COOPERATIVA AVA MBA’E

REGLAMENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS

CAPÍTULO I

DE LOS FINES Y OBJETIVOS

Fines

1. La Cooperativa Ava Mba’e Ltda. se propone, a través de su política

crediticia implantada por esta reglamentación, ayudar a sus asociados en
el mejoramiento de su bienestar social, económico y cultural, así como
afrontar situaciones imprevistas que lo peligren. Además se propone facilitar
el desarrollo de pequeñas y medianas empresas de propiedad de sus
asociados.

Objetivos

2. Son objetivos de la política crediticia de la Cooperativa:

a) Facilitar a sus asociados los recursos necesarios para afrontar

situaciones de emergencia,
b) Otorgar los medios económicos para la adquisición y mejoramiento
de inmuebles de propiedad de sus asociados destinados a vivienda,
c) Proporcionar los recursos necesarios para la adquisición de bienes de
consumo durable, así como para la producción de bienes y la
provisión de servicios, y
d) En general, posibilitar a sus asociados la satisfacción de sus
necesidades de bienestar.

CAPÍTULO II

DE LOS TIPOS DE CRÉDITOS

3. La Cooperativa concederá los siguientes tipos de crédito:

a) De emergencia: Para enfrentar problemas de accidentes, enfermedad

grave, o cualquier otro hecho fortuito e imprevisto que afecte seriamente la
estabilidad patrimonial del socio, así como para la liquidez oportuna.

b) Para viviendas: Créditos con garantías hipotecarias necesarios para la

adquisición de inmuebles, construcción o ampliación de viviendas
pertenecientes a los socios.

c) De Producción: Para la adquisición de materias primas, insumos,

maquinarias, herramientas, activos fijos, mobiliarios, mercaderías, y la
compra o refacción de instalaciones; en todos los casos para la producción
de bienes y servicios.

d) Personales: Créditos destinados a la compra de bienes y servicios de

consumo tales como equipos y muebles para el hogar, adquisición y
reparación de vehículos, viajes y excursiones. Igualmente, se considerarán
créditos personales los destinados a la adquisición o mejoramiento de
inmuebles sin garantía hipotecaria.
 Créditos De Emergencia

4. Los créditos de emergencia tendrán tratamiento prioritario. El Comité de

Crédito estará encargado de evaluar las solicitudes de crédito y cerciorarse
de la veracidad de las informaciones proporcionadas por el solicitante,
utilizando para ello todos los medios que estime conveniente (solicitud de
certificados médicos, visitas a sanatorios u hospitales, inspecciones, etc.),
asimismo informará inmediatamente al Consejo de Administración los
resultados obtenidos de sus evaluaciones.

5. Créditos Especiales

a) Crédito a Sola Firma

1º) Se podrá optar por esta línea de crédito cuando el monto solicitado
por el socio no supere el 80% de lo integrado como aporte de capital y
aquellos socios de las categorías A y B en el momento de efectuar la
solicitud.
2°) Queda a criterio del Consejo de Administración establecer el monto
de la línea a ser concedida, pero nunca podrá exceder de G. 3.000.000.
para los socios de las categorías A y B.
3º) La tasa de interés que rige la presente línea de crédito será la vigente
actualmente de acuerdo al plazo de los créditos.
4°) Las líneas de créditos no podrán ser ampliadas hasta su total
cancelación.
5°) Los demás aspectos no contemplados en este apartado, se regirán
por el reglamento de crédito vigente para préstamos ordinarios.

b) Crédito de Vencimiento Único

1º) Están dirigidos a socios con necesidades de capital operativo, a

satisfacción del Comité de Crédito.
2°) El plazo máximo para la cancelación de dicho préstamo será de 6
(seis) meses, con una tasa superior en dos puntos porcentuales a la vigente
para préstamos personales.
3º) El monto máximo de esta línea de crédito será de G. 2.000.000.
4°) La relación aporte - crédito será la misma a la vigente para préstamos
personales, conforme a la categoría del deudor.
5°) Las garantías deberán ofrecerse a satisfacción del Comité de
Créditos.

CAPÍTULO III

DE LOS REQUISITOS

6. Son requisitos indispensables para la concesión de créditos:

a) Tener tres (3) meses de antigüedad como socio de la Cooperativa

para créditos personales y los destinados a producción, y doce (12)
meses para créditos destinados a viviendas. Para créditos de
emergencia no se requerirá antigüedad.
b) Estar al día con todas las obligaciones contraídas con la
Cooperativa.
 c) Ofrecer las garantías requeridas por este Reglamento y por el
Comité de Crédito.
d) Llenar debidamente los formularios de solicitud proporcionados por
la Cooperativa y acompañar a los mismos de todos los documentos
que a pedido del comité de Crédito y/o Consejo de Administración
sean solicitados para la comprobación apropiada de los datos
suministrados.
e) No estar afectado por sanciones previstas en los Estatutos de la
Cooperativa y en este Reglamento.
f) Pagar la prima correspondiente, si la Cooperativa ha contratado un
seguro de vida colectivo para cancelación de deudas.
g) Cumplir con los demás requisitos establecidos en este Reglamento.

CAPÍTULO IV

DE LAS GARANTÍAS

7. Todos los créditos de la Cooperativa se otorgarán con una de las

siguientes garantías:

a) Codeudorías solidarias,
b) Hipotecas,
c) Cauciones de Depósitos en Caja de Ahorro o aportes, y
d) Fianzas o Avales.

Codeudorías Solidarias

8. Podrán ser codeudores solidarios aquellas personas físicas, socias o no,

que reúnan los siguientes requisitos:

a) Que no se halle en mora en sus obligaciones con la Cooperativa u

otras entidades,
b) De ser trabajador en relación de dependencia, que presente
certificado de trabajo y de ingreso, en que se demuestra la
suficiente capacidad de pago para hacer frente a la obligación
asumida,
c) De ser trabajador independiente, que presente los documentos
probatorios de su actividad por cuenta propia y solvencia suficiente,
a satisfacción del Comité de Crédito,
d) Ser propietario de un inmueble inscripto en el Registro Público
correspondiente, para préstamos superiores a cinco millones de
guaraníes (G. 5.000.000). Se exonera de este requisito a los créditos
en que el socio solicitante posea inmueble propio y se encuentre
libre de gravamen.

9. No se otorgarán créditos garantizados con codeudorías solidarias por

montos mayores a quince millones de guaraníes (G. 15.000.000).

10. El Consejo de Administración o el Comité de Crédito podrá exigir más

de un codeudor solidario y/o la sustitución de los mismos en los casos en
que no se reúnan los requisitos establecidos.

10. Ningún socio podrá ser codeudor de más de un socio prestatario, ni se

admitirán codeudorías mutuas o cruzadas.

Hipotecas
11. Se exigirán garantías hipotecarias para préstamos que superen los
quince millones de guaraníes (G. 15.000.000) y para los destinados a
viviendas.

12. Los créditos otorgados con garantías hipotecarias no podrán exceder el

sesenta por ciento (60%) del valor del inmueble ofrecido en garantía tasado
por un profesional competente designado por la Cooperativa.

13. El inmueble hipotecado deberá gravarse en primer rango.

Cauciones de Depósitos en Caja de Ahorro

14. Los créditos con garantías en caución no podrán exceder el ochenta y

cinco por ciento (85%) de los depósitos caucionados.

15. Los depósitos podrán liberarse en la proporción en que se vaya

amortizando la deuda, previa autorización del Comité de Crédito.

Fianzas o Avales

16. Cualquier entidad legalmente constituida y habilitada podrá otorgar,

por escrito, fianza o aval a favor del socio prestatario. Queda a criterio del
Comité de Crédito o del Consejo de Administración, la aceptación o no de
la fianza o aval en función a la solvencia debidamente comprobada del
fiador.

CAPÍTULO V

DEL RÉGIMEN DE LOS CRÉDITOS

Sección I

Categorización de los requirentes

17. Los requirentes de créditos se clasificarán en cuatro categorías para la

determinación de la expectativa de recupero en tiempo y forma, de los
créditos concedidos. Existen tres factores a considerar para las
categorizaciones: antigüedad, aportes y préstamos. Las categorizaciones
que a continuación se citan se efectúan en forma excluyente según
aparecen.

Categoría A:
• Antigüedad: más de 5 (cinco) años.
• Aportes y solidaridad: al día.
• Préstamos
Historial: 3 últimos préstamos cancelados sin haber incurrido en mora
injustificada.
Actual: en caso de tener un préstamo en curso, no estar en mora.

Categoría B:
• Antigüedad: más de 3 (tres) años.
• Aportes y solidaridad: hasta 30 días de atraso.
• Préstamos
Historial: 2 últimos préstamos cancelados sin haber incurrido en mora
injustificada.
Actual: en caso de tener un préstamo en curso, no estar en mora.

Categoría C:
• Antigüedad: más de 1 (un) año.
• Aportes y solidaridad: hasta 60 días de atraso.
 • Préstamos
Historial: último préstamo cancelado sin haber incurrido en mora
injustificada.
Actual: en caso de tener un préstamo en curso, no estar en mora.

Categoría D:
• Antigüedad: menos de 1 (un) año.
• Aportes y solidaridad: mas de 60 días de atraso.
• Préstamos
Ningún préstamo realizado.
Historial: haber incurrido en mora injustificada en el último préstamo
cancelado.
Actual: en caso de tener un préstamo en curso, estar en mora.

Cualquier socio que no califique para las categorías A, B o C está en la

categoría D.

Observación: existe la posibilidad de ascender a la categoría inmediata

superior sin tener la antigüedad requerida en un caso: nunca haber
incurrido en mora injustificada por préstamos realizados (mínimo 3) y no
haber registrado atrasos en los aportes a integrar por mas de 60 días desde
el ingreso a la Cooperativa.

Sección II

Relación Aporte-Crédito

18. Monto del primer préstamo: no excederá cinco (5) veces el aporte
integrado del socio prestatario hasta un monto máximo de G. 600.000.

19. Para créditos de emergencia: El monto del crédito no excederá cinco

(5) veces el aporte integrado del socio prestatario, salvo que el mismo
tenga menos de un año de antigüedad, en cuyo caso se podrá conceder
créditos hasta G. 1.000.000 siendo el plazo máximo para dicho crédito de
(12) doce meses.
Si corresponden mejores beneficios para otros tipos de créditos, se
procederá conforme a los mismos y a los derechos adquiridos del socio.

20. Los montos de los créditos de emergencia serán analizados para cada
caso y aprobados por el Consejo de Administración.

21. En el caso de los créditos para viviendas se establecen los siguientes

límites de aporte-crédito, según las categorías de los requirentes:

Categoría A: Diez veces.

Categoría B: Nueve veces.
Categoría C: Siete veces.
Categoría D: Cinco veces.

22. En los casos de los créditos destinados a la producción se establecen los

siguientes límites de aporte-crédito, según las categorías de los requirentes:

Categoría A: Ocho veces.

Categoría B: Siete veces.
Categoría C: Seis veces.
Categoría D: Cinco veces.
23. Para los créditos personales se establecen los siguientes límites de
aporte-crédito, según las categorías de los requirentes:

Categorías A y B: Siete veces.

Categoría C: Seis veces.
Categoría D: Cinco veces.

Sección III

Capacidad de Pago

24. No obstante lo establecido en este Capítulo, para la concesión de

cualquier tipo de crédito se tendrá en cuenta primeramente la capacidad
de pago del requirente a fin de determinar el monto a ser otorgado. La
capacidad de pago será igual a la diferencia entre el ingreso bruto y los
gastos determinados para cada requirente. La cuota mensual resultante
de un determinado préstamo no excederá el sesenta por ciento (60%) de la
capacidad de pago.

Sección IV

Ampliaciones, concesiones paralelas y refinanciación

25. Se podrán conceder ampliaciones de créditos para los requirentes de

las categorías A, B y C, tanto de plazos como de saldos. En ningún caso se
supondrá una categoría mejor de la originalmente determinada, ni se
considerará como nuevo crédito para los fines de categorizaciones
posteriores. En estos casos, para la determinación del monto del crédito
comprometido, se tendrá en cuenta el saldo adeudado a la fecha de la
solicitud. La ampliación del plazo podrá ser concedida por única vez
cuando la deuda original haya sido cancelada al menos en un sesenta por
ciento (60%), por un periodo adicional no mayor al inicialmente concedido.
Las tasas de interés a ser aplicadas corresponderán a las vigentes en el
momento en que se solicita la ampliación.

El Consejo de Administración podrá conceder la refinanciación de los

créditos con saldos en mora, cuando el deudor justifique fehacientemente
los motivos por los cuales se ha suscitado dicha situación, en concordancia
con lo dispuesto en la sección III del Capítulo VI de este Reglamento. La
refinanciación implicará la ampliación del plazo pactado por un periodo
adicional no mayor al que corresponda al tipo de crédito concedido
siempre y cuando el solicitante entregue un monto igual al 10% de la
deuda. La tasa de interés y el plazo a ser aplicados corresponderán a los
vigentes en el momento en que se solicita la refinanciación. La concesión
de la misma no libera al deudor de los antecedentes que ello ocasione
para los fines que corresponda.

26. Se podrán otorgar, paralelamente a un crédito ya concedido, otros

tipos de créditos siempre que se cumpla, en cada caso e
independientemente, los requisitos establecidos en este Reglamento y la
totalidad de los créditos no exceda diez veces el aporte efectivamente
integrado. En estos casos, para la determinación del monto del crédito, se
tendrá en cuenta el monto originalmente desembolsado en las otras
concesiones.
 Sección V

Amortizaciones

27. Las amortizaciones más los pagos de intereses se efectuarán en cuotas

mensuales iguales, vencidas y consecutivas a partir de los treinta días de
realizado el desembolso, excepto para los créditos de vencimiento único.
Para los créditos de emergencia, se podrá conceder un periodo de gracia
de hasta sesenta (60) días, a criterio del Comité de Crédito.

Sección VI

Plazos

28. Los créditos de emergencia se otorgarán por plazos no mayores de

dieciocho (18) meses, los destinados a producción por plazos no mayores
de cuarenta y ocho (48) meses, los de vivienda por plazos no mayores de
sesenta (60) meses y los personales por plazos no mayores de treinta y seis
(36) meses. Para los créditos de emergencia, además del plazo señalado,
se podrá conceder el periodo de gracia señalado en el artículo anterior.

Sección VII

Tasas de interés

29. Las tasas de interés a ser aplicadas sobre los créditos serán fijadas por
resolución general del Consejo de Administración.

Sección VIII

Recepción de Solicitud

30. Las solicitudes de crédito serán dirigidas al Consejo de Administración, y

para su estudio se establece el siguiente procedimiento:

a) Las solicitudes de hasta un millón quinientos mil guaraníes (G.

1.500.000) serán aprobadas por el Comité de Crédito previo
cumplimiento de los trámites administrativos y requisitos de este
reglamento.
b) Las solicitudes que superen el monto señalado precedentemente
serán aprobadas por el Consejo de Administración, previo parecer
del Comité de Crédito.

31. El Comité de Crédito confeccionará el formato de las solicitudes de

préstamos. Éstas contendrán como mínimo los siguientes datos del deudor y
del codeudor solidario, o fiador: nombres y apellidos, domicilio, cédula de
identidad civil, nacionalidad, situación patrimonial (propiedad de activos
fijos y líquidos, deudas y compromisos contraídos, garantías y codeudorías
otorgadas, etc.), otras líneas de créditos concedídales. La solicitud
señalada contendrá además el monto y el tipo de crédito solicitado y una
declaración manifestando conocer los Estatutos de la Cooperativa y la
reglamentación de crédito.

Sección IX

Formalización de los créditos

32. Los créditos serán documentados con pagarés a la orden de la
Cooperativa, suscritos por el titular y su cónyuge, si fuere casado. En caso
de disolución conyugal se deberá adjuntar la resolución judicial
debidamente inscripta, en la que se declara disuelta la sociedad. Igual
requisito se exigirá a los codeudores.

33. Los créditos con garantías hipotecarias serán formalizados ante los
escribanos públicos debidamente autorizados por la Cooperativa, ante
quienes se suscribirán las documentaciones respectivas.

34. Los gastos que demanden los trámites de la constitución del derecho
real de garantía y los gastos emergentes de la formalización del crédito,
tales como honorarios, impuestos, tasas y contribuciones (fiscales,
municipales y judiciales) correrán por cuenta del prestatario.

Sección X

Verificación de datos y seguimiento de créditos

35. La Cooperativa, por medio del Comité de Crédito o cualquier otro

organismo, podrá implantar todos los mecanismos necesarios para la
verificación de los datos proporcionados por el socio prestatario y/o
codeudores.

36. El Comité de Crédito se encargará de hacer el seguimiento de los

créditos otorgados por la Cooperativa a fin de verificar el cumplimiento
puntual de los reembolsos y comprobar la correcta aplicación y/o destino
de los mismos. Para el efecto, dicho Comité habilitará fichas individuales
que reflejarán, en cada caso, el monto, el plazo y el tipo del crédito
concedido, así como el cumplimiento de los reembolsos por parte de los
asociados; igualmente podrá realizar visitas, inspecciones o cualquier otro
procedimiento que estime conveniente para cumplir con este objetivo. El
Comité de Crédito elevará mensualmente un informe al Consejo de
Administración donde se mencionarán el grado de morosidad, en general,
y en particular la lista de los deudores que se encuentran en mora o que
hayan aplicado y/o destinado los créditos para fines distintos a los
concedidos.

Sección XI

Desembolsos

37. El desembolso de los créditos se efectuará mediante cheque a favor del

prestatario.

38. Los créditos destinados a vivienda se desembolsarán, siempre

atendiendo al procedimiento previsto en el artículo anterior, de la siguiente
manera:

a) Para adquisición de inmuebles, mediante cheques a favor del

vendedor del inmueble.

b) Para construcciones, se desembolsará el cincuenta por ciento (50%)

del crédito concedido hasta que, a solicitud del prestatario, se
comprobase, por medio del Comité de Crédito, el inicio y avance de
la obra. Una vez comprobada tal situación, se procederá al
desembolso restante.

CAPÍTULO VI
 De las moratorias

Sección I

Interés moratorio

39. Se aplicará un interés moratorio anual que será definido por el Consejo
de Administración, sobre la cuota o las cuotas en mora, por cada día de
retraso a partir del día siguiente de convenido el vencimiento. El pago de
dichos intereses no liberará al socio afectado de la responsabilidad de
haber atendido con retraso sus compromisos con la Cooperativa.

Sección II

Procedimiento para el cobro de cartera morosa

40. Ante la falta de pago de una cuota después de treinta (30) días corridos
de convenido su vencimiento, la Cooperativa, a través del Comité de
Crédito, remitirá al titular una nota de reclamo emplazándole por el término
de diez (10) días hábiles, contados a partir del día de notificación, para que
regularice el pago de su deuda. Si al cabo de dicho plazo continuare la
irregularidad, el Comité de Crédito, en nombre de la Cooperativa, remitirá
otra nota de reclamo, en segundo aviso al titular y al garante intimándoles
la regularización respectiva dentro del plazo de quince (15) días hábiles
contados desde la fecha de notificación.

41. Si persistiere la irregularidad mencionada en el artículo anterior, el

Comité de Crédito implantará los mecanismos necesarios para su cobro vía
extrajudicial dentro del plazo no mayor de doscientos setenta (270) días
corridos contados a partir de la fecha del último vencimiento. Vencido
dicho plazo, se considerarán decaídos los plazos y el crédito será girado
para el cobro por la vía judicial, salvo que existan suficientes garantías en
caución, en cuyo caso se ejecutarán las mismas a favor de la Cooperativa.

Sección III

Justificaciones

42. Si se ha cumplido, con toda puntualidad, más del treinta por ciento
(30%) del número total de cuotas, el prestatario que haya incurrido en mora
podrá justificar tal irregularidad dentro del plazo de treinta (30) días corridos
de incurrido en la misma y solicitar una renegociación del plazo inicial del
crédito. El Comité de Crédito resolverá tal situación si el crédito concedido
no supera los cinco millones de guaraníes (G. 5.000.000). En caso de que
haya sido mayor, lo resolverá el Consejo de Administración.

43. No obstante lo señalado en artículo anterior, el Consejo de

Administración podrá aceptar justificaciones en caso de accidentes,
siniestros o imprevistos que hayan afectado la capacidad de pago del
socio prestatario, aunque no se haya satisfecho el porcentaje señalado. El
Comité de Crédito se encargará de comprobar la veracidad de los hechos
y elevar un informe a consideración del Consejo de Administración.

CAPÍTULO VII

De las penalidades
44. La mora injustificada por más de ciento veinte (120) días será causante
de inhabilitación del socio para ocupar cargos directivos en la Cooperativa
mientras dure la mora.

45. El Comité de Crédito pondrá inmediatamente a conocimiento del

Consejo de Administración y de la Junta de Vigilancia, acompañando los
antecedentes del caso, la mora injustificada en el pago de las obligaciones
por parte de dirigentes de la Cooperativa, para las determinaciones que
corresponda.

46. La mora injustificada en el pago de las obligaciones hará perder al socio

el derecho de solicitar nuevo crédito en los siguientes casos:

a) Por cuatro (4) meses si hubiere incurrido en mora injustificada por un

periodo comprendido entre sesenta (60) y noventa (90) días, a partir
de la fecha de regularización.
b) Por seis (6) meses si hubiere incurrido en mora injustificada por un
periodo comprendido entre noventa y uno (91) y ciento veinte (120)
días, a partir de la fecha de regularización.
c) Por un año si hubiere incurrido en mora injustificada por más de
ciento veinte (120) días, a partir de la fecha de regularización.
d) Por dieciocho (18) meses, si el cobro fuere realizado por vía judicial, a
partir de la fecha de regularización.

47. Las reincidencias constituirán antecedentes que podrán ser motivo de

rechazo o concesiones parciales de nuevos créditos, a criterio del Comité
de Crédito o del Consejo de Administración, sin perjuicio de las sanciones
disciplinarias establecidas en el Estatuto Social vigente.

48. Se podrá efectuar el pago de las obligaciones de los créditos

concedidos por resultados económicos, así como los depósitos y
aportaciones del socio, cuando la mora fuere considerada grave por el
Consejo de Administración.

49. Si se constatare la falsedad de datos o documentaciones remitidas por

el socio o el codeudor, previa interpelación, la Cooperativa dará por
decaído todos los plazos y hará exigible la totalidad del saldo adeudado
más gastos si los hubiere, y declarado precedente la ejecución de la
garantía, sin perjuicio de otras penalidades que pudiera aplicar el Consejo
de Administración.

CAPÍTULO VIII

De las disposiciones especiales

Sección I

Contratación de seguro

50. El Comité de Crédito evaluará la posibilidad de contratar una póliza de

seguro de vida colectivo para cancelación de deudas, si la magnitud de la
cartera de préstamos y el número de prestatarios permite su colocación en
el mercado en condiciones favorables para la Cooperativa.

Sección II

Interpretación
51. En caso de duda o situaciones no contempladas por este reglamento,
corresponderá su interpretación o dilucidación al Consejo de
Administración, el cual ajustará su actuación a las prescripciones y
principios sustentados por los Estatutos Sociales.

52. Este Reglamento entrará en vigencia una vez aprobado por el Instituto
Nacional de Cooperativismo.

53. Las Resoluciones del Consejo de Administración referente a la

modificación de algunos de los artículos formarán parte de este
Reglamento.

Secretaria Presidente
Consejo de Administración Consejo de Administración

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