BUFETE PROFESIONAL DE ABOGADOS AG & ASOCIADOS.

Lugar: El Ejido Domicilio: C\ Clavel 54 4.B. 04700. El Ejido Telfonos: 677.561.467. 950. 243515. 950. 570042.

-1-

Sumario 1.2.3.4.5.6.Presentacin del Proyecto Anlisis Externo Anlisis Interno Anlisis y Sntesis DAFO y Factores Clave del xito Lneas Estratgicas y Objetivos Planes de Actuacin 6.1.6.2.6.3.6.4.6.5.6.6.7.8.Plan de Marketing Plan de Operaciones Plan Jurdico y Fiscal Plan de Organizacin, Recursos Humanos y Laboral Plan de Tecnologas de la Informacin Plan Financiero

Calendario de Implantacin Viabilidad y Conclusiones

ANEXOS

Anexo 1.Anexo II.Anexo III.Anexo IV.Anexo V.-

Curriculum Vitae de Abel Bernardo Aranda Luque. Curriculum Vitae de Gabriel Antonio Fernndez Villegas. Estructura de Poblacin de Almera y Provincia. Renta Per Cpita de Almera-El Ejido. Estructura de Poblacin.

Anexo VI.Legislacin sobre Mediacin Familiar, Parejas de Hecho, adopcin ( nacional-internaconal), Constitucin de una ECAI. -2-

Anexo VII.-

Gua de Competidores.

Anexo VIII. Escrito del Ministerio de Justicia informando del nmnero de causas que se resuelven en el partido judicial de El Ejido. Anexo IX. Escrito de alta en el Turno de Oficio.

-3-

1.-

Presentacin del Proyecto.

Introduccin.
La constitucin de un bufete profesional de abogados en El Ejido pudiera parecer una idea cuya implantacin debiera estar guiada unica y exclusivamente por el sentido comn. Los emprendedores de este proyecto, sin subestimar la -4-

importacia de este sentido capital, pensamos que es imprescindible dar cobertura a una serie de necesidades sociales y familiares desde un punto de vista integrador, aunando esfuerzos en todos aquellos campos donde es precisa la existencia de equipos multidisciplinarios. Revisando algunos fragmentos de la literatura de Derecho Romano Clsico, donde el pater familias tenia un poder absoluto respecto a los demas miembros de la familia, hasta las reformas ms novedosas del Derecho de Filiacin y equiparacin legal de ambos progenitores, a comienzos del siglo XXI la familia como institucin, junto con otras figuras inherentes a la misma, ha tenido que incorporar numerosos elementos de las nuevas tendencias sociales, polticas y econmicas dentro un mundo cada vez ms globalizado. Sin duda, los principios o fundamentos que han de motivar el espritu de la normativa que regir las relaciones intrafamiliares, no escapa del examen depurado de diferentes doctrinas. Desde aquellas que propugnan una crisis de valores en general, consecuentemente afectando a la familia en particular hasta aquellas que analizan la realidad social desde un punto de vista ms permisivo, donde la familia no solo estara compuesta por el modelo de familia nuclear, padre, madre e hijos, sino que entraran otras organizaciones familiares con filiaciones y vinculos o afinidades cosanguineas diversas, lese, madre soltera, padre soltero, abuelosnietos, familias homosexuales etc... Sea como fuere, el presente proyecto se presenta con el objetivo de crear un bufete profesional de abogados y asociados que satisfaga aquellas inquietudes de cualquier ndole, tanto de carcter jurdico, econmico, social o personal, que se pueden presentar a lo largo de la vida de cualquier individuo/a, haciendo especial hincapi en el seno familiar u organizaciones anlogas a la misma. El dinamismo y delicadeza propias del tema que nos ocupa, requiere de entidades que puedan asimilar con rapidez los nuevos procedimientos en torno a la atencin que requiere el mbito familiar y figuras anexas. La especializacin, agilidad y el analisis multidisciplinar de todas estas cuestiones se presenta como un imperativo impregnado en la filosofia de este proyecto con la intencin de ofrecer un servicio que cumpla con las exigencias de los futuros clientes.

-5-

Proyecto. Presentacin.

Se trata de un servicio que incide especialmente en el tratamiento profesional de todas las cuestiones jurdicas que puedan surgir tanto a personas fsicas como jurdicas, asi como, a aquellas situaciones familiares que por su especial naturaleza traspasan el mbito meramente privado para requerir la actuacin de los/as profesionales pertinentes. Es decir, procesos de nulidad, separacin o divorcio, pensin alimenticia, patria potestad, tutela, reagrupacin familiar, acogimiento, adopcin etc... La tipologa del cliente se presenta de forma amplia, aunque a priori podra establecerse una atencin mayoritaria a pequeas y medianas empresas, a la familia nuclear, compuesta por padre, madre e hijos, etc... No obstante, se atenderan con especial inters aquellas uniones de hecho que requieran los servicios profesionales de la entidad. Necesidad del mercado. No consta la existencia de entidades de mediacin familiar, integradas por un equipo multidisciplinar, bilinge y especializado exclusivamente en el Derecho de Familia y anlogo, por lo que se considera oportuno el establecimiento de este tipo de entidad. Objetivo de los promotores. Se persigue dar un enfoque de consenso y negociacin revistiendo los ridos procesos de conflictos familiares de una actitud ms clida y humana que facilite la toleracia y comprensin entre las personas adultas y evite el dolor en los/as sujetos/as menores de edad.

Nombre de la empresa. BUFETE PROFESIONAL DE ABOGADOS AG & ASOCIADOS. Forma jurdica, fechas de inicio y ubicacin de la actividad

La frmula Jurdica de esta entidad va ser mediante Profesionales Independientes. La actividad profesional comenzar en marzo de 2001. El Bufete se instalar en zona urbana dentro del Municipio de El Ejido, concretamente en este nncleo de poblacin. Se ubicar en la Plaza Mayor. Sern dos Despachos, una sala de juntas y una sala de espera .

Antecedentes -6-

La idea surge como consecuencia de la experiencia obtenida en centroamerica durante los ltimos aos de la dcada de los noventa, al amparo de programas de erradicacin del trabajo infantil auspiciados por la O.I.T., bajo las directrices de La Convencin de los Derechos del Nio adoptada por la Asamblea General de las Naciones Unidas. Adems, de la experiencia personal sufrida tras el lento y arduo procedimiento de adopcin de unos amigos, cuyo expediente iniciado en el 98 an no da visos de resolucin. Esta ltima cuestin demuestra una especial carencia en la agilizacin de este tipo de tramitaciones, por lo que se hace necesario buscar nevas frmulas de trabajo, que quizs y este es nuestro inters podremos desarrollar a travs de este Despacho Profesional. A ello se puede aadir, el especial inters que despiertan en el modus vivendi de los promotores cuestiones sociales de esta ndole, donde no prima unica y exclusivamente el elemento econmico, que no podemos negar que tambin es importante, sino que el capital humano se reviste de gran importancia La resolucin de conflictos o procesos familiares tendrn un tratamiento especial, aunque debe ir unido, por lo menos en la fase de puesta en marcha, a la resolucin de cualquier tipo de conflicto de carcter jurdico como Bufete Profesional de Abogados. Para ello contamos con la experiencia que existe en uno de los promotores de esta idea de negocio en temas relacionados con el mundo empresarial caracterstico del sistema productivo que predomina en la Comarca del Poniente.

Objetivos generales de la empresa y de la actividad Eliminar barreras y obstaculos en relacin al acercamiento de los clientes potenciales hacia el bufete. Presentar una solucin ante los distintos conflictos de tipo Jurdico que presenta una sociedad en constante cambio, dando respuestas a las expectativas de los clientes. Rentavilizar la inversin y avanzar hacia un progresivo crecimiento econmico. Crear vnculos con la administracin local en las actividades que en un futuro se precisen. Promover ofertas formativas a organismos pblicos o privados cuya actividad central incida en alguno de los temas tratados por el bufete.

Singularidades. Prestar un servicio jurdico amplio y flexible para cubrir las necesidades de las empresas locales, horarios y atencin personalizada, desplazamientos... -7-

Normalizar jurdica y socialmente los problemas subyacentes de las relaciones intrafamiliares, incluyendo la doctrina de la supremaca del inters del menor y aquellos aspectos que inciden en el mbito familiar, conyugal y anlogos y que pueden afectar de manera decisiva en el desarrollo integral de las personas. Al tratarse de un servicio nuevo, poco conocido en el mbito autonmico andaluz, por vaco legal ( la mediacin familiar ), se tendrn en cuenta las experiencias de otras entidades situadas en aquellas comunidades que mas han desarrollado su normativa en todo este mbito.

-8-

Recursos del Proyecto

- Humanos Estructura bsica del personal previsto y funciones de los promotores: Abogados (Promotores). Gerencia y direccin del departamento jurdico y contable. Gabriel Antonio Fernndez villegas. Abel Bernardo Aranda Luque. Se establecern por parte de nuestro Bufete Profesional distintos convenios de colaboracin con Psiclogos y Trabajadores Sociales para desarrollar las funciones inherentes al mbito de la mediacin familiar y la adopcin. En este contexto se crearn tres departamentos: Jurdco, Psicolgico y de Trabajo Social. Se han iniciado los primeros contactos con CAP. Centro de Adaptacin Psicopedaggica, que cuenta con profesionales dentro del campo de la psicologa y del menor en general. Nota: En posteriores entregas se detallaran las funciones especficas de cada departamento.

- Tcnicos Local para oficinas de unos 85 metros cuadrados. Con dos despachos completos y una sala de reuniones en donde se desarrollar el trabajo de equipo dentro del mbito propio de la mediacin familiar. Se necesitarn dos Equipos Informticos Completos: Uno de ellos ser un ordenador fijo, compuesto por un moden, altavoces, impresora, lector de DVD y compac disc. El otro equipo informtico ser un ordenador porttil. ( los equipos informticos estarn dentro del estandar que exista en el mercado para la constitucin de entidades como se relata en el proyecto)

-9-

Estos equipos infromticos contarn con los programas propios para la realizacin de los trabajos inherentes a la actividad de cualquier despacho profesional. Ser imprescindible la compra de un Base de Datos propia de nuestra actividad profesional, concretamente Jurdica ( legislacin y Jurisprudencia ), para esto ya se ha contactado con la Editoria Arnazadi, y la que mas se acerca a nuestras necesidades, es la denominada Base de Datos Integrada, que estara compuesta por Legislacin y Jurisprudencia del Tribunal Supremo y de los Tribunales Superiores de Justicia. ( El importe es de 99.000 pesetas). Mobiliario . Estar compuesto por dos despachos completos, cada uno contendr ( mesa silln - 2 sillas/confidentes cajonera -mesa de ordenador - estantera - lampara de pie focos en el techo) y una sala de reuniones que dispondr de una mesa circular y un conjunto de sillas, adems de los muebles archuiveros propios de un despacho profesional. - Financieros La financiacin del proyecto vendr a cargo de : Recursos Propios. Se aporta un ordenador portatil, un vehculo para los desplazamientos, telefonos mviles y parte del mobiliario. Recursos Financieros. Se solicitar un prestamo de 5.000.000 millones de pesetas a pagar en siete aos con cuotas de unas 76.000 pesetas mensuales. Subvenciones. Se solicitaran cuantas ayudas ofrezca el Instituto de Fomento Andaluz Inicialmente la inversin necesaria para la puesta en marcha durante el primer ao de accin del Bufete profesional est estimada, grosso modo, en 5.000.000 millones de pesetas, en el capitulo contable se detallar toda la informacin necesaria.

Promotores - Datos personales Se adjunta curriculum vitae.

-Formacin Licenciatura en Derecho - Experiencia profesional (Curriculum Vitae) -10-

- Conocimiento del mercado y del producto Escaso conocimiento del mercado En cuanto al producto se aporta la experiencia en temas de cooperacin y el voluntariado y participacin de organizaciones no gubernamentales. - Conocimiento de la zona Ambos promotores son nativos de la comarca del poniente almeriense - Relaciones con el sector Relaciones con la Agencia Espaola de Cooperacin Internacional. Asociacin Nios sin Fronteras de la Comunidad Valenciana. Contactos en Asuntos Sociales del Ayuntamiento de El Ejido.

-11-

Resumen del Captulo 1: Par Producto / Mercado

Par Producto / Mercado

Presente

Futuro

mbito Servicio

del

Producto

o Familiar.
Privado

Social Cierta

prdida

de

Empresarial

privacidad.

Empresarial

Segmentacin del Mercado

Sujetos Nacionales.

Sujetos

nacionales

Personas jurdicas.
Adultos, ambos gneros Menores, ambos gneros

extranjeros

Adultos, ambos gneros Opciones sexuales Menores, ambos gneros

mbito Geogrfico

Comarcal Provincial.

Provincial

Singularidades

Tratamiento convencional Tratamiento dinmico y Uniprofesional General

eficaz

Multidisciplinar

Especial -12-

-13-

2.-

Anlisis Externo.

-14-

2.-

Anlisis Externo

Contexto General Partiendo de la bibliografa existente describir la situacin del mercado a los diferentes niveles (Mundial, Europeo, Espaol y Local). Utilizar para ello las Fuentes de Informacin indicadas en La Gua.

Variables jurdicas. Las propias de la evolucin jurdica de un pas integrado en organizaciones supranacionales, Unin Europea, O.N.U...

Actualmente existe una predisposicin por gran parte de las comunidades autnomas para la regulacin de la intervencin de la mediacin familiar en los procesos de separacin y divorcio (Anteproyecto de ley de la Generalidad de Catalua) . Variables polticas. Ambiente propicio en las instancias polticas para el desarrollo y tematizacin de lineamientos relacionados directamente con la evolucin propia del concepto de familia. Variables econmicas. Evolucin ascendente de la renta per cpita de los habitantes de la comarca del poniente almeriense. Variables demogrficas. Crecimiento significativo de la poblacin comarcal. Incremento de la poblacin inmigrante. No obstante, para ms informacin nos remitiremos a la estructura de poblacin incluida en uno de los anexos. Variables tecnolgicas. Informatizacin de los servicios. Internet Variables sociales y culturales. Evolucin y desarrollo de las distintas formas de convivencia. Tolerancia y permisividad hacia vnculos afectivos no tradicionales. Otras variables. Con independencia a la especializacin de asuntos familiares, destacar la flexibilizacin del bufete para afrontar y asumir los cambios y asuntos que sean de nuestro inters.

Situacin del Sector en trminos globales

Mercado (tamao, tendencias, segmentos, caractersticas). Informacin detallada en el anexo donde incluimos la guia colegial de 1998 del Ilustre Colegio de Abogados de Almera, (945 colegiados). Clientes (hbitos de compra y de uso). Informacin detallada incluida en uno de los anexos que incluimos acerca del volumen de procesos instruidos en los juzgados de El Ejido. -15-

Competidores (Identificacin, posicionamiento, cuotas de mercado, resultados econmicos, estrategias de xito). Informacin detallada en la guia colegial de 1998 del Ilustre Colegio de Abogados de Almera. Otras variables a tener en cuenta

-16-

Anlisis competitivo

Barreras de entrada y salida. Como barrera de entrada para la constitucin de agencias de adopcin internacional se requieren tres aos como mnimo trabajado en el mbito del menor y para entidades de mediacin familiar carecemos de legislacin. Para el bufete profesional de Abogados los propios de este tipo de actividad, (titulacin especfica, colegiacin...). Posibles nuevos competidores. Todos los despachos profesionales dados de alta en el trmino municipal de El Ejido. Segn la guia colegial de 1998 aparecen 48 abogados en ejercicio, con lo cual todos son competidores potenciales. Posibles estrategias de respuesta de los competidores. Establecimiento de servicios anlogos. Productos o servicios sustitutivos. Servicios ofrecidos por la Administracin.

Variables del Entorno Prximo

Clientes potenciales: empresas, particuales con inquietudes jurdicas y especialmente aspectos del entorno familiar o vinculos afectivos de naturaleza anloga. Proveedores: Escasos, mencionar los de literatura jurdica, Aranzadi... Competidores: Los profesionales dados de alta e instalados en el municipio de El Ejido. Segn la guia colegial de 1998 del Ilustre Colegio de Abogados de Almera son 48 Abogados en ejercicio Otras variables. Ambiente propicio para la constitucin de entidades de mediacin familiar. Constitucin multidisciplinar de la entidad con el objeto de asumir con prontitud los posibles cambios del sector.

-17-

Esquema propuesto para el Captulo 2: Anlisis Externo

A. Variables del entorno general.

Descripcin y anlisis Alta

Importancia Media Baja

Variables jurdicas Variables polticas Variables econmicas Variables demogrficas Variables tecnolgicas Variables sociales y culturales Otras variables B. Datos del sector Mercado (tamao, tendencias, segmentos, caractersticas) Clientes (hbitos de compra y de uso) Competidores (posicionamiento, cuotas de mercado, resultados econmicos, estrategias de xito) Canales de distribucin (canales existentes, mrgenes y ayudas al canal) Proveedores (datos sobre los principales, niveles de concentracin) Otras variables a tener en cuenta limitados por la propia naturaleza de la actividad y por la legislacin existente.

X X X X X X

X X

-18-

C. Anlisis competitivo

Descripcin y anlisis Alta

Importancia Media X X Baja

Barreras de entrada y salida Posibles nuevos competidores

Posibles estrategias de respuesta de los competidores a la entrada de nuestra empresa Poder de negociacin de los proveedores Productos o servicios sustitutivos D. Variables del entorno prximo Clientes potenciales: numerosos o escasos, conocidos o desconocidos... Proveedores: escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, prximos o alejados... Competidores: escasos o numerosos, conocidos o desconocidos, directos o indirectos... Otras variables... X

X X

-19-

3.-

Anlisis Interno

3.-

Anlisis Interno

-20-

El Anlisis Interno se configurar analizando las diferentes reas de la empresa. As, se han definido los siguientes factores: Factores Humanos. Factores Tcnicos. Factores Comerciales. Factores Financieros. Factores de Gestin.

Utilizando la estructura anterior de anlisis y los cuadros que se recogen a continuacin deben concretarse aquellos aspectos ms relevantes que realmente configuran los Puntos Fuertes y Dbiles Internos del Proyecto. Es decir, esto ser la base para extraer las Fortalezas y Debilidades para componer el anlisis y la sntesis del DAFO.

Notas Importantes: Se debe rellenar los cuadros que siguen, sustituyendo los ejemplos dados con la realidad del proyecto. Una vez cumplimentados estos cuadros, los mismos sustituirn a los identificados como Esquemas Opciones A y B en la Gua. El contenido de los cuadros es una lista de elementos fundamentales, que deben ser tenidos en cuenta desde el comienzo, para el desarrollo y realizacin del proyecto. Como la metodologa prev que el proceso de trabajo sea recurrente, estos cuadros debern actualizarse en sus respuestas una vez hayan sido desarrollados los diferentes apartados del Proyecto.

-21-

Esquema resumen del Anlisis Interno:

Factores Internos

Descripcin y Anlisis

A. Factores Humanos y Organizacin y estructura. (p.ej.: Flexible, Capacidades Personales polivalente, adaptada al proyecto, etc.) Eficiencia organizativa.(alta) Clima, motivacin e integracin. Retribuciones, (competitiva con el mercado y / X o basada en retribucin fija y variable) Nivel de formacin (adecuado o insuficiente) Adaptacin a las exigencias del proyecto. Problemas para encontrar personal cualificado. Grado de conflictividad laboral. Otros. X

X X

X X X

-22-

Factores Internos

Descripcin y Anlisis

F X

B. Factores o Nivel Tecnolgico (p.ej.: avanzado, productivo, Capacidades Tcnicas competitivo, manual, automtico, obsoleto, etc.) Maquinaria, instalaciones y utillaje. (de acuerdo con lo anterior) Ingeniera, procesos y mtodos. (Existencia y grado de desarrollo) Mantenimiento.(Establecido o no, interno o no, preventivo o curativo) Productividad (Comparada con la media de sector. Por ej. Facturacin por empleado, precio / hora, margen mano de obra, etc.) Calidad Objetiva, Calidad Total. (Determinacin de estndares y nivel de aplicacin) Acuerdos, licencias y patentes. Sistemas de gestin y control. (Existencia y grado de desarrollo) Espacio, distribucin y capacidad de las instalaciones. (Relacionarlo con los objetivos de Produccin o Venta) Seguridad e Higiene en el trabajo. (Valoracin de la seguridad o el riesgo) Gestin de Compras, control de stocks y organizacin de almacenes. Capacidad de Produccin en funcin de las expectativas de Ventas. Planificacin de la Produccin. (Existencia y nivel de aplicacin) Gestin y control de costes. (Existencia y nivel de aplicacin) Otros

-23-

Factores Internos

Descripcin y Anlisis

C. Factores o Capacidades Comerciales

Definicin del Producto o Servicio (Existencia y grado de desarrollo) Estructura de las Ventas. (Concentracin: por X productos, por clientes, por mercados) Existencia de clientes cautivos. Gama de productos (p. ej.: amplia, adaptada al mercado objetivo) Nuevos lanzamientos previstos (Existencia y grado de desarrollo) Ciclo de Vida de los productos y de los mercados. (Determinar situacin y consecuencias) Marcas y proteccin de las mismas. Segmentos de clientes. (definicin de tipologas) Distribucin geogrfica ( concentradas) de las ventas. X

X X X X

Red comercial, fuerza de ventas. (Recursos y estrategia de Ventas) Nivel y poltica de precios. Publicidad y promocin. Comunicacin de la empresa. Imagen de la empresa. Notoriedad de la empresa. Otros

X X X X X X

-24-

Factores Internos

Descripcin y Anlisis

D. Factores o Capacidades Financieras

Rentabilidad Econmica. ROI. (sobre la Inversin Total) Rentabilidad Financiera. ROE. (sobre Fondos Propios) Liquidez de la empresa. Fondo de Maniobra. Tesorera. Solvencia e Independencia Financiera. Nivel de Endeudamiento. Capacidad financiera. (posibilidad de conseguir los Recursos Financieros necesarios) Margen comercial. ( medio) Riesgo de la inversin. ( bajo) Otros

X X

X X X

-25-

Factores Internos

Descripcin y Anlisis

E. Factores o Capacidades de Gestin

Estructura jurdica y accionarial. (definida ) Titularidad del inmovilizado. Tipo de Gestin. ( profesional, innovador) Estilo de Direccin. participativo.) (Por objetivos,

X X X X

Toma de decisiones. ( planificada) Gestin y Control. (Existencia y aplicacin) Antigedad de la empresa. (De nueva creacin o existente) Conocimientos de gestin. ( medios) Calidad del equipo directivo. (Actitudes y aptitudes) Responsabilidades por reas. (Existencia) Seguros. (Cobertura de riesgos) Otros X X

X X

-26-

4.- Anlisis y Sntesis DAFO y Factores Clave del xito

-27-

-28-

Anlisis D.A.F.O. Anlisis de los Factores Externos Anlisis de los Factores Internos

Oportunidades Cambios en estilos de vida.

Fortalezas Caractersticas personales de los emprendedores (entusiasmo y vitalidad). Equipo multidisciplinar. Agilidad y dinamismo ante cambios repentinos. Contactos profesionales e institucionales. Formacin

Apertura de nuevos mercados (crecimiento de matrimonios, crecimiento de separaciones y divorcios, polticas de concienciacin social del binestar de los menores...). dopciones. Escasa competencia en relacin a la mediacin familiar. Aumento progresivo de la poblacin en la comarca del poniente almeriense. Ubicacin del negocio

-29-

Amenazas

Debilidades

Nuevas legislaciones que puedan condicionar negativamente la Ambigedad profesional. actividad Falta de experiencia empresarial Respuesta de la competencia, (Intromisin ilegtima). Falta de Clientela Establecimiento de entidades de intermediacin familiar pblicos Inseguridad Jurdica

-30-

Factores Clave del xito

rea / Operaciones Personal

Descripcin de los Factores Clave del xito Titulacin de cada uno de los licenciados. Actualizacin de conocimientos. Actitud y Aptirud de los emprendedores. Especializacin.

Importancia Presente Alta Alta Alta Alta Futura Alta Alta Alta Alta

Tcnico / Productiva Acceso al turno de oficio. Innovacin en multidisciplinares. Financiera servicios

Alta Alta Alta Alta Alta

Alta Alta Alta Alta Alta

Inmediatez en el cobro de los servicios. Pago de la Administracin cada seis meses en el turno de oficio. Poco riesgo en la inversin inicial.

Comercial

Prodcuto innovador en el mercado.

Alta

Alta

-31-

Identificacin de Estrategias y Acciones a desarrollar Anlisis de los Factores Externos Anlisis de los Factores Internos

Aprovechar Oportunidades Cambios en la legislacin. Carencia de servicios anlogos Relaciones empresariales Experiencia profesional . Posibilidad de acceso al turno de oficio. Relaciones con las Administraciones Creacin de una Agencia de Adopcin Internacional en El Ejido.

Potenciar Fortalezas Formacin continua Espritu emprendedor. Actualizacin de conocimientos. Juventud. Capacidad de superacin. Conocimiento de la reealidad social actual. Actitud comprensiva ante las distintas situaciones sociales que se pudiesen presentar.

Aumento ( se ha doblado el nmero de sepaciones y divorcios durante el ao 1999) de los procesos relacionados con Derecho de Relaciones y contactos con disciplinas que complementarn nuestra Familia. actividad profesional ( siclogos-trabajadores sociales). Crisis en el concepto tradicional de Familia. Situacin econmica del municipio ejidense. Aumento progresivo de la poblacin en el municipio ejidense. Tendencia a la especializacin profesional. Derecho de Familia. Posibilidad de cracin de una Agencia de Adopcin Internacional

-32-

Afrontar Amenazas Inexperiencia empresarial. Competencia.

Corregir Debilidades A travs de la actualizacin de conocimietos. Especializacin profesional.

Posibilidad de que los servicios de Mediacin Familiar sean Fortalecer la actividad profesional sobre los temas relacionados con asumidos por las Administraciones Pblicas. la Mediacin Familiar para poder trabajar con la Administracin. Modificaciones procesales y legislativas constantes. Diversidad de material de consulta. Estudio sistemtico de las modificaciones legislativas. Concentrar al mximo, la posibilidad de consulta de textos legales o manejo de programas informticos.

Dificultad actual de concretar los problemas ddebido a la relacin entre todas las lneas de trabajos jurdicos. Con la experiencia se podr concretar cada vez mas el fondo del asunto.

-33-

5.-

Lneas Estratgicas y Objetivos

-34-

5.-

Lneas Estratgicas y Objetivos

Los Objetivos siguientes, que se expresan de forma muy simplificada y resumida, deben extraerse a partir de los datos recogidos en el Plan de Negocio, en su versin definitiva, despus de haber realizado los ajustes y aproximaciones sucesivas. Es importante que la presentacin de estos objetivos se haga teniendo en cuenta los destinatarios a los que este tipo de informacin est previsto presentar.

-35-

Esquema Propuesto para el Captulo 5: Lneas Estratgicas y Objetivos

A. Estrategia de Posicionamiento, Diferenciacin, Etc. Ver ejemplos de Lneas Estratgicas indicadas en la Gua, en la Etapa 5, adaptadas a las singularidades y caractersticas del proyecto especfico.

B. Objetivo de Ventas Ventas Totales en Unidades Monetarias Volumen anual mnimo de Ventas necesario para alcanzar el Punto de Equilibrio Crecimientos estimados de Ventas en %

Ao 1

Ao 2

Ao 3

C. Objetivo de rentabilidad Margen Bruto sobre Ventas en % Gastos Totales sobre Ventas en % Resultado Neto en % sobre Ventas Rentabilidad sobre Inversin Total en % Rentabilidad sobre Recursos Propios en % Plazo de Recuperacin de los Fondos Propios

Ao 1

Ao 2

Ao 3

D. Otros objetivos Cumplimiento de la fecha de inicio de actividades Alcanzar el nivel de subvenciones previsto Otros

Ao 1 Fecha

Ao 2

Ao 3

Cifra

-36-

6.-

Planes de Actuacin

-37-

6.-

Planes de Actuacin

Este Captulo debe contener los Planes especficos correspondientes a las siguientes reas, como norma general, dependiendo de la especificidad de cada proyecto:

Plan de Marketing Plan de Operaciones (Produccin cuando sea necesario) Plan Jurdico y Fiscal Plan de Organizacin, Recursos Humanos y Laboral Plan de Tecnologas de la Informacin Plan Financiero

-38-

6.1.-

Plan de Marketing

A) Descripcin del Mercado Descripcin del mercado potencial objetivo. Breve descripcin de este mercado, en principio extrada de los contenidos del Captulo 2. Encuestas o estudios sobre los clientes, anlisis de los consumidores Perfil del cliente objetivo y del interlocutor con capacidad de decisin de compra. Prescriptores y usuarios del producto. Definicin de los motivos de compra y factores diferenciales.

B) Descripcin del Producto / Servicio Caracterstica bsicas del Producto o servicio: Identificacin y descripcin de los principales productos o servicios y su relacin con los segmentos especficos de clientes objetivos. Atributos funcionales: Es importante detallar las caractersticas especficas que definen y diferencian al producto, tanto en s mismo como en comparacin con los de la competencia, tales como: presentacin, fiabilidad, adaptabilidad. Atributos intangibles: Marcas, posicionamiento propio y respecto de la competencia, fase del Ciclo de Vida en que se encuentra, nivel de conocimiento del producto y notoriedad del mismo, imagen de marca.

C) Poltica de Precios: Criterios seguidos para la determinacin de precios: Atendiendo a los precios de la competencia. Precios fijos, los marca la Administracin. Precios indicativos, los marca el proveedor, por ejemplo en las franquicias. En funcin de los costes. Atendiendo al mercado y a los consumidores, es el precio mximo aceptado. Rentabilidad esperada por la empresa. Poltica de descuentos y de rebajas. -39-

Se debe aportar el listado de precios por mercados y productos.

Definicin de los elementos que se incluyen en el precio: Es frecuente, que el precio del producto no slo incluya la mera venta del mismo, sino que puede incluir otros factores que en algunos casos son suceptibles de ser cobrados de forma independiente. Por ejemplo: Informacin. Devolucin si no queda satisfecho. Garantas. Instalacin. Transporte. Seguro. Formacin. Diploma.

Descripcin de los sistemas de cobro empleados por la empresa. La poltica de precios que aplica la empresa puede verse afectada por diferentes aspectos que condicionarn tanto el monto, como la seguridad o el plazo en que se cobren las ventas, por ello es importante definir aspectos tales como: Sistema de cobro: contado: metlico, tarjeta, talones. Sistema de cobro: aplazado: con documento ejecutivo o sin l, incluyendo gastos financieros o no.

La poltica de Descuentos y Rebajas debe disearse y aplicarse no slo para incentivar las Ventas sino para permitir un ajuste de inventarios y rotacin de los mismos, aplicando tal poltica en aquellas referencias situadas en la obsolescencia o que su movimiento sea insuficiente.

D) Poltica de Comunicacin: Definicin de los objetivos previstos con la Comunicacin de la empresa y del mensaje a transmitir. Promociones previstas, tanto de lanzamiento como de mantenimiento. Campaas publicitarias. Campaa de lanzamiento. Definicin de los medios a utilizar: Prensa, Radio, Televisin, mailings, buzoneo, telemarketing, Pginas Amarillas, tarjetas de visita, pgina Web, etc. Relaciones pblicas. Fiesta de inauguracin. Merchandising: Animacin del Punto de Venta para conseguir que sea ms atractivo y favorezca la venta. -40-

Imagen de la empresa. Marcas, colores, logotipos, papelera, rtulos, uniformes, catlogos,... En cualquier caso, es importante cuantificar el importe del gasto que estas actividades supondrn y relacionarlo con su impacto directo esperado sobre las ventas. Se deben indicar tambin las fechas previstas de las diferentes acciones.

E) Plan de Ventas: Determinar y cuantificar los Canales de Comercializacin que se van a utilizar. Cules van a ser, cmo van a funcionar, qu apoyo se les va dar? Tambin debe establecerse el Local o Punto de Venta en que se va a desarrollar la actividad o del que se quisiera disponer (normalmente en alquiler). Descripcin de la zona en que se encuentra: mapa de la zona, tipo de zona (Residencial, industrial, comercial, descampado...), principales locales circundantes, atractivos de la zona (Parada de autobs o metro, grandes almacenes, hospital, organismos pblicos,...) Descripcin del local: Plano, distribucin interior, decoracin, cambios previstos, tipo de contrato, adecuacin al uso previsto. Objetivos de ventas: Utilizar los formatos Pronstico y Estacionalidad de Ventas que se recogen a continuacin. Plantilla comercial necesaria: Se debe decidir qu fuerza de ventas se va a utilizar, cmo se va a pagar, cmo se va a seleccionar, qu canal de venta se va a emplear, qu puntos de venta se van a utilizar, etc. Cuota de mercado.

F) Presupuesto y Acciones Futuras: Acciones Futuras de Marketing. Presupuesto de Marketing: Cuantificacin econmica de las acciones comerciales.

-41-

Esquema cuantitativo de las previsiones del Plan de Marketing

Plan de Ventas Ventas por perodo Servicios 1. Servicios Jurdicos Profesionales. Servicio 2. Mediacin Familiar. Servicio 3. Adopciones. Intermediacin.

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ventas por grupos de clientes Grupo 1 Grupo 2 Grupo 3

Plantilla comercial necesaria Puesto 1. Promotor 1. Gabriel Fernndez. Puesto 2. Promotor 2. Abel Aranda .

Cuota de mercado.

-42-

Pronstico de Ventas de la empresa: (Para el primer ao de actividad)Los Precios son siempre

precios medios.Tipo de servicioPrecio123456789101112TotalesServicios Jurdicos Horas facturadas 6 625 3440Precio Hora800027520000Mediacin FamiliarHoras Facturadas0Precio Horas0AdopcionesServicios Prestados0Precio del Servicio0Familia 8UnidadesPrecio Fam. 8Total 0F P T

-43-

Estacionalidad de las VentasPeriodo123456789101112Totales% sobre

E Ventas0,050,050,050,050,150,100,050,050,100,100,100,151 0

100,0%

0,0% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

-44-

6.2.-

Plan de Operaciones

En este Plan debe integrarse todos aquellos procesos fsicos necesarios para disponer y proporcionar a los clientes tanto los productos como los servicios componentes de la oferta. Obviamente, el contenido de este Plan debe ser variable en funcin de las caractersticas de cada proyecto. Las lneas generales para la confeccin de este Plan son: Desarrollo de producto. Descripcin de las caractersticas del producto o servicio. Compras y Aprovisionamiento. Recursos Tcnicos. Desarrollar e identificar todos los recursos tcnicos necesarios para poder llevar a efecto los procesos de produccin o de venta en los casos que el proyecto los requiera. (Contratacin y acondicionamiento del local, instalaciones bsicas, mobiliario, maquinaria, y otros). Cuando la complejidad del tema lo requiera convendr completar este anlisis con la calendarizacin prevista para las diferentes fases del proceso de puesta a punto. Fabricacin o realizacin: Exigir la definicin de: Recursos materiales. Se adjunta hoja modelo de determinacin de Costes Variables. Recursos humanos Recursos Humanos Nmero terico de personas / ao Puesto 1 Puesto 2 Puesto 3 Ao 1 Ao 2 Ao 3

Nmero total de Horas de facturacin previstas / ao Coste Total de la Mano de Obra Procesos Planes de control de calidad Capacidad productiva de la organizacin.

-45-

 Determinacin de Costes Operativos. Realizacin de Escandallos de Costes. Almacenamiento y Logstica de Distribucin. Servicio Post - Venta Planificacin y Control de las Operaciones: Determinacin de valores estndar o estimados de produccin, clculo de los valores reales y medicin de desviaciones.

-46-

Pronstico de Costes Variables de la empresa:Costes

P variablesPrecioEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreTotalesTelfono1000010000120001300025000200001000 T 05000100002000010000200000165000Electricidad60006000500050003000300030002000500070007000700059000Consumibles30000300001000010000000000008 1 5 0000Reparaciones y conservac.100001000010000100002000010000100002000000001 c 100000Transporte120001200012000800080008000100008000120001000010000110000Costes v varios1000010000500050003000200050000100001000010000100008 8 80000Costes variables de CVTotal0000000000005 5 594000

-47-

6.3.-

Plan Jurdico y Fiscal

Lo primero que debe establecerse en este punto es la forma jurdica concreta en que se va desarrollar la actividad: Persona Fsica. Persona Jurdica.

En el caso de que se vaya a constituir una Sociedad de tipo Mercantil, se debe recoger aqu, como mnimo, la siguiente informacin, que es la misma que solicitar el Notario para elaborar los Estatutos de la Sociedad:

Tipo concreto Cooperativa, ...)

de

Sociedad.

(Sociedad

Limitada,

Sociedad

Annima,

Nombre de la Sociedad, mediante Certificacin Negativa del Nombre. Objeto Social. Forma Jurdica. Capital social, aportaciones y distribucin de las mismas. Identificacin de los partcipes. Sede Social.

Complementariamente a la determinacin de la forma jurdica elegida, conviene describir todos los pasos que deben cumplimentarse para que la actividad pueda iniciarse legalmente. (Altas, Licencias, Permisos, Libros, Registros, Escrituras, Inscripciones, Bastanteo de poderes, Boletines, etc.) Tambin en esta etapa, ser necesario definir el rgimen fiscal elegido (estimacin objetiva o directa, etc.). Debe identificarse tambin, el rgimen por el cual van a cotizar las diferentes personas a la Seguridad Social: por el Rgimen General de Trabajadores por Cuenta Ajena, o por cualquiera de los otros regmenes posibles de cotizacin a la Seguridad Social, cuantificando los importes para cada empleado.

-48-

As mismo, una vez determinado todo lo anterior, es conveniente concretar el importe correspondiente a cada una de las formalidades, tributos e impuestos que tendr la actividad. Igualmente, se deben estudiar y recoger las caractersticas bsicas de los principales contratos o acuerdos que se van a firmar, indicando: fechas, plazos, partcipes, exclusividades, clausulado ms importante. Se recoge, a continuacin una lista no exhaustiva de posibles contratos a firmar por la empresa:

Alquiler del local, maquinaria, vehculos, ... Contrato de franquicia. Aprovisionamiento. Distribucin. Clausulado de una oferta tipo a clientes. Factura tipo y condiciones generales de venta

-49-

6.4.-

Plan de Organizacin, Recursos Humanos y Laboral

Las cuestiones a establecer en este punto son:

Equipo directivo / socios. Organigrama. Plantilla y perfiles de cada uno de los componentes que la integran. Adicionalmente, es importante analizar los tipos de contrato existentes para escoger los ms convenientes dadas las posibles ayudas y subvenciones que existen. Sistemas de retribucin. Se debe considerar adems del salario fijo, o por ocupar el puesto de trabajo, el sistema de incentivos previsto y los gastos sociales a cargo de la empresa. Se adjunta, un cuadro resumen para cuantificar el coste empresa de los gastos laborales. Otros aspectos relacionados con el personal: puede ser conveniente hacer un planteamiento general del resto de polticas de personal (seleccin, formacin, motivacin, planes de carrera, promocin, otros sistemas de incentivos, etc.) para poder hacer una planificacin de recursos humanos y tambin para poder estimar posibles costes en que se pudiera incurrir por su puesta en marcha.

-50-

Los Recursos Humanos de la EmpresaAo 1ConceptosLquidoRetenciones

L IRPFSS a cargo del TrabajadorTotal DevengadoSS a cargo de la EmpresaOtros Gastos SocialesTotal Coste EmpresaSocio 1Socio 2Socio 3Empleado 1Empleado 2Empleado D S E 3E Empleado 4E Empleado 5Empleado 6Empleado 7Empleado 8Empleado 9Empleado 10Totales E E E E E

-51-

Evolucin de los Recursos Humanos de la EmpresaAo 1Ao 2Ao 3ConceptosSueldosSS

E
EmpresaOtros Gastos.Coste EmpresaSueldosSS EmpresaOtros Gastos.Coste EmpresaSueldosSS
E EmpresaOtros

1Socio 2Socio 3Empleado 1Empleado 2Empleado 3Empleado 4Empleado 5Empleado 6Empleado S E E E E E 7E Empleado 8E Empleado 9E Empleado 10Empleado 11Empleado 12Empleado 13Empleado 14Empleado 15Empleado 16Totales E E E E E E

Gastos.Coste EmpresaSocio S

-52-

6.5.-

Plan de Tecnologas de la Informacin

Infraestructura de Hardware: Nuestra actividad profesional, por sus especiales caractersticas, no necesita soportes informticos de gran embergadura, basta inicialmente con dos equipos informticos conectados entre si mediante una tarjeta de red y un cable de red, atravs de un adaptador de Red. La principal caracterstica de nuestra infraestructura de Hardaware viene determinada por la compra de dos ordenadores, uno porttil y otro fijo. En el ordenador fifo ir instalado un DVD para leer las bases de datos con las que trabajaremos, concretamente con los programas de la editoral Aranzadi, especialista en temas jurdicos. Al estar conectados los ordenadores entre si, en elordenador porttil, a travs del adpatador de red se podr trabajar con las bses de datos, y con todos los programas instalados en el Ordenador fijo Adems de DVD, contaremos con lector de CDRom, con grabadora de CDRom, y con una impresora laser. El sistema de copias de seguridad con el que trabajaremos vendr determinado por lod propios programas instalados en el ordenador. En un futuro iremos adaptando estas infraestructura a las nuevas tecnologas.

Infraestructura de Software:

Como sistema operativo utilizaremos Windows con las mejoras que se vayan produciendo en el mismo por ser, en el campo de programas de tipo jurdico, el mas cocnocido y al que estn todos adaptados.

Otro sistema operativo con el que trabajaremos ser LOTUS. Los programas que utilizaremos sern los que vienen dentro del sistema operativo Word como procesador de textos, Excel para hojas de clculo, y Acces para bases de datos.

Utilizaremos para la contabilida Contaplus. En el desarrollo de nuestra actividad profesional, como antes apuntaba, utilizaremos B.D.A.( integradad de Andaluca ). Adems de los formularios de Aranzadi, de todas las disciplinas jurdicas.

-53-

Infraestructura de Comunicaciones.

Los sistemas de comunicacin que AG&ASOCIADOS utilizarn estarn determinados por va telefnica : Telefnos e Internet-correo electrnico. Telfona : Una centralita con dos lneas, una de ellas mediante el sistema RSDI. Inicialmente tendremos dos terminales oara cda uno de los despachos, aunque posteriormente cuando venga la especializacin sobre Derecho de Familia, de forma que sea necesaria la colaboracin de especialistas de distinto mbito ser necesario instalar una nueva terminal. Un fax. La telefona ir reforzada a travs de dos telfoos mviles de ltima generacin. Internet es ya hoy practicamente imprescindible, y nuestra actividad profesional tambien lo utiliza, por cuanto a ravs de la Red podemos acceder a multitud de bases de datos, desde el Registro Mercantil, hasta la Oficina Espaola de Patentes y Marcas, o incluso la presentacin de escritos va telemtica en los juzgados hacen absolutamente necesario la utilizaciun de Internet en nuestra activida profesioanl. Adems de Internet tendremos una direccin de correo electrnico y una pjina WEB con el logotipo del Bufete y nustra especialidad profesional. Esta pjina contendr un apartado para solicitar informacin sobre nuestros servicios, e incluso una clave de acceso para uestros clientes, donde podrn solicitar informacin mas concreta sobre sus asuntos, as como cualquier 9intercambio de informacin quie sea preciso entre ccliente y profesional. Con todo esto pretendemos la fidelizacin de nuestros clientes nas como una comunicacin directa y eficaz en cualquier momento.

-54-

6.6.-

Plan Financiero

Este Captulo integra todos los resultados del proyecto en su versin numrica y Econmico Financiera.

Los cuadros que a continuacin se incluyen, configuran el juego de documentos estndar que debe completar este Plan de Negocio.

La informacin detallada sobre la forma de realizar y cumplimentar estos cuadros se encuentra exhaustivamente desarrollada en la documentacin, Etapa 6.5, que incluye la propia Gua, as como en el Anexo a la misma Explicacin de los cuadros de Plan Financiero.

Como observaciones adicionales, conviene tener en cuenta:

Que las posibles Subvenciones y Ayudas previstas, sin perjuicio de que sean tramitadas y perseguidas hasta su obtencin, no es recomendable que aparezcan en los cuadros, con objeto de que ante la falta de seguridad de conseguirlas en cantidad y fecha no se alteren las previsiones. Las celdas que vienen en azul son las que, en principio, han de modificarse en todos los casos, las que aparecen en verde slo debern modificarse en casos concretos. Las celdas de carcter informtico y las Hojas no estn protegidas para que el interesado, en cada momento, pueda modificar las frmulas y los datos, por lo que se recomienda que se guarde siempre una copia original con las frmulas sin tocar para poderlas recuperar en caso de que se borren de forma accidental. Se trata de un modelo para empresas de nueva creacin, no para empresas en funcionamiento que requerirn otro modelo. Para la realizacin del conjunto de documentos que a continuacin se incluyen debe utilizarse el archivo Excel independiente que recoge las hojas de clculo correspondientes. Sobre el contenido de cada una de las Hojas que siguen deber incluirse una breve resea que explique criterios utilizados y procedencia de los datos que se incorporen.

-55-

La informacin genrica que debe incluirse en este Captulo es la siguiente:

Aos de actividad:2.0002.0012.002Meses de actividad:EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreIVA o Impuesto E Equivalente:16%Tipo impositivo medio:30% Familias de Productos:Familia 1 Familia T F 2Familia 3 Familia 4 Familia 5 Familia 6 Familia 7 Familia 8 ndice de Hojas del Plan F F F F F F Financiero:1.- Datos Bsicos (1 pgina)2.- Estimacin Inicial de Fondos (1 pgina) 3.- Plan de Inversin (1 pgina) 4.- Cuadro de Amortizacin (1 pgina) 5.- Fuentes de Financiacin (1 pgina) 6.- Amortizacin del Crdito (1 pgina) 7.- Cuenta de Prdidas y Ganancias Ao 1 (1 pgina) 8.- Poltica de Cobros y Pagos del Ao 1 (1 pgina) 9.- Tesorera del Ao 1 (1 pgina) 10.- Anlisis de las Cuentas de Prdidas y Ganancias (1 pgina) 11.- Balances Previsionales de la Empresa (1 pgina) 1 12.- Anlisis de las Ratios Bsicas de la Empresa (1 pgina)

-56-

Estimacin Inicial de Fondos o Plan de Inversin I InicialConceptoImporte%Total Inmovilizado3127710Inmovilizado I

Material29397100Terrenos y bienes naturales0Edificios y T c construcciones0Instalaciones2000000Maquinaria1000000Utillaje, I Herramientas,...00Mobiliario339710Elementos de transporteEquipos informticos500000Otro M E E Inmovilizado MaterialInmovilizado Inmaterial128000Aplicaciones I Informticas99000Arrendamientos FinancierosOtro Inmovilizado A Inmaterial.29000Inmovilizado financiero60000Fianza del local60000Gastos Amortizables0De primer establecimientoDe constitucinTotal D Circulante905000Existencias Iniciales80000Material de oficina80000Realizable800000Hacienda Pblica IVA soportado800000Tesorera inicial / 8 Disponible250000Total Inversin4032710222

-57-

P ConceptoEstimacin Inicial2.0002.0012.002Inmovilizado Material02939710AAIMInmovilizado Inmaterial0128000AAIIInmovilizado I I f financiero060000Gastos Amortizables00AAGATotal Inmovilizado0312771000Existencias080000Realizable0800000Tesorera0250000Total I Inversin04032710002.0002.0012.002Inversin Prevista / ConceptoImporteFechaImporteFechaImporteFecha 2

P Plan de Inversin: 3 primeros aos de actividad

-58-

Fuentes de Financiacin Iniciales o Plan Financiero I InicialImporte% Sobre FinanciacinRecursos I I

Propios0CapitalAportaciones no dinerariasCrdito de C A accionistasS a SubvencionesRecursos Ajenos0Crditos Largo Plazo0 Acreedores L L.P. Financieros5000000 Otros Acreedores L.P.Crditos a Corto Plazo0 A Acreedores C.P. Financieros Acreedores Comerciales Otros Acreedores C T C.P.Total Fuentes de Financiacin5000000

-59-

Cuadro de Amortizacin del CrditoCapital del

C C Crdito5000000Sumatorio Primer ao:Inters7,0%C a Cuotas1211276Aos7Intereses305716N. Pagos por a ao12Capital905560PeriodosCuotaInteresesCapitalCapital C Pendiente17546329166462964953703200003000040000500006000070000800009000 01000001100001200001300001400001500001600001700001800001900002000002100 00220000230000240000

-60-

Cuenta de Resultados, o de Prdidas y Ganancias2.000Todos los datos son sin IVA o Impuesto 2
C
E EquivalenteConceptosEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreTotalVentas0000000000000Costes variables de compra y venta0000000000000Coste de las Ventas0000000000000Margen Bruto s/Ventas0000000000000Sueldos y Salarios0Cargas Sociales0Tributos: IAE, IBI, ...0Suministros: luz, agua, telfono, gasoil0Servicios de profesionales indep.0Material de 0 0 0 0 0 o oficina0Publicidad y propaganda0Primas de Seguros0Trabajos realizados por otras empresas0Arrendamientos0Mantenimiento y reparacin0Dotacin Amortizaciones0000000000000Otros Gastos 0 0 0 0 0 E Explotacin0Total Gastos Explotacin0000000000000Res. Ordi. antes Int. e Imp.0000000000000Ingresos Financieros0Gastos Financieros0Resultado Financiero0000000000000Res. Ordi. antes Imp. 0 0 ( (B.A.I.)0000000000000 + - Res. Extraordinarios0Resultado del Periodo000000000000Res. Acumulado Ejercicio000000000000Beneficio Bruto:0Provisin Impuestos:0Beneficio Neto:0 0 B B

-61-

Ventas2.000 2
V 2

Poltica de Cobros y de Pagos de la EmpresaCobros por

P del periodo0000000000000Plazos de cobro% /
das20%0000000000a 120 das5%000000000a 150 das5%00000000a 180 das5%0000000Total100%0000000000000 0

EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreTotalVentas

TotalEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreTotalContado10%0000000000000a 30 das30%00000000000 0a 60 das25%0000000000 0a 90

Compras

Pagos por

C C EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreTotalCompras del periodo0000000000000Plazos de pago% / TotalEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreTotalContado10%0000000000000a 30 das30%00000000000 0a 60 das25%0000000000 0a 90

das20%0000000000a 120 das5%000000000a 150 das5%00000000a 180 das5%0000000Total100%0000000000000

-62-

Plan de Tesorera2.000I.V.A. Soportado al:16%I.V.A. Repercutido al:16%Todos los datos son con IVA o Impuesto 2 I 1
EquivalenteConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreTotalSaldo inicial (1)000000000000Cobro de ventas0000000000000Crditos obtenidos0Otras entradas0I.V.A. Repercutido0000000000000Total Entradas (2)0000000000000Pago de compras0000000000000Pago de costes variables de CV0Sueldos y Salarios0Cargas Sociales0000000000000Tributos: IAE, IBI, ...00Suministros: luz, agua, telfono, gasoil0000000Servicios de profesionales indep.0Material de oficina0Publicidad y propaganda0Primas de Seguros0Trabajos realizados por otras empresas0Arrendamientos0000000000000Mantenimiento y reparacin0Gastos financieros0000000000000Devolucin de prstamo0000000000000Inversiones realizadas0Otras salidas0I.V.A. Soportado0000000000000Total Salidas (3)0000000000000Liquidacin trimestral del I.V.A. (4)0000Tesorera del periodo = (2)+(3)+(4)000000000000Saldo final = Tesorera periodo + (1)000000000000

-63-

A Anlisis de las Cuentas de Prdidas y GananciasConceptos2.000% / Ventas2.001% / VentasVariacin2.002%

A / VentasVariacinVentas Netas0Costes variables de compra y venta0Coste de las Ventas0Margen Bruto s/Ventas000Sueldos y Salarios0Cargas Sociales0Tributos: IAE, IBI, ...0Suministros: luz, agua, telfono, gasoil0Servicios de profesionales indep.0Material de oficina0Publicidad y propaganda0Primas de Seguros0Trabajos realizados por otras empresas0Arrendamientos0Mantenimiento y reparacin0Dotacin Amortizaciones0Otros Gastos Explotacin0Total Gastos Explotacin000Res. Ordi. antes Int. e Imp.000Ingresos Financieros0Gastos Financieros0Resultado Financiero000Res. Ordi. antes Imp. (B.A.I.)000 + - Res. Extraordinarios0Resultado antes de Impuestos000Provisin I Impuestos000Resultado del Periodo000

-64-

Inmovilizado Material Neto0000 Inmovilizado Inmaterial Neto0000 Inmovilizado Financiero0000 Gastos Amortizables Netos0000Activo Circulante0000 Existencias0000 Realizable0000 Tesorera0000Total Activo0000Recursos Propios0000 Capital0 Reservas0 Prdidas y Ganancias del EjercicioPasivo Exigible a largo Plazo0000 Entidades de Crdito0 Otros Acreedores0Pasivo Exigible a Corto Plazo0000 Entidades de Crdito0 Acreedores Comerciales0 Otros Acreedores0Total Recursos Permanentes0000Total Recursos Ajenos0000Total Pasivo0000Fondo de Maniobra0#DIV/0!0#DIV/0! T 0#DIV/0!0#DIV/0!

Balances Previsionales:Ao 02.0002.0012.002Ptas.%Ptas.%Ptas.%Ptas.%Activo Fijo0000 A

-65-

R R R Ratios BsicosRatios de RentabilidadFrmulas2.0002.0012.0021. (Retorno sobre Inversin)Beneficio Neto / Recursos Propios x 100 R
R ROE (Return On Equity)2. (Retorno sobre Activo)Beneficio Neto / Activo Total x 100 ROI (Return On Investment)3. Margen sobre 2 R V VentasBeneficio Neto / Ingresos de Explotacin x 100 ROS (Return On Sales)Ratios de EficienciaFrmulas2.0002.0012.0021. Rotacin del R A ActivoIngresos de Explotacin / Activo Total2. Rotacin del CirculanteIngresos de Explotacin / Activo Circulante3. Rotacin de 2 E ExistenciasIngresos de Explotacin / ExistenciasRatios FinancierosFrmulas2.0002.0012.0021. Liquidez(Activo Circulante - Existencias) / P Pasivo Exigible a Corto2. DisponibilidadActivo Circulante / Pasivo Exigible a Corto3. Endeudamiento o ApalancamientoPasivo Exigible 2 T Total / Recursos Propios4. Cobertura del Inmovilizado(Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo) / Activo Fijo5. Plazo Medio de 4 C Cobro(Clientes / Ingresos de Explotacin) x 3656. Plazo Medio de Pago(Acreedores Comerciales / Coste de Ventas) x 365Fondo de 6 M ManiobraActivo Circulante - Pasivo Exigible a Corto Plazo(Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo Plazo) - Activo FijoPlazo de ( Recuperacin de la Inversin:Nmero de aos que se tarda en recuperar la Inversin InicialPunto Muerto o Punto de Equilibrio:Volumen de R V Ventas a partir del cual se genera Beneficio

-66-

7.-

Calendario de Implantacin

-67-

7.-

Calendario de Implantacin

Enero de 2001 : Contactos con la Entidad Financiera, en este caso Caja Madrid, como requisito inprescindible para poder acceder a solicitar las ayudas de IFA, de subsidiacin de los tipos de inters dentro del programa de Autoempleo. (Abel). Solicitud de Financiacin en una Entidad Financiera, y firma del prstamo. Febrero de 2001 : Firma del contrato de arrendamiento. Reforma y acondicionamiento del local de negocio. Marzo de 2001 : Altas en el Impuesto de Actividades Econmicas (Abel-Gabriel). Alta en el Turno de Oficio.(Gabriel) Alta en el Rgimen Especial de Autnomos de la Seguridad Social. ( Abel) Alta en la Mutualidad General de la Abogaca. ( Gabriel ). Instalacin de equipos informticos. Instalacin de programas. Apertura del Bufete. Abril de 2001 : Contacto con los colaboradores ( psiclgo-a y trabajador-a social) y constitucin de la Entcidad Colaboradora de Adopcin Internacional ( ECAI ).

A partir de ese Plan de actividades calendarizado es necesario realizar el seguimiento oportuno del mismo, con objeto de actuar preventivamente para asegurar que, en cualquier circunstancia, el proyecto se cumplimentar en el marco previsto.

-68-

-69-

Plan de Operaciones: (Se pueden establecer por reas de actividad dentro de la empresa)
rea de: Objetivo Alquiler de local de negocio Acondicionamiento de la oficina. Licencias fiscales. Cobertura social. Cobertusa social Seguro de accidentes Asistencia Jurdica.Turno de Programacin 5 6 7 8

Acciones Firma del contrato Contratacin de los albailes. Altas en el IAE Alta en el R.E.T.A. Alta en la Mutualidad Alta en un Seguro de Responsabilidad Civil Alta en el Turno de Oficio. Constitucin de ECAI

Presupuesto Responsable 180000 2000000 109.884 440000 63790 7854 Gabriel-Abel Abel Gabriel AG&asociad Gabriel AG&asociad os

Control

1 + +

10 11

12

+ + + +

+ + + + +

+ + + +

+ + + +

+ + + +

+ + + +

+ + + +

+ + + +

+ + + +

+ + + +

+ + + +

Oficio Adopciones Internacionales.

-70-

8.-

Viabilidad y Conclusiones

-71-

8.-

Viabilidad y Conclusiones

Como cierre del proyecto es importante cubrir el siguiente proceso de anlisis global del mismo, con objeto de, una vez constatadas las bondades del Plan, realizar una declaracin en los trminos que a continuacin se indican o similares.

Coherencia del Plan Existe el producto o servicio constitutivo de la oferta ( Prestacin de servicios jurdicosy especializacin en cuestiones de derrecho de familia ) as como la identificacin del mercado objetivo para el normal desarrollo de la actividad. Los objetivos de Venta ( facturacin por horas ) son razonablemente alcanzables en el Mercado seleccionado. Existe una adecuacin con los recursos internos previstos, las acciones programadas son realizables, los objetivos son alcanzables y existe la necesaria coordinacin y equilibrio entre las distintas reas de la empresa. (Administracin y Gestin-Ventas-Financiacin)

Viabilidad del Plan

Bajo el punto de vista financiero y, a la luz de los datos recogidos en el Plan Financiero, los parmetros de Rentabilidad sobre la Inversin y sobre Fondos Propios, el Plazo de Recuperacin, un Plan de Tesorera positivo y un margen holgado respecto del Punto de Equilibrio, puede convenirse la viabilidad del Plan.

Concepto Rentabilidad sobre la Inversin Total: Rentabilidad sobre Fondos Propios: Plazo de Recuperacin de los Fondos Propios: Cifra de Ventas / Punto de Equilibrio:

Valor

-72-

Control del Plan

El Captulo 7 incluye un Calendario de Implantacin que recoge todas aquellas acciones relevantes que pueden condicionar el buen fin del proyecto.

Existe un Cuadro para el seguimiento de la actividad de la empresa, que constituye la herramienta (Cuadro de Mando) til y adecuada para asegurar que las acciones discurrirn en la forma y tiempos adecuados para que el inicio de actividades puedan desarrollarse en la forma prevista.

Plan de Contingencias

Las amenazas a largo plazo que podemos dilucidar vienen establecidas sobre todo por la competencia que desde las Instituciones puede sobrevenir en estas cuestiones relacionadas con la Mediacin Familiar, por lo que se hace necesario conseguir una estructura fuerte desde todos los mbitos empresariales y de negocio, para poder asumir este tipo de competencia o incluso poder acceder a conseguir contratato administrativos para desempear estas actividades. La competencia, por un incremento cuantitativo de Bufetes Profesionales de Abogaod, podra resolverse por el prestigio y experiencia que caracterizar a AG&ASOCIADOS. La separacin de los soicios pero para este sera necesario crear una autntica marca, que posteriormente se pudiese franquiciar a travs de una gestin que caracterice el saber hacer del Bufete Profesional, pudiendose separarse pero dejando la marca.

Planes a Largo Plazo

Franquiciar nuestra marca, creando una forma nueva de hacer Derecho y crear una organizacin a nivel nacional de Adopcin Internacional para dar cobertura a las mltiples demandas de adopciones que generar nuestra sociedad, dentro de la evolucin del concepto de familia, y que a su vez son imprescindibles para mantener el nivel de poblacin.

-73-