DIRECTIVA N 005-2012-GRU-P-GGR-GRPPyAT-SGDI

NORMAS PARA LA EJECUCIN DE OBRAS PBLICAS, POR LA MODALIDAD DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DIRECTA (ADMINISTRACIN DIRECTA) EN EL GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI

I.

OBJETIVO. Establecer las disposiciones que permitan el proceso de ejecucin de las obras pblicas bajo la modalidad de Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa), a cargo de las Unidades Ejecutoras que conforman el Pliego 462: Gobierno Regional del Departamento de Ucayali.

II.

FINALIDAD. Contar con un documento que permita conducir los procedimientos para la ejecucin de obras pblicas, bajo la modalidad de Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa), a cargo de las Unidades Ejecutoras que conforman el Pliego 462: Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, el mismo que debe estar en concordancia con la normatividad vigente, para obras y proyectos.

III.

ALCANCE. Las disposiciones y procedimientos contenidos en la presente Directiva, sern de cumplimiento por las Unidades Ejecutoras que conforman el Pliego 462: Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, que intervengan en la ejecucin de obras pblicas, bajo la modalidad de Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa).

IV.

BASE LEGAL. 4.1 Ley N 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y su modificatoria. Ley N 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012. Ley N 27785 - Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica y modificatorias. Ley N 27867 - Ley Orgnica de Gobiernos Regionales y su modificatoria. Ley N 27444 - Ley del Procedimiento Administrativo General. Ley N 27293 - Ley del Sistema de Inversin Publica (SNIP) y su Nuevo Reglamento aprobado mediante Decreto Supremo N 102-2007-EF Y LA Directiva N 001-2011-EF/68.01.

4.2

4.3

4.4

4.5 4.6

4.7

Ley N 27842 - Ley Marco de la modernizacin de la Gestin del Estado. Decreto Legislativo N 276 - Ley de Bases de la Carrera Administrativa y Remuneraciones del Sector Pblico y su Reglamento Decreto Supremo N 005-90-PCM. Resolucin de Contralora N 195-88-CG, que apruebe las Normas para la Ejecucin de Obras por Administracin Directa. Resolucin de Contralora N 072-98-CG - Aprueba Normas Tcnicas de Control para el Sector Publico. Resolucin Ministerial N 421-2002-EF Delegan facultades para declarar la viabilidad de Proyectos de Inversin Pblica a las Oficinas de Programacin e Inversiones de los Sectores y a los Gobiernos Regionales y su modificatoria; Resolucin Ministerial N 067-2003EF/15. Ordenanza Regional N 021-2010-GRU-C/R, aprueba la modificacin de la Estructura Orgnica y las Funciones del Reglamento de Organizacin y Funciones del Gobierno Regional de Ucayali.

4.8

4.9

4.10

4.11

4.12

V.

DISPOSICIONES GENERALES. 5.1.DEFINICIONES Y CONDICIONES PARA LA EJECUCIN. 1. Se denomina obra pblica a la construccin o trabajo que requiere direccin tcnica en la utilizacin de mano de obra, materiales y equipos, e inclusive todos los elementos o algunos de ellos, que efecten en forma directa o indirecta. Se denomina obra pblica ejecutada por administracin directa: Cuando la entidad de sector pblico, con su personal e infraestructura, es el ejecutor de los trabajos, adquiriendo para tal fin los bienes y servicios que requieren para su atencin. Direccin Tcnica: Organizacin y capacidad tcnica que posibilite la conduccin, la administracin y el control de la utilizacin adecuada de los recursos en la ejecucin de las obras por administracin directa. Los requisitos para el cambio de modalidad de contrata a administracin directa son: Que se disponga de capacidad operativa necesaria. La oportunidad y eficiencia de su ejecucin as lo exija. Que el plazo de ejecucin del proyecto no sea mayor a uno (01) ao. 5. La Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa), se produce cuando el Pliego 462: Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, con su personal de Infraestructura, es

2.

3.

4.

el ejecutor presupuestal y financiero de las actividades y proyectos as como de sus respectivos componentes. 6. Los convenios que celebren las entidades, para encargar la ejecucin de obras por Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa), deben precisar la capacidad operativa que dispone la entidad ejecutora a fin de asegurar el cumplimiento de las metas previstas. Cuando se pacta la ejecucin de una obra publica con otra entidad del sector pblico mediante convenio o contrato, segn sea el caso. La entidad u organismo encargado tiene la calidad de ejecutor y los recursos utilizados se afectan con cargo a las asignaciones previstas en la entidad de origen siendo esta ultima la responsable de la debida supervisin. La ejecucin de actividades y proyectos bajo la modalidad de encargo, obliga a la entidad u organismo ejecutor a rendir cuenta documentada a la entidad que encarga, en los plazos establecidos en los respectivos convenios o contratos, dentro de los plazos, lmites contenidos en la Directiva del Proceso Presupuestario correspondiente. La entidad u organismo encargado no puede contratar, total o parcialmente con terceros las actividades o proyectos materia del encargo. Para la ejecucin de obras publicas mediante las modalidades por Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa) o por encargo, entre las entidades del sector publico, no es de aplicacin Decreto Legislativo N 1017, Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Contrataciones del Estado (salvo los procesos de adquisiciones y de prestacin de servicios necesarios para la ejecucin de la obra). Las entidades que ejecuten obras por Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa), deben demostrar que dicha modalidad es por lo menos igualmente eficiente que si se decidiera la ejecucin de la obra por contrata (ejecucin presupuestaria indirecta). Este hecho debe quedar evidenciado en la liquidacin de las obras. Las entidades que programen la ejecucin de obras bajo esta modalidad, deben contar con la asignacin presupuestal correspondiente, el personal tcnico-administrativo y los equipos necesarios. Los convenios que celebren las entidades, para encargar la ejecucin de obras por Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa), deben precisar la capacidad operativa que dispone la entidad ejecutora, a fin de asegurar el cumplimiento de las metas previstas. Es requisito indispensable para ejecutar obras por Ejecucin Presupuestaria Directa (Administracin Directa), contar con el

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

expediente tcnico aprobado por el nivel competente, el mismo que comprender bsicamente lo siguiente: memoria descriptiva, especificaciones tcnicas, metrados y presupuestos, insumos valorizados, cronograma valorizado de avance de obra, Cronograma de adquisicin de materiales, estudios (suelos, hidrolgicos, etc.), plan de manejo ambiental, planos. En los casos que existan normas especificas referidas a la obra, se recabara el pronunciamiento del sector y/o entidad que corresponda. 15. La etapa de ejecucin de la obra ser concordante con el Plan Operativo Institucional del Gobierno Regional de Ucayali, es decir si la obra no esta considerada en el presupuesto aprobado por la entidad, no puede ejecutarse. Por otro lado en el Plan de Adquisiciones deben figurar los procesos que se requiera convocar para seleccionar contratistas encargados de proveer materiales y/o insumos. 16. El Titular del Pliego o los funcionarios formalmente autorizados, bajo responsabilidad funcional, debern asegurarse que previamente a la decisin de asignar recursos presupuestarios para la ejecucin de proyectos de inversin, se cuente con la plena disponibilidad fsica y saneamiento legal del terreno. La disponibilidad del terreno incluye-cuando sea necesario-que el terreno cuente con la factibilidad de servicios pblicos y las licencias de los organismos competentes.

5.2.-

EJECUCIN DE OBRAS POR EJECUCIN PRESUPUESTARIA DIRECTA (ADMINISTRACIN DIRECTA). Para efectos de la presente directiva, se denomina ejecucin de obras por la modalidad de ejecucin presupuestaria directa (Administracin Directa) cuando las Unidades Ejecutoras, Direcciones Regionales Sectoriales y Gerencias Sub Regionales que conforman el Pliego 462: Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, es el ejecutor fsico y financiero de las actividades y proyectos as como de sus respectivos componentes, contando para ello con la asignacin presupuestal correspondiente, el personal tcnico administrativo y los equipos necesarios. 5.2.1.- Obra Pblica. Se denomina obra publica a la construccin, o trabajo que requiere direccin tcnica en la utilizacin de mano de obra, materiales y equipos, e incluye todos los elementos o alguno de ellos que efecten en forma directa o indirecta una entidad del estado, con fines de servir al pblico. 5.2.2.- Del Residente de Obra. Toda obra contar de modo permanente y directo con un profesional colegiado, habilitado y especializado, designado por la Unidad Orgnica correspondiente, bajo documento; el cual

podr ser ingeniero o arquitecto, segn corresponda a la naturaleza de los trabajos, con dos (02) aos de ejercicio profesional y haber laborado como mnimo un (01) ao en entidades pblicas. El Residente de Obra es un personal nombrado o contratado para desempear funciones de la Residencia de la Obra en forma permanente y directa. Para trabajos especializados; la Entidad est en la obligacin de contratar a un profesional con experiencia en la misma, de manera de garantizar el trabajo que se realice en la ejecucin de la obra pblica. Por su sola designacin, el profesional residente, representa al Gobierno Regional de Ucayali, para efectos ordinarios de la Obra. El residente de Obra, es el responsable directo de la ejecucin fsica y del control financiero de los gastos de la Obra, desde su inicio hasta su culminacin; no pudiendo evadir tal responsabilidad, an este reciba rdenes de sus superiores. 5.2.3.- Del Inspector de Obra. Toda obra contar de modo permanente y directo con un Inspector o con un Supervisor (cuando el valor de la obra a ejecutarse sea igual o mayor al monto establecido en la Ley Anual de Presupuesto.); quedando prohibida, la existencia de ambos en la misma. El inspector ser un profesional, funcionario o servidor de la entidad designado por la Sub Gerencia de obras, bajo documento. El Inspector o Supervisor debe cumplir por lo menos con las mismas calificaciones profesionales establecidas para el Residente de Obra. La entidad controlar la ejecucin de la Obra a travs del Inspector o Supervisor segn corresponda; quien ser el responsable de velar directa y permanentemente por la correcta ejecucin de la Obra. 5.3.EJECUCION DE OBRAS. 5.3.1.- Inicio de Obra. El cmputo del plazo para la ejecucin de las obras por Administracin Directa, se iniciar, al da siguiente de la entrega del terreno, en el lugar en el cual se ejecutar la obra, previamente se habr definido con documento al Residente e Inspector o Supervisor de la Obra y se contar con el expediente tcnico, aprobado por el Titular del Pliego, mediante Resolucin Ejecutiva Regional.

Si no se contase con alguno de los requisitos expuestos; queda terminantemente prohibido el inicio de la obra. A partir del inicio de obra se computa el plazo de ejecucin de la obra. Este inicio se har constar en el cuaderno de obra. El trazo parcial y/o total de la obra ser ejecutado por el ingeniero residente y verificado por el inspector o supervisor. Las obras se ejecutan segn lo disponen los documentos que conforman el expediente tcnico de la obra, as como de acuerdo a las rdenes impartidas por el Inspector o Supervisor, a travs del cuaderno de obras. Las rdenes procedentes de la Gerencia Regional de Infraestructura, sern transmitidas al residente, por intermedio del inspector o supervisor, quien las consignara en el cuaderno de obra. 5.3.2.- Parmetros para una correcta ejecucin de obra. a) Acta de Entrega de Terreno: El Titular del Pliego, designar mediante Resolucin Ejecutiva Regional, a la comisin que har entrega del terreno, para cuyo objetivo la Comisin debe identificar en el terreno los Bench March (hitos), que definen los niveles y puntos de referencias necesarios para el trazado de la obra; y los puntos geomtricos complementarios, necesarios para el mismo fin. El Residente e Inspector o Supervisor de la Obra, y las autoridades beneficiarias de la obra sern quienes lleven a cabo la entrega del terreno para la ejecucin de la misma. Hecho que quedar registrado en el Acta de entrega del terreno, la cual se asentar en la primera anotacin del cuaderno de obra, debidamente firmado. En dicha Acta se har constar la tenencia del terreno, documentos legales, rea de colindancia, nombre del proyecto, presupuesto, inicio y fecha de culminacin de la obra. b) Expediente Tcnico: 1. Es requisito indispensable para ejecutar obras por Administracin Directa, contar con el expediente tcnico aprobado por el nivel competente, el mismo que comprender bsicamente lo siguiente: memoria descriptiva, especificaciones tcnicas. metrados y presupuestos, insumos valorizados, cronograma valorizado de avance de obra, cronograma de adquisicin de materiales, estudios (suelos, hidrolgicos, etc.), plan de manejo ambiental, planos.

En los casos que existan normas especificas referidas a la obra, se recabara el pronunciamiento del sector y/o entidad que corresponda. 2. En el expediente tcnico se define el objeto, costo, plazo y dems condiciones de una obra en particular. Para la aprobacin del expediente tcnico de una obra publica a ejecutarse por la modalidad de ejecucin presupuestaria directa, la mxima autoridad administrativa de la entidad debe cumplir obligatoriamente con los siguientes requisitos y/o condiciones: a. El proyecto debe haber pasado sucesiva y satisfactoriamente por todas y cada una de las distintas fases de aprobacin a que debe ser sometido un proyecto de inversin pblica: el ciclo del proyecto de inversin pblica. b. Disponer del personal tcnico y administrativo, y de las maquinarias y equipos necesarios y suficientes para su asignacin a la obra. c. Contar con la asignacin presupuestaria correspondiente, que debe ser acreditada con la certificacin respectiva emitida por la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial del Gobierno regional de Ucayali. d. Contar con el documento que acredite la propiedad del terreno y/o la libre disponibilidad integral del mismo. e. Contar con el expediente tcnico de la obra. 4. El consultor y los responsables de su elaboracin (en el rea de su especializacin), y quien lo revisa suscribirn todas las pginas en seal de conformidad y responsabilidad respecto a su calidad tcnica e integridad fsica. La implementacin de esta norma estar a cargo del rea especializada, vale decir la Sub Gerencia de Estudios de la Gerencia Regional de Infraestructura del Gobierno Regional de Ucayali, segn corresponda.

3.

5.

6.

Las especificaciones tcnicas: Son las reglas que definen las prestaciones especficas de la obra. Describe los trabajos, el mtodo de construccin, calidad de los materiales, mtodos de medicin, condiciones de pago. Cada una de las partidas debe contener sus especificaciones tcnicas. La implementacin consultor. es responsabilidad del

7.

Los metrados del expediente tcnico deben estar sustentados por cada partida, con la planilla respectiva y con los grficos y/o croquis explicativo, si lo requiere. El expediente tcnico de una obra a ejecutarse por Administracin Directa deber ser remitido a la Gerencia General Regional, quien la derivara a la Sub Gerencia de Estudios para su revisin y para que emita su pronunciamiento de Conformidad, de ser el caso. La Sub Gerencia de Estudios solo podr emitir su pronunciamiento de conformidad solo si se han subsanado todas y cada una de las observaciones efectuadas al expediente, el cual debe contar con la viabilidad de un PIP. Luego del pronunciamiento de dicha Conformidad, el Titular del Pliego, emitir la Resolucin Ejecutiva Regional, aprobando el expediente tcnico de la obra publica a ser ejecutada por Administracin Directa.

8.

9.

El Residente de Obra, designado solicitar en forma inmediata a la Sub Gerencia de Obras o la que haga sus veces, un ejemplar del expediente y el Perfil Tcnico, debidamente aprobado va Resolucin Ejecutiva Regional, cuyo documento deber permanecer en la obra, desde el inicio hasta la culminacin de la misma. Este documento deber estar refrendado en todas sus pginas por los profesionales que intervinieron en su elaboracin. El Expediente Tcnico deber contener la siguiente documentacin adjunta: La cadena Funcional Programtica. Memoria Descriptiva (Antecedentes, objetivos, metas, descripcin, presupuesto total, modalidad de ejecucin, Plazos).

Memoria de Clculo. Especificaciones Tcnicas. Presupuesto Base. Presupuesto Analtico. Listado de Insumos (mano de obra, materiales y maquinaria equipo). Hoja de Metrados de las Partidas Integrantes del Presupuesto. Cronograma de Ejecucin Fsica de la Obra. Cronograma de Desembolso Financiero Mensualizado. Programacin de Obra indicando la Ruta critica de la Obra. Formulas Polinmicas (la normativa no contempla esta posibilidad). Anexos: Estudios de Suelos. Diseo de mezclas de suelos, concretos, asfaltos y otros segn corresponda. Planos: (De acuerdo a la Obra Proyectada). Planos de Ubicacin con coordenadas UTM. Clculos estructurales

c) Personal de Obra: o Seleccin: El personal que debe de contar toda obra, ser a travs de un proceso de seleccin que estar a cargo de la Oficina de Recursos Humanos en coordinacin con el Residente de Obra, para cuyo efecto es indispensable que se publique las vacantes para la seleccin de personal en un plazo de ocho (08) das para la recepcin de los documentos, posteriormente se har la evaluacin de files y seguidamente la publicacin del personal que debe laborar en obra. El requerimiento de personal debe estar acorde con las partidas y el cronograma a ejecutar con el Expediente Tcnico. Se deber considerar un mayor % de trabajadores entre los residentes de la zona donde se ubica la obra a ejecutarse. o Condiciones de Trabajo: El Residente de Obra, de acuerdo a las condiciones del lugar de ejecucin de la misma, tomar las precauciones brindando campamento, implementos de seguridad, medicinas de primeros auxilios y alimentacin (opcional segn rgimen de pagos), etc. (lo necesario), lo cual debe estar considerado en el expediente tcnico.

Control de Tiempo: El residente de Obra, formular el Control de Tiempo tanto en el cuaderno de obra, como en la Planilla de Jornales antes del 15 de cada mes, clasificando por categoras (Maestro de Obra, Almacenero, Operarios, Oficiales y Peones) e indicando la funcin que realiza (albail, carpintero, electricista, etc.) dicho documento ser evaluado y avalado por el Inspector y ser remitido a las instancias para los trmites pertinentes.

Evaluacin de Rendimiento de personal en obra: Al trmino de cada mes el Residente e Inspector y la Oficina Recursos Humanos, efectuarn la evaluacin sobre el rendimiento del personal en obra con la finalidad de mejorar el desarrollo y avance fsico de la misma. De encontrarse anomalas y bajos rendimientos del personal se proceder al cese inmediato y reemplazo de dicho personal en salvaguarda del proceso constructivo, culminacin de obra en los tiempos establecidos y mantener el prestigio de la gestin institucional.

Apoyo: Los apoyos de todo tipo; personal, materiales, herramientas, combustibles, agregados, maquinaria, equipo, etc., con cargo a las obras, se encuentran terminantes prohibidos bajo responsabilidad, salvo disposicin superior por escrito, la misma que debe constar en el cuaderno de obra y de almacn. Estos apoyos deben ser limitados, tratando de no afectar el cumplimiento de la ejecucin de la obra.

Prstamo: Queda terminantemente prohibido el prstamo entre obras de materiales, herramientas, equipos, combustible, personal y maquinaria, sin antes haberlos declarado como saldos. Los prstamos slo se harn de la Oficina de Gestin Patrimonial, o el que haga sus veces, previa autorizacin por escrito del jefe inmediato superior.

d)

Cuaderno de Obra: Toda obra contar en forma obligatoria con el cuaderno de obra, el cual ser aperturado en la misma fecha de entrega y recepcin del terreno, y el que ser debidamente foliado y legalizado. As como sellado y visado en todas sus pginas originales y copias desglosables, por el Residente de Obra y el Inspector; durante la ejecucin de la obra, debiendo permanecer en la obra, hasta la culminacin de la misma.

En el cuaderno de obra, se har constar, la fecha de inicio y trmino de los trabajos, las modificaciones autorizadas, los avances mensuales, los controles diarios de ingreso y salida de materiales y personal, las horas de trabajo de los equipos, as como los problemas que vienen afectando el cumplimiento de los cronogramas establecidos y las constancias de la inspeccin de obra. En la parte de observaciones se colocarn las actividades no consideradas en el Expediente y que se han efectuado para el logro de la meta. e) Informes Mensuales: Los Informes y las Valorizaciones de la Obra Pblica, sern mensuales debiendo de contener los siguientes aspectos: El Avance Fsico de Obra, se elaborar segn los metrados programados en el expediente tcnico y los ejecutados durante el mes considerado lo cual conllevara al control del avance fsico de acuerdo al Cronograma de Ejecucin Fsica de Obra. El informe debe ser elaborado por el Residente de Obra en forma conjunta con el Inspector o Supervisor de la Obra y sellado y firmado por ambos profesionales. Los metrados de obra ejecutados sern formulados y considerados para fines de control tcnico y financiero de la obra. Esta informacin debe hacerse de conocimiento de la entidad mediante los informes mensuales. La Valorizacin de Avance financiero, se elaborar en base a los gastos realmente realizados y de acuerdo con los materiales, equipos, maquinaria y mano de obra, utilizados segn Calendario de Compromisos mensuales. Los informes mensuales de avance fsico y de valorizacin del avance financiero, sern elaborados y remitidos dentro los primeros cinco (05) das del mes siguiente al que se informa, por el Residente de Obra con el V B del Inspector, a la Unidad Orgnica correspondiente, cuyo Gerente continuara con los tramites subsiguientes. Los informes mensuales deben de contener: Generalidades (todas las caractersticas del proyecto), Antecedentes, Descripcin del Proyecto, Metrados Programados y Ejecutados, Mano de Obra utilizado en el Mes (debiendo estar de acuerdo al cuaderno de obra), Materiales

Herramientas y Maquinaria Utilizados (propia de la Institucin, apoyos y Alquiler), Avance Financiero Global (Gasto mensual, acumulado y saldo por ejecutar), Observaciones, Conclusiones y Recomendaciones que el Residente, en Coordinacin con el Inspector consideren necesario. Los egresos concordantes con el presupuesto analtico aprobado por el Gobierno Regional de Ucayali, de acuerdo a la normativa vigente. Los gastos de jornales materiales, equipos y otros se anotaran en Registros Auxiliares para cada obra. f) Plazo de Ejecucin: El Plazo de Ejecucin de las Obras por Administracin Directa, se contar, desde el da siguiente del acta de la recepcin sin observaciones del terreno donde se ejecutara la Obra y culmina el ltimo da de ejecucin de acuerdo a cronograma. En las obras por Administracin Directa, se presentan algunos inconvenientes referidos a demoras en los plazos; por lo que adicionalmente a los plazos de obra se debern contemplar los plazos para la ejecucin de las compras de acuerdo a los montos que estas presentan. Por tanto se sugiere con la presente directiva garantizar las compras denominadas fuertes en el primer mes, junto a las compras para garantizar el inicio, esto permitir un menor retraso. Garantizar tambin en este punto que las compras efectuadas en el primer mes por agilizacin de plazos no se deterioren en el tiempo de ejecucin; para esto ordenar en las bases entregas parciales, de acuerdo a la necesidad de la obra Por lo expuesto se justifica una ampliacin en el plazo de ejecucin de obras previa anotacin en el cuaderno de obra, por las siguientes razones: o Limitaciones o demoras en el otorgamiento de los recursos financieros. Demoras por desabastecimiento de materiales y/o insumos u otros casos fortuitos o de fuerza mayor, debidamente sustentados. Demoras en la absolucin y aprobacin de modificaciones por parte del Inspector o la que haga sus veces, que afecten al plazo de ejecucin de obras. Ejecucin de Obras Complementarias y/o adicionales previa autorizacin de su Jefe Inmediato Superior.

La ejecucin de adicionales sustentados en expediente de adicionales y aprobados por Resolucin Ejecutiva Regional, para su construccin cuentan con su propio plazo de ejecucin; los mismos que se adicionan al plazo contractual de la obra. g) Control de calidad: Durante la ejecucin de las obras se realizarn pruebas de control de calidad de los trabajos, materiales, as como el funcionamiento de las instalaciones conforme a las especificaciones tcnicas correspondientes. Los egresos que generen estas pruebas debern estar contemplados dentro del costo directo de la obra y/o proyecto por ejecutar. h) Saldos de Obra: Al termino de la obra, el Residente de Obra deber de efectuar el internamiento de materiales y herramientas en presencia del almacenero, Inspector de Obra y representante de la Oficina de Control Patrimonial Regional, debiendo de separar dentro del Acta, materiales nuevos que no han sido utilizados para su posterior valorizacin y expedicin de la Nota de Entrada al almacn (NEA) respectiva y materiales utilizados que son considerados saldos y herramientas debiendo de indicar su estado de conservacin. i) Obras Complementarias y/o Adicionales: Las obras adicionales slo deben responder a mayores metrados o partidas nuevas no consideradas en el expediente original; de cuya ejecucin depende el logro de la meta total. La Ejecucin de Obras Complementarias o Adicionales slo podr ser ordenada por el titular del Gobierno Regional de Ucayali, previa resolucin aprobando el expediente presentado previamente como sustento de las mismas. El Residente de Obra, previa coordinacin y aprobacin con la Sub Gerencia de Obras y la Supervisin podrn ordenar la ejecucin de Obras Complementarias, Adicionales, pequeos cambios; siempre y cuando exista lo siguiente: Saldos de Materiales adquiridos directamente con cargo a la obra. Saldo presupuestal asignado con cargo a la obra.

Para la ejecucin de una obra Complementaria o Adicional deber formularse mediante un Expediente Tcnico adicional aprobado por Resolucin Ejecutiva Regional. En la actualidad el porcentaje al cual se puede acceder para lograr los adicionales, tiene mucho que ver con la sensibilidad de los proyectos; por tanto el Residente tiene la obligacin de revisar el Perfil del Proyecto. Para casos donde la sensibilidad no acuda al requerimiento; se optar por ejecutar adicionales, previa sustentacin y Resolucin o caso contrario reformular el Proyecto cuando las deficiencias sean insalvables. j) El Informe Final: El Residente de Obra debe de elaborar el Informe Final una vez concluida o que la obra est lista para su funcionamiento, asentando en el cuaderno de obra la culminacin de la misma y proceder a elaborar el informe final respectivo, debiendo de adjuntar dentro del Informe lo siguiente: Generalidades, Antecedentes, Descripcin del Proyecto, Metrados Finales de Obra, Saldos de Materiales y Herramientas, Evaluacin Tcnica, Observaciones, Conclusiones y Recomendaciones. k) Pre - Liquidacin de Obra: Es un paso previo a la Liquidacin el cual se ha creado, mediante esta directiva en forma intencional, para permitir que la institucin, con las oficinas que tiene creadas, pueda realizar una ejecucin normal y total de las obras; por tanto la pre liquidacin se define como el documento preparado por el Ingeniero Residente y visado por el Inspector o Supervisor, el cual registra el procedimiento ordenado, secuencial y lgico, llevado a efecto en la ejecucin de la obra. Ser responsabilidad del Residente de Obra, quien elaborar dicho documento en un plazo no mayor de 15 das calendarios, contados a partir de la firma del acta de recepcin de obra sin observaciones; tal documento lo remitir a la Sub Gerencia de Obras, para su revisin y V B del Ingeniero Inspector (quien tendr un plazo de cinco (05) das, para tal efecto), luego, deber ser remitido al rea de Liquidaciones, para su liquidacin fsica y financiera correspondiente. La documentacin de Pre Liquidacin debe contener lo siguiente:

 Resolucin de presupuesto Institucional donde est considerada la obra o proyecto a liquidar. Acta de entrega de terreno. Resolucin de aprobacin del perfil. Copia de perfil. Resolucin de aprobacin de Expediente Tcnico. Copia del Expediente Tcnico. Resolucin de aprobacin de adicionalesdeductivos. Copia de Expediente de adicionalesdeductivos. Original del Expediente final de replanteo de obra (considera adicionales y deductivos). Documento de designacin del Residente de Obra. Documento de designacin del Inspector de Obra. Acta de internamiento de materiales, equipos y herramientas. Acta de recepcin de obra. Cuadernos de obra, visado en todas sus pginas por el Ingeniero residente y el Inspector, conteniendo el acta de inicio y trmino de obra. Valorizaciones mensuales de obra. Controles de calidad. Partes diarios de maquinaria. Cuaderno de almacn. Cuaderno de control de combustible. CD conteniendo liquidacin. Tareos mensuales. Comprobantes de pago. toda la informacin del pre

Copias de rdenes de compra y sus pecosas. Copias de rdenes de servicio. Requerimientos.

m)

Recepcin de Obra: Concluida la obra, la entidad designara una comisin para que formule el acta de recepcin de los trabajos, y se encargara de la liquidacin financiera, en un plazo de treinta (30) das de suscrita la referida acta. La Comisin de recepcin estar integrada de la siguiente manera: Mnimo dos ingenieros relacionados con la ejecucin de obras. Mnimo un contador o licenciado en administracin. El Ingeniero Residente o Inspector pueden participar en calidad de asesores. El resultado de un proceso de recepcin de obra se formaliza mediante la suscripcin de una Acta de Recepcin de obra.

m)

Liquidacin tcnica-financiera de obra: Los miembros de la comisin, revisaran el Informe de Pre liquidacin tcnica y financiera y planos de post construccin, lo comparan con el expediente tcnico y presupuestos aprobados, de existir alguna variacin, informaran al nivel pertinente, quien solicitara la sustentacin documentada en el mas breve plazo, al ingeniero residente de obra o al jefe de la unidad orgnica que ejecuta la obra. Una vez hecha la revisin y analizando la documentacin tcnica y financiera y haberse satisfecho de que la obra ha sido ejecutada de acuerdo con el expediente tcnico y presupuesto aprobado, se han cumplido con los requisitos de abrir el cuaderno de obra, se han practicado los controles de calidad, existencia de los informes de supervisin, que la entidad no tiene adeudos por ningn concepto con trabajadores, proveedores ni terceros, la comisin en pleno elaborara el Informe de liquidacin tcnica y financiera de obra, este documento ser suscrito por todos los miembros de la comisin como solidarios responsables de la buena ejecucin de obra. Una vez terminada la elaboracin del informe de liquidacin tcnica y financiera, adjuntndose a este documento todo el expediente tcnico mas los planos Post Construccin, y toda la documentacin sustentadora, la comisin, propondr ante la Unidad Orgnica responsable de la ejecucin de obra, la aprobacin de la liquidacin tcnica y financiera de

obra, mediante resolucin firmada por la mxima autoridad, con lo que la comisin dar por concluida el acto administrativo de recepcin y liquidacin de obra para el que fue designada. n) Contabilizacin y baja de bienes: Aprobada la liquidacin tcnica y financiera mediante resolucin firmada por la mxima autoridad, la administracin dispondr que el rea contable proceda a contabilizar la obra terminada en su cuenta, a efecto de que en los estados financieros, el saldo de la cuenta construcciones en curso este rebajada y el costo de la obra este reflejado en la cuenta de Infraestructura publica teniendo como sustento la resolucin antes mencionada. o) Acta de Transferencia de obra: Posteriormente a la liquidacin, se proceder a la entrega de la obra a la entidad respectiva o unidad orgnica especializada, la cual se encargara de su operacin y mantenimiento, asegurando el adecuado funcionamiento de las instalaciones. Para tal fin ser necesario alcanzar toda la documentacin tcnica y financiera (expediente tcnico, informe de liquidacin tcnica y financiera y resolucin de aprobacin, de ser as, la administracin dispondr que el rea contable de de baja de sus registros contables la obra materia de transferencia, teniendo como documento sustentatorio la resolucin de aprobacin de la liquidacin tcnica y financiera y el acta de transferencia suscrita por los funcionarios designados por ambas entidades y procedindose a contabilizar en la entidad receptora en su cuenta correspondiente VI.RESPONSABILIDAD. La Gerencia General Regional, Gerencia Regional de Infraestructura, Oficina Regional de Administracin, son las responsables de hacer cumplir la presente Directiva, a travs de las dependencias y el personal involucrado. VII.DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS Y FINALES. Primera.- Otras acciones no contempladas en la presente Directiva, sern resueltas por las instancias que correspondan.