENEFICIARIA(S)
0
TOTAL ACUMULADO INSTITICION(ES) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS INCREMENTALES FINANCIADOS POR LAS
EMPRESAS CONTRAPARTES
0
TOTAL ACUMULADO INCREMENTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS NO INCREMENTALES FINANCIADOS POR LAS
EMPRESAS CONTRAPARTES
0
TOTAL ACUMULADO NO INCREMENTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Director Depto. Operaciones FONDEF
NOTAS:
(3) ESTOS MONTOS DEBEN SER IGUALES A LOS INDICADOS EN EL CONVENIO SUBSIDIO FIRMADO ENTRE CONICYT Y LAS INSTITUCIONES BENEFICIARIAS DEL PROYECTO.
(*) INDICAR MES DE INICIO Y TERMINO DEL CUATRIMESTRE. DEBE COMPLETAR TODOS LOS CUATRIMESTRES CONTEMPLADOS EN LA EJECUCION DEL PROYECTO
CRONOGRAMA VERSION N
FECHA:
CRONOGRAMA DE FUENTE Y USO DE FONDOS
VISTO BUENO
Validaciones
Internas
FONDEF
(1) LOS GASTOS INFORMADOS EN EL PRESENTE CRONOGRAMA CORRESPONDEN A GASTOS DE ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA O LAS BENEFICIARIA(S).ES DECIR, DEBEN REGISTRARSE LOS MONTOS DE
RECURSOS USADOS PARA FINANCIAR ACTIVIDADES EN LOS CUATRIMESTRES RESPECTIVOS.
(2) ESTE CRONOGRAMA DEBE SER FIRMADO POR LOS REPRESENTANTES INSTITUCIONALES DE CADA UNA DE LAS INSTITUCIONES BENEFICIARIAS. UNA VERSION SIN LAS FIRMAS RESPECTIVAS, NO SER REVISADA
NI ACEPTADA COMO VALIDA.

NOMBRE DIRECTOR DE PROYECTO
NOMBRE REPRESENTANTE INSTITUCIONAL (2)
FIRMA DIRECTOR DE PROYECTO
FIRMA REPRESENTANTE INSTITUCIONAL

74
ANEXO N 11 FICHA DE EQUIPOS SOBRE $20.000.000.-
Ao de concurso
Programa Conicyt
Instrumento Conicyt
Codigo del Proyecto
Cdigo del Proyecto
Coordinador Responsable del proyecto [0]
RUT del Coordinador Responsable del Proyecto
Unidad principal
Tipo de Equipamiento
Si usted seleccion "Otro" en la entrada anterior, sugiera
una clasificacin que le sea til.
Nombre del equipo (Segn fabricante)
Nombre vernacular del equipo [1]
Marca
Modelo
Nde serie
Ao de Fabricacin
Pas de Fabricacin
Proveedor del Equipamiento
Cdigo de Identificacin Institucional, si lo hubiere
(Optativo) (Ej: Cdigo del Inventario Institucional)
Fecha de adquisicin (dd/mm/aa)
Vida til (aos) establecida por el fabricante
Regin de instalacin
Ciudad de instalacin
Direccin de instalacin
Costo del Equipo
En pesos del ao de adquisicin (segn factura)
Costo de Accesorios
En pesos del ao de adquisicin (segn factura)
Nde la(s) Factura(s)
rea Uso alto Uso medio Uso bajo
Docencia de Pregrado
Docencia de Postgrado
Investigacin Bsica
Investigacin Aplicada
Desarrollo Tecnolgico Equipamiento [3]
Innovacin Empresarial
Servicio Externo [4]
USO INTERNO DE CONICYT
[1] Por ejemplo: "Estacin Meteorolgica" correspondera al nombre "vernacular" de un conjunto de
sensores/accesorios que pueden entenderse como un equipo nico.
[0] El Coordinador Responsable del proyecto corresponde al Investigador(a) que se desempea en la
Institucin Responsable y que esta a cargo del Equipamiento.
1.5. Principales Objetivos socio-econmicos potenciales de impacto (mximo 4)
De acuerdo a listado de subreas OECD (NABS) incluidas como anexo 1. Se refiere al posible impacto
que el equipo, por s slo o en conjunto con otro equipamiento, pueda tener.
1. IDENTIFICACIN DEL EQUIPAMIENTO CIENTFICO Y TECNOLGICO
1.7. Imgenes del Equipo (incluir 3 imgenes en formato jpg, peso mximo 500Kb c/u)
1.6. En su opinin, indique cmo se focaliza el uso del equipo en las siguientes reas (indique con una X):
1.2. Descripcin del equipo indicando la unidad principal y accesorios
1.3. Costos Asociados al Equipo (en pesos)
1.1. Identificacin del investigador a cargo
Completar el siguiente registro para cada equipo cientfico y tecnolgico que haya adquirido su institucin/unidad,
De acuerdo a listado de subreas OECD incluidas como anexo 1. Se refiere al posible impacto que el
equipo, por s slo o en conjunto con otro equipamiento, pueda tener.
UBICACIN ESPACIAL GEORREFERENCIADA
Latitud y Longitud donde est instalado el equipo [2]
1.4. Principales sub-reas cientficas de Impacto (mximo 4)
[3] Entendido como de piezas o componentes que permiten la integracin y/o construccin de un nuevo equipamiento cientfico que tenga por objeto la ampliacin de capacidades
experimentales de investigacin cientfica y/o tecnolgica en reas de investigacin preexistentes.
[4] Se refiere a servicios que se prestan a otras instituciones o empresas distintas a la que se reporta como propietaria del equipo.
[2] Especificar la ubicacin espacial en que se instalar el equipamiento en la regin respectiva,
detallando coordenadas geogrficas (latitud Sur y longitud Oeste). Para realizar lo anterior, le
recomendamos utilizar el software Google Earth disponible en
http://www.google.com/intl/es/earth/index.html.

75
ANEXO N 12 INFORME DE RESULTADOS COMISIN DE SERVICIO

Destino
Funcionario/Investigador
Periodo (fechas de inicio y trmino )
Objetivo del Viaje
Proyecto (nombre y cdigo )

1. Indique las actividades desarrolladas durante el viaje

2. Indique los principales resultados de las actividades desarrolladas

3. Indique los beneficios para Proyecto

4. Indique los contactos u otros aspectos relevantes que destacar del viaje

N de ticket de
vuelo (*)

() Adjuntar ticket o tarjeta de embarque

Director del Proyecto Funcionario/Investigador que efectu el viaje
Nombre y firma Nombre y firma

76
ANEXO N 13 FORMULARIO DE DECLARACION DE GASTOS - Instituciones
Pblicas

FECHA: "fecha"
Nombre del Proyecto
Cdigo e Institucin Proyecto
Declaracin de Gastos N Ao de Ejecucin
Periodo
Monto
Declarado y
Aprobado (*)
Ao Periodo .
(a)
(b)
(c) 0
(d) 0
#DIV/0!
Nombre y Firma Director de
Proyecto
Departamento de Operaciones
FONDEF- CONICYT
(*) Detalle de gastos en Plataforma de Seguimiento y Control de FONDEF y en listados adjuntos.
Concurso: "Nombre"
Programa: "Nombre"
Nombre y Firma Representante
Institucional
Declaracin de Gastos Financiamiento CONICYT a Instituciones Pblicas
Meses y Ao
PORCENTAJE POR RENDIR
Total Declarado y Aprobado ( c )
TOTAL TRANSFERIDO (fecha)
RENDIDO Y APROBADO ANTERIORMENTE
RENDIDO (Monto Declarado y Aprobado)
SALDO POR RENDIR
77

PROGRAMA: "Nombre" FECHA: "Fecha"
CONCURSO: "Nombre"
CDIGO: "Cdigo" N RENDICIN: "Nmero"
INSTITUCIN: "Nombre" AO EJECUCIN: "Ao"
TOTAL 0
Institucional
Tipo de Documento N Documento Fecha Documento Monto Rendido
Nombre y Firma Director de Proyecto
VICTOR MANRIQUEZ
DIRECTORDEPARTAMENTODE
OPERACIONES FONDEF -CONICYT
N
Correlativo
temde Gasto Subtemde Gasto
RUT Beneficiario o
Proveedor
Nombre Beneficiario o Proveedor Detalle del Gasto

78
ANEXO N 14 FORMULARIO DE RENDICION DE CUENTAS - Instituciones
Privadas

FECHA: "fecha"
Nombre del Proyecto
Cdigo e Institucin Proyecto
Rendicin de Cuentas N Ao de Ejecucin
Perido(s)
Rendido
CONICYT (*)
Ao Periodo .
(a)
(b)
(c) 0
(d) 0
#DIV/0!
(*) Detalle de gastos en Plataforma de Seguimiento y Control de FONDEF y en listados adjuntos.
PORCENTAJE POR RENDIR
Total Rendido ( c )
TOTAL TRANSFERIDO (fecha)
RENDIDO Y APROBADO ANTERIORMENTE
RENDIDO
Institucional
SALDO POR RENDIR
Rendicin de Cuentas Financiamiento CONICYT - Instituciones Privadas
Programa: "Nombre"
Concurso: "Nombre"
Mes y Ao
79

PROGRAMA: "Nombre" FECHA: "Fecha"
CONCURSO: "Nombre"
CDIGO: "Cdigo" N RENDICIN:
INSTITUCIN: "Nombre" AO EJECUCIN:
TOTAL 0
Institucional
Tipo de Documento N Documento Fecha Documento Monto Rendido
N
Correlativo
temde Gasto Subtemde Gasto
RUT Beneficiario o
Proveedor
Nombre Beneficiario o Proveedor Detalle del Gasto

80

ANEXO N 15 FORMULARIO DE INVENTARIO

81
ANEXO N 16 FORMULARIO DE RESPALDO DE DOCUMENTOS
DECLARADOS EN MONEDA EXTRANJERA
Institucin Beneficiaria : (Nombre de la institucin que rinde el Gasto)
Proyecto (Cdigo) : (Indique el Cdigo del Proyecto)
NDocumento Respaldo : (Si el Documento de Respaldo no posee un Folio, debe asignarlo sobre el mismo documento)
Fecha Documento Respaldo : (Indicar la fecha del documento)
Tipo de Gasto(s) : (Ej.: Inscripciones a Congresos, Invoice por sub-contratos, boletas por servicios, etc.)
Indicar:
Ej.: DLAR-EE.UU
(USD)
10
528,81
15/01/2014
$ 5.288
FINANCIAMIENTO:
(Ocupar solo si el monto del financiamiento es de diversas fuentes, se deben sealar y prorratear el monto).
FONDEF (Indicar solo el monto financiado por FONDEF. $ 2.644
OTRAS FUENTES: Indicarlas y prorratear el monto $ 2.644
$ 0
NOTAS:

FORMULARIO DE RESPALDO DE DOCUMENTOS DECLARADOS EN MONEDA EXTRANJERA
Monto en Pesos Chilenos $
CONVERSION A PESOS CHILENOS
Monto Moneda de Origen
(Ingresar monto)
Moneda de Origen (Sealar)
T/C utilizado
Fecha del T/C utilizado
Debe adjuntar este formulario como respaldo de cada uno de los documento que respaldan los gastos que fueron realizado en Moneda
Extranjera, u otro formulario que contenga esta misma informacin, y que han sido declarados en S+C.
Los proyectos debern realizar la correcta conversin de la divisa, a pesos chilenos, segn el T/C informado.
Se deber indicar el documento que respalda el gasto en moneda extranjera, sealando el Nro. del Documento, fecha y tipo de gasto.
El documento de Respaldo al que se adjunta el formulario, debe tener clara indicacin del monto pagado en la moneda extranjera.
En el caso de que el monto del documento a declarar sea financiado por diversas fuentes, se deber prorratear el monto total del documento,
sealando el monto financiado por FONDEF, y el monto financiado por las otras fuentes de financiamiento.

Manual Declaracion de Gastos y Rendición de Cuentas FONDEF 2014 PDF

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Manual Declaracion de Gastos y Rendición de Cuentas FONDEF 2014 PDF

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Manual Declaracion de Gastos y Rendición de Cuentas FONDEF 2014 PDF

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

IT.SCF1.

También podría gustarte