LEY DE BANCOS

DECRETO 315

EL CONGRESO DE LA REPUBLICA DE GUATEMALA

CONSIDERANDO:

Que es indispensable para el mejor logro de los objetivos fundamentales

de la reforma monetaria y bancaria dictar nuevas normas a las actividades de
las instituciones de crédito y poner a éstas en capacidad de servir con mayor
eficacia los fines de fomento a la producción y de asegurar los intereses del
público acreedor.

POR TANTO
DECRETA:
La siguiente:
Ley de Bancos

TITULO I
ALCANCE Y APLICACIÓN DE LA LEY

Artículo 1.- Unicamente las entidades debidamente autorizadas podrán

legalmente efectuar, dentro del territorio de la república, negocios que
consistan en el prestamo de fondos obtenidos del público mediante el recibo
de depósitos o la venta de bonos, títulos u obligaciones de cualquier otra
naturaleza, y serán considaradas para los efectos legales como instituciones
bancarias.
La Junta Monetaria podrá, asimismo, reglamentarlas actividades de las
personas y entidades que actúen como agentes de banco.

Artículo 2.- Las cooperativas de crédito, las cooperativas de ahorro y las

sociedades mutualistas , quedan exceptuadas de las disposiciones de esta ley y
se regirán por leyes especiales. Sin embargo estarán obligadas a presentar
informaciones que requiera el Superintendente de Bancos.

Artículo 3.- Los casos dudosos que se presenten con respecto al carácter
bancario de determinada persona o entidad y a la consiguiente aplicabilidad de
esta ley, serán resueltos poer el Superintendente de Bancos, quien podrá
realizar las inspecciones o investigaciones que considere convenientes, y
exigir, con tal objeto, la presentación de los libros o documentos de la persona
o entidad de que se trate.

Artículo 4.- Las instituciones bancarias se regirán por los preceptos de esta ley
y por los reglamentos que emitiere la Junta Monetaria y en lo que fuere
aplicable por las disposiciones de la ley Monetaria y de la ley Orgánica del
banco de Guatemala. En las materias no previstas en estas leyes y reglamentos
se sujetarán a la legislación general de la República que les fuere aplicable.

Artículo 5.- ( Arto. 1. Del Congreso 1315).

El Superintendente de Bancos, bajo la direción general dela Junta Monetaria,
velará por el debido cumplimiento del régimen legal aplicable a los Bancos.
Las resoluciones del superintendente de Bancos, ya sea ejecutivas o
interpretativas, serán obligatorias, pero admitirán apelación ante la Junta
Monetaria para interpretación o determinación final. El término para
interponer la apelación es de cinco días a partir de la fecha de notificación al
interesado y deberá presentarse por escrito ante la Superintendencia de
Bancos, quien la elevará, con sus antecedentes, a la Junta Monetaria.

TITULO II

CONSTITUCION Y AUTORIZACION

Artículo 6.- Los bancos nacionales, privados o mixtos deberán constituirse en

forma de sociedades por acciones de responsabilidad limitada, con arreglo a la
legislación general de la República, los del Estado en la forma que establezca
las leyes que regulesn su organización, los extranjeros podrán operar mediante
sucursales o agencias legalmente establecidas.

Artículo 7.- Corresponderá al Organismo ejecutivo por conducto del

Ministerio de economía, la aprobación de los estatutos y el reconocimiento de
la personalidad jurídica de los bancos nacionales, siempre que la Junta
Monetaria hubiere accedido previamente a la constitución de los mismos. El
Ejecutivo aprobará el estalbecimiento de sucursales de bancos extrajeros y el
establecimiento y claursura de sucursales de los bancos nacionales solamente
requerirá de la autorización previa de la Junta Monetaria.

Artículo 8.- Los que tengan propósito de establecer en el país una institución
bancaria, deberán presentar una solicitud al Superintendente de Bancos,
indicando la clase de banco que conforme a esta ley quieren organizar y
acompa;ando las informaciones que al efecto establezcaq los reglamentos.
El superintendente deberá asegurarse mediante las investigaciones que
estime convenientes, e informar a la Junta Monetaria, sobre el cumplimiento
de la exigencias siguientes:
a) Que el interés público y las condiciones económicas generales locales
justifiquen la autorización, y,
b) Que el monto del capital, las bases de finanaciación, la organización,
gobierno y administración, lo mismo que la seriedad, honorabilidad y
responsabilidad de los organizadores y administradores aseguren
razonablemente la seguridad de los intereses que el público le confíe.

Artículo 9.- Cuando la Junta Monetaria hubiere accedido al establecimiento

del nuevo banco, las interesados deberán cumplir los requisitos legales y
reglamentarios que se necesiten para formalizar su constitución, y deberán
someter los estatutos o instrumentos respectivos, por conducto del
Superintendente de Bancos, a la condideración del Organismo Ejecutivo, para
su aprobación gubernativa. Seguido a su aprobación deberá iniciar
operaciones dentro de los seis meses siguientes.

Artículo 10.- La modificación de los estatutos de los bancos nacionales y de

las sucursales de bancos extranjeros que operen en el país, y su funsión con
otras instituciones bancarias, requerirá asimismo, la aprobación del Organismo
Ejecutivo, previa autorización de la Junta Monetaria.

Artículo 11.- Solamente los bancos autorizados conforme esta ley podrán usar
en su razón social, en su nombre comercial o en la descripción de sus
negocios, las palabras “banco” “banquero” “operaciones bancarias”y otras
denominaciones derivadas de dichos términos que califiquen sus actividades
como de índole bancaria.
TITULO III

ORGANIZACIÓN BANCARIA

CAPITULO I
ADMINISTRACION
Artículo 12.- Los bancos que operen en el país debe tener un Directorio,
integrado por tres o más directores, estarán encargados de la dirección general
de los negocios sin perjuicio de lo establecido en el artículo 15.
Artículo 13.- No podrán ser miembros del Directorio de ninguna instuticion
bancaria:
a) los menores de 25 años;
b) los miembros del directorio de cualquier otra institución bancaria;
c) los que sean deudores reconocidamente morosos de cualquier institución
de credito;
d) los insolventes o quyebrados, mientras no hubieren sido rehabilitados y los
condenados por quiebra culpable o fraudulenta;
e) los que hubiere sido condenado por delitos que impliquen falta de
probidad; y,
f) los que por cualquier razón sean legalmente incapaces para desempe;ar
dichas funciones.

Artículo 14.- (arto. 2. Del Dto. Del congreso 1315).

En los bancos estatale, o en aquellos en que el estado tiene participación como
accionista tampoco podrán ser miembros del Directorio:
a) Los parientes dentro del cuarto grado de consaguinidad o segundo de
afinidad del Presidente de la República, del Ministro de Hacienda o del
Ministro de Economía;
b) Dos o más personas que sean parientes deltro del cuarto grado de
consaguinidad o segundo de afinidad;
c) Dos o más personas que pertenezcan a una misma sociedad colectiba o
formen paarte de un mismo directorio en cualquier sociedad por acciones;
y,
d) Los que desempeñan cargos o empleos públicos remunerados, ya sean de
elección popular o de nombramiento de cualquiera de los Organismos del
Estado o de las municipalidades, sovo los cargos de carácter docente.

Artículo 15.- No será necesario que las sucursales o agencias de bancos

extranjeros sean administradas por un directorio, pero deberán tener uno o más
administradores domiciliados en la República, encargados de la dirección y
administración general de los negocios, suficientemente autorizados para
actuar en el país y ejecutar las operaciones corrientes que correspondan a la
naturaleza de la sucursal o agencia de que se trate.

Artículo 16.- Ninguna institución bancaria podrá contratar los ervicions, como
funcionarios o empleados, de personal que tengan relaciones de parentesco,
dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad, con los
directores o altos funcionarios de la misma institución.
Artículo 17.- (arto. 3. Del Dto. Del congreso 1315).
La Junta monetaria emitirá, con aprobación del Organismo Ejecutivo, los
reglamentos necesarios para prohibir, limitar o regular las operaciones que
pueden celebrar las instituciones bancarias con los directores, duncionarios y
empleados de las mismas y de la Superintendencia de Bancos, y con personas
vinculadas a dicho personal por relaciones de parentesco, de intereses
comunes o de cualquiera otra índole.

Artículo 18.- cuando alguno de los asistentes a las sesiones de los directores o
administradores de una institución bancaria tuviere algún interés personal en
la discusión o resolución de determinado asunto, o lo tuvieren sus socios o
parientes dentro del cuarto grado de consaguinidad o segundo de afinidad, no
podrá participar en tal discusión o resolución de tal asunto, dejándose
cosntancia de este hecho en el acta respectiva.

Artículo 19.- Los directores, funcionarios y empleados de los bancos,

ejercerán sus cargos bajo su exclusiva responsabilidad, dentro de las normas
establecidad por las leyes, estatutos y reglamentos aplicables.

CAPITULO II
CAPITAL Y RESERVAS

Artículo 20.- (Arto 4. Del Dto. Del congreso 1315)

A fin de promover la slvencia de las instituciones bancarias para cons sus
depositantes y acreedores, toso Banco deberá mantener un monto de capital
pagado y reservas de capital equivalente, por lo menos, a la suma de los
montos que resulten de la aplicación de los siguientes procentajes:
a) el 5% sobre las inversiones en bvlores emitidos o garantizados por El
estado:
b) el 10% sobre las inversiones en otros valores o en créditos; y,
c) el 505 sobre las inversiones en mibiliario, bienes raíces y otros activos
inmovilizados.

Artículo 21.- Si las inversiones a que se refiere al artículo anterior fueren de

recuperación dudosa, a juicio del Superintendente de Bancos, éste deberá
ordenar, en cada caso, la constitución de recerva o provicions especiales en
proporciones que excedan de los porcentajes que señala dicho artículo, con el
fin de cubrir el riesgo en la medida necesaria.
Artículo 22.- cuando existan deficiencias en los requerimientos mínimos de
capital y reservas a que se refieren los artículos 20 y21, la Junta Monetaria,
despúes de oir al superintendente de bancos, deberá, según el caso, limitar o
prohibir la distribución de utilidades y exigir que una parte o el total de ellas
se efecte al aumento del capital o de las reservas de capital de la institución de
que se trate, hasta que mantenga las proporciones legales mínimas.

Artículo 23.- La Junta Monetaria igualmente podrá, despúes de ori

alSuperintendente de Bancos y de considerar si la deficiencia de capital y
reservas es debida al funcionamiento del banco o al desenvolmiento general
de la economía, pedir a la autoridad judicial que corresponda la liquidación
del banco deficiente en los casos que siguen:
a) cuando la deficiencia excediere del 50% de las cantidades que el banco
estuviere obligado a mantener de acuerdo con los artículos 20 y 21 de esta
ley; y ,
b) cuando la deficiencia, cualquiere que sea su cuantía, persistiere o recurriere
frecuentemente y el banco no ogreciere garantías suficientes de ejecutar el
plan de recuperación que él mismo presentare.

Artículo 24.- (Arto. 5. Del Dto. Del congreso 1315).

La Junta Monetaria fijará, en cada caso, el monto mínimo de capital requerido
para las Sucursales o agencias de bancos extranjeros. Dicho capital deberá
ingresar, radicar y mantener se efectivamente en el país hasta la liquidación de
la Sucursles o Agencias de conformidad con la ley. En caso de que el capital
disminuya por debajo del mínimo establecido de acuerdo con ese artículo, se
aplicarán las medidas del artículo 2 de esta ley.

Artículo 25.- Los bancos podrán aumentar su capital en cualquier monento, de

acuedo con sus estatutos o reglamentos, con aprobación de la Junta Monetaria
y previo dictamen del superintendente de Bancos.

Artículo 26.- Los Bancos podrán asimismo con aprobación de la Junta

Monetaria y previo dictamen del superintendente de Bancos, reducir su capital
y reservas de capital únicamente hasta límites que no sean inferiores a las
cantidades mínimas requeridas por la ley, siempre que la reducción se realice
conforme a los estatutos y reglamentos de la institución de que se trate.

Artículo 27.- los bancos nacionales no podrán anunciar en forma alguna su

capital autorizado o suscrito, sin indicar al mismo tiempo, y con igual
prominencia, el monto del capital pagado.
Artículo 28.- Los bancos podrán constituir reservas especiales para atender los
servicios de pensiones, jubilaciones, indemnizaciones u otros beneficios que
obligatoria o voluntariamente concedan a su personal.

CAPITULO III
UTILIDADES Y PERDIDAS

Artículo 29.- El ejercicio financiero de todos los bancos corresponderá a la

duración del año calendario.

Artículo 30.- (Arto. 6. Del Dto. Del congreso 1315)

Las utilidades que resulten en cualquier ejercicio se aplicarán y distribuirán
conforme lo determinen los estatutos o reglamentos aplicables.
Los impuestos sobre las utilidades de los bancos deberán aplicarse y
computarse en realción con la utilidades realizadas durante el ejercicio
financiero anual.

Artículo 31.- Las pérdidas que resutaren en cualquier liquidación deberán

cubrirse:
a) en primer término, con las utilidades generales del ejercicio;
b) en segundo término, cuando las reservas de capital no alcanzaren, el saldo
de las pérdidas podrá cargarse al propio capital del establecimiento.

Artículo 32.- Se prohibe distribuir dividendos a cargos de las cuentas de

reservas, cuando dicha distribución produjere o agravare una deficiencia,
según los criterios establecidos en las artículos 20 y21.

Artículo 33.- Los balances anuales, cuentas de ganancias y pérdidas y

distribución de las utilidades del año deberán ser sometidos a la aprobación
previa del Superintendente de Bancos, con el fin principal de asegurar el
cumplimiento de los artículos 30 a 32 inclusive y del Art. 100 de esta ley.
Dicha aprobación no perjudicará el derecho que el Superintendente tiene de
practicar revisiones más detalladas posteriormente.

CAPITULO IV
CLASES DE BANCOS

Artículo 34.- La autorización de la Junta Monetaria y el Reconocimiento del

Organismo Ejecutivo habilitarán cada institución bancaria que opere en la
República, sea banco comercial, hipotecario o de capitalización. Se permitrá
habilitar una sóla institución como banco comercial y como hipotecario a la
vez, cuando lo soliciten los interesados y convenga a los intereses generales y
locales.

Artículo 35.- Los bancos comerciales habilitados como tales son las
instituciones de crédito que reciben depósitos monetarios y depósitos a plazo
menor, con el objeto de invertir su producto, principalmente en operaciones
activas de corto término.

Artículo 36.- Los bancos hipotecarios habilitados como tales son las
instituciones de crédito que emiten bonos hipotecarios o prendarios, reciben
depósitos de ahorro y de plazo mayor, con el objeto de invertir su producto,
principalmente en operaciones activas de mediano y largo término.

Artículo 37.- Los bancos de capitalización habilitados como tales se encargan

de emitir titulos de capitalización y reciben primas de ahorro con el objeto de
invertir su producto en distintas operaciones activas de plazos consistentes con
los de las obligaciones que contraigan.

Artículo 38.- (Artículo 7º. Del Decreto del Congreso 1315)

Los bancos habilitados a la vez como bancos comerciales y como bancos
hipotecarios deberán establecer dos departamentos separados e
independientes, por los cuales realizaran respectivamente las operaciones que
correspondan a la banca comercial y a la hipotecaria. Los bancos estarán
sujetos a las siguientes reglas:
a) distribuirán su capital y reservas de capital entre los dos departamentos, de
acuerdo con sus estatutos o reglamentos y con aprobación previa de la
Junta Monetaria. Si se llegara a dar en un departamento deficit y en otro
un exceso con relación a lo mínimo de capital y reservas este se deberá
transferir al departamento deficiente. Las redistribuciones y reservas de
capital que se efectúen entre los departamentos del banco pueden consistir
en traspasos de fondos disponibles.
b) No podrán realizar operaciones como una sola institución bancaria, sino a
través de sus departamentos. En la contabilidad del banco se llevarán
cuentas auxiliares separadas para cada departamento, preparando balances
mensuales independientes, que deberán ser consolidados para
conocimientos de la situación financiera general de la institución.
c) Se llevarán cuentas auxiliares separadas de pérdidas y ganancias para cada
departamento, de acuero con fórmulas de distribución proporcional
 propuestas por la administración del banco y aprobadas por la
Superintendencia de bancos. El objeto de esta separación es conocer con
base razonable los resultados de cada departamento y para los efectos de
publicación y para la distribución anual de utilidades, sólo se tomará en
cuenta el Estado de Pérdidas y Ganancias que resulte de la consolidación
de dichas cuentas. La parte de utilidades que se aplique a reservas podrá ser
distribuida entre los dos departamentos o asignado a uno de ellos de
acuerdo con los Estatutos y Reglamentos de la Institución.
d) Emitirán sus acciones como una sola entidad y los demás aspectos no
especificados se regirán como los bancos de categoría única.

TITULO IV
OPERACIONES DE BANCOS COMERCIALES
CAPITULO I
RECURSOS

Artículo 39.- Los bancos comerciales financiarán sus operaciones con su

propio capital y reservas de capital, y además con los recursos obtenidos
mediante:
a) la recepción de depósitos monetarios y de plazo menor.
b) la obtención de fondos del Banco de Guatemala, mediante las operaciones
autorizadas poor la ley orgánica de esta institución.
c) La obtención de empréstitos en el país o en el extranjero, con autorización
de la Junta Monetaria.

Artículo 40.- Los depósitos monetarios y de plazo menor se definirán en los

términos del artículo 67 de la Ley Orgánica del Banco de Guatemala y
quedarán sujetos a los encajes bancarios y demás condiciones establecidas en
los artículos 63 y 71 de la misma ley. Se regirán en todo lo demás por los
estatutos y reglamentos de los propios bancos y por las disposiciones de la ley
común en lo que les fuere aplicables. Los depósitos menores a que se refiere
el artículo son de cinco quetzales, que durante un período de cinco años
permanezcan inactivos, prescribirán juntamente con los intereses que hubieran
devengado, a favor del Estado.
 CAPITULO II
INVERSIONES

Artículo 41.- (Artículo 8º. Del Decreto del congreso 1315).

Los bancos comerciales estarán autorizados para conceder, con arreglo a los
preceptos legales y reglamentarios:
a) créditos a plazo no mayor de un año, para financiar operaciones cuyo
término normal no exceda del mismo período.
b) Créditos a plazo no mayor de tres años, de amortización gradual, para
financiar la adquisición de materias primas, implementos, semovientes,
maquinaria, otros bienes de producción de carácter mueble y nuevos
cultivos y para financiar otras operaciones útiles y productivas con
garantías adecuadas, siempre que el total no exceda del monto máximo que
podrá fijar la Junta Monetaria en relación con el volumen de depósitos de
los bancos o con su capital y reservas.

Artículo 42.- Los bancos comerciales aceptarán documentos de giro y

expedirán cartas de crédito siempre que no exceda de un año de plazo. Si estas
operaciones no se efectúan mediante entrega efectiva de las cantidades
aceptadas o garantizadas por el banco, quedarán sujetas a los preceptos legales
y reglamentarios aplicables a la concesión de crédito.

Artículo 43.- (Artículo 9º. Del Decreto del Congreso 1315)

Los bancos comerciales adquirirán bonos y títulos de crédito, de valor estable
y de fácil realización, emitidos o garantizados por el Estado, entidades
públicas, instituciones financieras estatales o semiestatales, bancos que operen
en el país y las empresas privadas cuya emisión califique como de primer
orden la Comisión de Valores, con previa audiencia de la Superintendencia de
Bancos. Cuando lo estime conveniente y de acuerdo a la posición crediticia
del país, la Junta Monetaria autorizará a los bancos adquirir bajo las
condiciones y limitaciones que determine valores extranjeros e internacionales
de valor estable u de fácil realización. La Junta Monetaria fijará el límite
máximo de las inversiones que realizarán los bancos comerciales en bonos y
títulos de crédito, sea en relación al volumen de sus depósitos o con su capital
y reservas, no se autorizará invertir en bonos y títulos de crédito con
vencimientos mayoresde tres años, una cantidad que exceda del 20% del total
de sus depósitos. Quedan exceptuados los bonos y títulos a cargo del Banco de
guatemala, los cuales se adquieren sin limitación alguna.
Artículo 44.- La Junta Monetaria reglamentará los tres artículos anteriores
para asegurar la liquidez y solvencia del sistema bancario y propender a la
diversificación de los créditos.

TITULO V
OPERACIONES DE BANCOS
HIPOTECARIOS
CAPITULO I
RECURSOS

Artículo 45.- Los bancos hipotecarios financiarán sus operaciones con su

propio capital y reservas de capital, y, además, con los recursos obtenidos
mediante:
a) la recepción de depósitos de ahorro y de plazo mayor;
b) la emisión de bonos hipotecarios y prendarios; y,
c) la obtención de empréstitos en el país y en el extranjero, con autorización
previa de ja Junta Monetaria.

SECCION I
DEPOSITOS DE AHORRO

Artículo 46.- Los depósitos de ahorro definidos en los términos del artículo 67
de la ley orgánica del banco de Guatemala quedarán sometidos a los encajes
bancarios y demás condiciones que se establezcan de acuerdo con los Artos.
63 a 71 inclusive de dicha ley. Se regirán en lo demás por los estatutos y
reglamentos de los propios bancos, y por las disposiciones de la ley común en
lo que les fueren aplicables.

Artículo 47.- Los bancos hipotecariosa que acepten depósitos de ahorros

estarán obligados a formular un reglamento sobre estos depósitos, que deberán
someterse a la aprobación de la Junta Monetaria. Este reglamento establecerá:
a) el método que se adopta para manejar y comprobar los recibos y retiros de
fondos, siempre que estén conformes a la legislación general de la
República;
b) las cantidades retirables en cualquier momento a simple requerimiento del
depositante y los preavisos que se exigirán para retiros de mayor cuantía, y
en casos de necesidad urgente; y,
c) las demás condiciones lícitas que signifiquen ventajas, protección o
estímulo del peque;o ahorro.
Artículo 48.- Los bancos no podrán reconocer a sus depositantes intereses en
exceso de las tasas máximas que fije la Junta Monetaria de acuerdo con la ley
orgánica del banco de Guatemala.

Artículo 49.- En ningun caso se admitirá el giro de cheques contra depósitos

de ahorro.

Artículo 50.- Los depósitos de ahorro estarán garantizados por:

a) los encajes bancarios respectivos;
b) las inversiones y demás activaos del banco; y,
c) las cauciones especiales que indiquen los reglamentos de la Junta
Monetaria y de los bancos mismos.
Los depósitos de ahorro y los bonos hipotecarios y prendarios tandrán
privilegio hasta de Q1,000.00 por persona o entidad y los de sociedades
mutualistas o cooperativas por Q5,000.00

Artículo 51.- Las libretas, bonos, resguardos y demás instrumentos que los
bancos hipotecarios autoricen, constituirán título ejecutivo para exigir
judicialmente el capital líquido que tales documentos expresen, siempre que
preceda requerimiento de pago hecho por Notario.

Artículo 52.- Los depósitos de ahorro serán inembargables, a menos que se

trate de deudas que provengan de pensiones alimenticias, hasta por los
primeros Q1,000.00 acreditados a cuenta, siempre que se hayan constituido
con entregas cuyo promedio no exceda de Q60.00 mensuales.

Artículo 53.- Dos o más personas pueden abrir y mantener una cuenta de
depósito de ahorro, de ellas, tiene derecho a disponer de los fondos. Asimismo
debe establecerse si, en caso de muerte de uno de los codepositantes, el otro
tienen el derecho de disponer de los fondos sin ningún trámite judicial o
administrativo.
Los representantes de sociedades cooperativas, mutualistas,
profecionales o filantrópicas, las escuelas y otras entidades similares podrán
también obtener la apertura de cuenta colectivas de ahorro para recoger los
ahorros de sus miembros.

Artículo 54.- Se podrán efectuar depósitos de ahorro a favor de un beneficiario

distinto de la persona que deposita los fondos y sujetar su retiro por el
beneficiario a determinados plazos o condiciones aceptados por el banco.
 Cuando el depósito no esté sujeto a plazo ni condición, solamente el
beneficiario podrá retirar los fondos.
Será permitido designar como beneficiario de u depósito de ahorro a
personas menores de edad; pero mientras no hayan cumplido diez y ocho
años.
Los mayores de catorce años podrán efectuar directamente depósitos de
ahorro en cualquier cantidad y disponer de ellos libremente.
El ahorro escolar de monores de catorce años estará sujeto a
reglamentos especiales que se someterán a la aprobación de la Junta
Monetaria.

SECCION II
BONOS HIPOTECARIOS Y PRENDARIOS

Artículo 55.- Los bonos hipotecarios y prendarios son títulos de crédito al

portador, a plazo no menor de un año ni mayor de veinticinco años a contar
desde la fecha de su emisión, y transferibles mediante la simple tradición del
título.

Artículo 56.- Los bancos hipotecarios, antes de dar principio a la emisión de

bonos hipotecaris y prendarios, deberán elaborar su reglamento que regulará
las condiciones generales de tales operaciones. Este reglamento estará sujeto a
la aprobación de la Junta Monetaria.
La Junta Monetaria podrá, además, emitir reglamentos sobre emisión de
tales títulos, aplicables a todos los bancos hipotecarios.

Artículo 57.- los bonos hipotecarios y prendarios expresarán el valor nominal

del título, el plazo, el tipo de interés, las condiciones de pego del capital y de
los intereses, la fecha de emisión y las demás estipulaciones pertinentes. Los
tipos de intereés no podrán exceder de las tasas máximas fijadas por la Junta
Monetaria de acuerdo con la ley organica del banco de Guatemala.
Los bonos se emitirán en serie y deberán ser debidamente numerados.
Los que pertenezcan a una misma serie estarán sujetos a las mismas
condiciones.
Los bancos cuidarán de coordinar los montos y plazows de los bonos
que emitan con los de sus préstamos.

Artículo 58.- Los bancos hipotecarios no podrán emitir sus bonos hipotecarios
y prendarios sin haberlos registrado previamente en registros especiales que
llevará al efecto el Superintendente de Bancos.
Artículo 59.- Los bancos hipotecarios podrán colocar, comprar y vender los
bonos debidamente emitidos y registrados, admitirlos en garantía de préstamos
y recibirlos en pago de cualesquiera obligaciones a cargo de sus deudores.
Estarán obligados a recibir sus propios bonos, por lo menos al precio de
colocación en el mercado.

Artículo 60.- el capital representado por los bonos serán reembolsados a la par
a su vencimiento, pero podrán efectuarse amortizaciones anticipadas por
medio de soteos o licitaciones, en los condicones y con las formalidades y
procedimientos que determinen los reglamentos de cada emisión, los que
deberán ser aprobados por la Junta Monetaria. Los sorteos y licitaciones serán
vigilados por la Superintendencia de Bancos.
Los números y series de los bonos vencidos, sorteados, serán dados a
conocer mediante anuncios en el Diario Oficial.

Artículo 61.- Los bonos hipotecarios y prendarios estarán garantizados por:

a) el conjunto de préstamos a cuya financiación se destinan los bonos, y sus
garantías anexas;
b) las demás inversiones y activos del banco; y,
c) la responsabilidad subsidiaria que, en casos especiales, otorgen el Estado,
las entidades públicas o las instituciones financieras, oficiales o
semioficiales.

Artículo 62.- Los bonos hipotecarios y prendarios que gocen de la garantía

subsidiaria del estado, serán aceptados por la oficinas públicas
gubernamentales o municipales y por las judiciales, en substitución de fianzas
de cualquier clase o depósitos de garantía que requieran las leyes.

CAPITULO II
INVERSIONES

Artículo 63.- (Arto. 10 del Dto. Del congreso 1315).

Los bancos hipotecarios están autorizados para conceder, con arreglo a los
perceptos legales y reglamentarios:
a) adelantos con garantía de sus depósitos de ahorro o de sus bonos
hipotecarios y prendarios;
b) crédito de avío a plazo no mayor de un año, p[ara financiar las labores
productivas de las propiedades hipotecarias a su favor, con garantía
prendaria de los respectivos productos;
c) créditos a plazo no mayor de cinco años, para financiar compras y
operaciones útiles o productivas de mediano término, con garantía
prendaria, hip[otecaria mixta; y,
d) crédito a plazo no mayor de veinticinco años, para financiar compras y
operaciones útiles o productivas de largo término, o para refinanciar
obligaciones análogas ya existentes, con garantía hipotecaria.

Artículo 64.- (Arto. 11 del Dto. Del congreso 1315).

Los bancos hipotecarios podrán adquirir bonos y títulos de crédito, de
reconocida solidez, emitidos o garantizados por el Estado, las entidades
públicas, las instituciones financieras estatales o semiestatales, los bancos que
operen en el país y las empresas privadas cuyas emisiones califiquen como de
primer orden la comisión de Valores, previa audiencia a la Superintendencia
de Bancos.
La Junta Monetaria fijará los vencimientos máximos.

Artículo 65.- La Junta Monetaria reglamentará las créditos en inversiones

delos bancos hipotecarios y tendrá, al respecto, las mismas facultades que se
indican en el artículo 44 de esta ley.

TITULO VI
OPERACIONES DE BANCOS DE CAPITALIZACION
CAPITULO I
RECURSOS

Artículo 66.- Los bancos de capitalización financiarán sus operaciones con su

propio capital y reservas de capital, y, además, con los recursos obtenidos
mediante:
a) la recepción de primas de ahorro bajo las condiciones de sus contratos de
capitalización; y
b) la obtención de empréstitos en el país o en el extranjero con autorización
previa de la Junta Monetaria.

Artículo 67.- Los contratos de capitalización, consisten en un convenio por el

cual el ahorrante se obliga a entregar primas de ahorro, únicas o periódicas, y
el banco se compromete, en cambio, a devolver un capital determinado,
cuando se cumpla el plazo fijado en el contrato, que no excederá de
veinticinco años.
Artículo 68.- Los bancos de capitalización antes de dar principio a sus
operaciones, deberán formular un reglamento, en el cual retularán las
condiciones generales de sus contratpos de capitalización. Este reglamento
estará sujeto a la aprobación de la Junta Monetaria. La Junta Monetaria podrá
además, emitir reglamentos sobre tales contratos, aplicables a todos los bancos
de capitalizaci\ón.

Artículo 69.- Los contratos de capitalización se harán constar en

comprobantes nominativos que se denominarán “títulos de capitalización” y
serán entregados al ahorrante. Los títulos que resulten sorteados podrán ser
reemplazados por otros nuevos, de igual número, series y fechas de
vencimiento.
Los títulos de capitalización contendrán las estipulaciones acordadas
entre el ahorrante y el banco, de acuerdo con los preceptos legales y
reglamentarios. Deberán expresar, de manera especial:
a) la prima que pagará el ahorrante;
b) el capital que debe devolver el banco;
c) el plazo del contrato;
d) cuando se use el sistema de sorteos, las condiciones y periodicidad de los
mismos;
e) la probabilidad de ganancia por soteo anticipado;
f) el tipo de interes que, de acuerdo con las disposiciones del último párrafo
del artículo 71.
g) La participación aque el titular tiene derecho en las utilidades liquidas
anuales de la institución; y,
h) Las condiciones en que el ahorrante podrá obtener plazos de gracia para el
pago de primas;
Los títulos de capitalización se emitirán en series y deberán ser debidamente
numerados.

Artículo 70.- El capital, que los bancos de capitalización se comprometerán a

formar en virtud de sus contratos, deberá ser pagado cuando llege el
vencimiento de plazo, o si se usare el sistema de sorteos, cuando el título
respectivo resultare favorecido.

Artículo 71.- Los contratos de capitalización serán suscritos conforme a las

bases financieras que acuerden los bancos, sujetándose a las no9rmas que se
establecen en este artículo y en los reglamentos de la Junta Monetaris.
La prima comercial se encuentra constituida por:
a) la prima neta; y,
b) un recargo, que en ningún caso excederá de;l 20% de la prima neta,
destinado a cubrir gastos de adquisición de administración y demás
necesario para la gestión de la institución.

CAPITULO II
INVERSIONES

Artículo 72.- La obligación de un banco de capitalización en cualquier

momento por sus contratos de capitalización en cualquier momento por sus
contratos de capitalización se calculará en sus balances como la cuma de las
primas netas efectivamente recibidas por el banco y capitalizadas.

Artículo 73.- Los bancos de capitalización están autorizados para realizar, con
arreglo a los preceptos legales y reglamentarios, las siguientes operaciones:
a) hacer adelantos con garantía de la prima de ahorro recibidas al amparo de
sus contratos de capitalización;
b) adquirir bonos y otros títulos de crédito en las mismas condiciones que los
bancos hipotecarios, en cuanto les fueren aplicables;
c) otorgar préstamos directos a otras instituciones de crédito; y,
d) adquirir predios, urbanizaciones y construir casas mediante ventas o
contratos de arrendamiento con promesa de venta.

Artículo 74.- La Junta Monetaria cuando las condiciones del mercado de

dinero y de capital indiquen su conveniencia podrá autorizar a los bancos
privados de capitalización, para realizar préstamos directos, en iguales
términos que los bancos hipotecarios.

Artículo 75.- La Junta Monetaria reglamentará los créditos e inversiones de

losbancos de capitalización y tendrá al respecto, las facultades que se indican
en el artículo 44 de esta ley.

TITULO VII
DISPOSICIONES COMUNES SOBRE OPERACIONES BANCARIAS
CAPITULO I
OTROS NEGOCIOS BANCARIOS

Artículo 76.- Los bancos podrán asumir obligaciones por cuenta de terceros en
las condiciones y plazos que sean compatibles con su naturaleza.
Artículo 77.- Las operaciones de cambio de los bancos así como el
mantenimiento de activos y pasivos en el extranjero o en monedas extrajeras,
estarán sujetas a las sisposiciones de la ley Monetaria y de la Ley orgánica del
Banco de Guatemala.

Artícula 78.- Los bancos podrán efectuar las siguientes operaciones de

confianza:
a) recibir, en custodia, fondos, documentos y objetos valiosos y alquilar cajas
de seguridad para la guarda de tales efectos;
b) actuar como agentes financieros, y comprar o vender, por orden y cuenta
de sus clientes , acciones, títulos de crédito y toda clase de valores
mobiliarios;
c) hacer cobros y pagos por cuenta ajena, efectuar otras operaciones por
encargo de sus clientes, siempre que sean compatibles con el negocio
bancario.

Artículo 79.- Los bancos podrán adquirir bienes raíces y muebles que
necesiten para su uso propio. La Junta Monetaria podrá fijar el límite máximo
de estas inversiones en relación con el capital y reservas del banco.

CAPITULO II
CONTROL SELECTIVO DEL CREDITO

Artículo 80.- con el objeto de controlar el volumen general del crédito

bancario y de promover una distribución adecuada a los intereses de la
económia nacional, la Junta Monetaria según los casos, podrá:
a) Modificar los porcentajes mínimos de capital y reservas de cap[ital.
b) Seleccionar grupos o subgrupos de inversiones en valores o en créditos de
cualquier clase y fijar porcentajes diferentes para distintas categorías;
c) Establecer porcentajes máximos de crecimiento en el curso del tiempo con
relación al total de préstamos e inversiones, o fijar un tope o límite general
de cartera más allá del cual no podr’[a crecer tales préstamos o inversiones.
d) Establecer porcentajes de crecimiento o topes similares a los del inciso
precedente para determinados grupos o categorías de crédito o inversiones.

Artículo 81.- cuando el monto del capital pagado más las reservas de capital
de un banco sea inferior a la suma de los porcentajes fijados de acuerdo con
los incisos a) y b) del artículo anterior, la Junta Monetaria podrá establecer un
límite máximo del cual no podrá exceder las inversiones totales del banco y,
conjunta o separadamente, limites máximos aplicables a distintas categorías de
inversiones, en la forma estipulada en las incisos c) y d) de este mismo
art;iculo, hasta que el banco deficiente llegue a mantener las proporciones
mínimas de capital y reserva que se hayan determinado.

CAPITULO III
MODALIDADES DE LOS CREDITOS

Artículo 82.- ( Arto. 12 del Dto. Del congreso 1315)

Los bancos concederán sus créditos solamente en los montos y a los plazos
necesarios para realizar las operaciones a cuya financiación se destinen.

Artículo 83.- Antes de conceder un crédito los bancos deberán cerciorarse

razonablemente de que el deudor está en capacidad de cumplir su obligación
dentro del plazo del contrato.

Artículo 84.- Los fondos prestados deberán ser entregado al deudor en forma
adecuada a la finalidad del crédito.

Artículo 85.- La amortización de los créditos concedidos por los bancos

deberá adaptarse a la naturaleza de la operación y a ;la capacidad de pago del
deudor.
Los créditos a plazo mayor de tres años deberán estipularse
amortizaciones periódicas adecuadas por períodos no mayores de un año.

Artículo 86.- Los deudores de créditos concedidos por los bancos, podrán, en
cualquier tiempo anterior al vencimiento del plazo convenido, hacer
amortizaciones extraordinarias o concewlar totalmente el saldo insoluto de la
obligación.

Artículo 87.- Las tasas de interés que los bancos carguen a sus deudores no
podrán exceder de aquéllas que fije como máximas la Junta Monetaria, y
deberán aplicarse únicamente por los saldos a cargo de éstos y por el tiempo
en que tales saldos estuvieren vigentes.
Los bancos podrán cargar a sus deudores solamente aquellas
comisiones, tasas o recargos que previamente apruebe la Junta Monetaria.

Artículo 88.- La Junta Monetaria podrá establecer, por medio de reglamentos,

las circunstancias, requisitos y límites que los bancos pueden conceder
prórrogas o renovaciones de sus prestamos.
 CAPITULO IV
GARANTIAS

Artículo 89.- ( arto. 13 del Dto. Del Congreso 1315).

Los créditos que concedan los bancos deberán ser adecuadamente asegurados
con garantía prendarias o hipotecarias, de aqcuerdo con los preceptos legales y
reglamentarios.
Se exceptúan únicamente los créditos a plazo no mayor de un año. Los
créditos sujetos a garantía no podrán exceder del 30% del valor de las
garantías.

Artículo 90.- Antes de conceder cualquier crédito prendario o hipotecario, los

bancos harán efectuar por sus peritos una estimación del valor de la garantía.
Los inspectores o delegados tendrán derechpo a exigir a los prestatarios
toda clase de datos e informaciones relacionadas con el objeto de su
inspección.
La variación del objeto de un préstamo o la ocultación del todo o parte
de los productos pignorados, se castigará como delito de estafa conforme al
Código Penal.

CAPITULO V
PROHIBICIONES

Artículo 91.- (Arto. 14 del Dto. Del congreso 1315)

Se prohibe a los bancos>
a) otorgar créditos a una sola persona natural o jurídica, de carácter privado,
por un monto total que exceda del 20% del capital pagado y reservas de
capital del banco;
b) conceder créditos para fines de especulación en cambios extranjeros en
acciones, bonos u otros valeres, y en productos o mercaderías.
c) Admitir en garantía o adquirir sus propias acciones, y conceder créditos
que tengan por objeto capacitar a una persona o entidad para pagar, total o
parcialmente, la suscripción de tales acciones;
d) Adquirir, sin autorización de la Junta Monetaria, acciones o participaciones
de cualquier clase de sociedades o empresas;
e) Adquirir po conservar la propiedad de bienes raíces op muebles que no
sean necesarios para el uso de la institución, sin perjuicio de las
operaciones que de acuerdo con ela artículo 73 practiquen los bancos de
capitalización.
f) Émprender actividades comerciales, agrícolas, industriales y mineras, y
participar en cualquier forma, directa o indirectamente, en empresas que se
dediquen a tales actividades;
g) Realizar negocios de seguro como asegurador;
h) Efectuar, sin autorización previa de la Junta Monetaria, depósitos de los
comprendidos en el artículo 67 de decreto 215 del congreso de la
República en otras instituciones. Esta prohhibición no incluye los depósitos
en el Banco de Guatemala e
i) Realizar cualesquiera operaciones que contravengan los preceptos legales o
reglamentarios.

Artículo 92.- Los gastos de organización e instalación de un nuevo banco no

podrán exceder del 20% de su capital inicial. Tales gastos deben quedar
amortizados dentro de un período no mayor de cinco años. Con el objeto de
evitar una reducción de capital durante dicho período, los estatutos de los
bancos podrán permitirles hacer figurar al final de cada ejercicio como un
activo, la parte que se halle pendiente de amortización.

CAPITULO VII
ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

Artículo 93.- No obstante las prohibiciones o limitaciones impuestas por

otros artículos de esta ley, los bancos podrán aceptar toda clase de garantías y
adquirir bienes raíces, establecimientos comerciales, mercaderías, acciones,
documentos de crédito, valores, prendas y bienes de toda clase, siempre que
tal aceptación o adquisición sea hecha de buena fé, en los casos siguientes:
a) Como garantía adicional, a falta de otra mejor, cuando fueren
indispensables para asegurar el pago de créditos a su favor.
b) Cuando, a falta de otros medios para hacerse pago, tuvieren que aceptarlos
en cancelación, total o parcial, de créditos a favor del propio banco.
c) Cuando tuvieren que comprobarlos, para hacerlo efectivos créditos a su
favor o bien para la seguridad de su propia acreeduría.
d) Cuando le fueren adjudicados en virtud de acción judicial promovida
contra sus deudores.

Artículo 94.- Los activos que adquierean los bancos de acuerdo con el artículo
anterior, y cuya conservación no les esté permitida por los preceptos legales y
reglamentarios, se denominarán “activos extraordinarios”, y deberán ser
vendidos por el banco de que se trate dentro de un plazo de dos años a contar
de la fecha de su adquisición.
Artículo 95.- Las utilidades netas que produzcan los activos extraordinarios
quie poseen los bancos, deberán aplicarse en su totalidad a la constitución y
aumento de una reserva especial para cubrir pérdidas posibles en la realización
de tales activos.

Artículo 96.- Si la liquidación de los activos extraordinarios no fuere realizada

voluntariamente dentro de los plazos especificados, los bancos estarán
obligados a ofrecerlos en pública subasta, inmediatamente despúes de la
expiración de dichos plazos.

TITULO VIII
CUENTAS E INFORMES

Artículo 97.- (Arto. 15 del Dto. Del congreso 1315)

Los bancos estarán obligados a publicar, dentro de los primeros quience días
de cada mes, el balance correspondiente al fin de mes anterior; y dentro de los
quince días posteriores al cierre de cada ejercicio, el Estado de Pérdida y
Ganancias debidamente certificado por contador Público legalmente
autorizado.

Artículo 98.- Los bancos deberán presentar a la Superintendencia de Bancos,

al fin de cada mes y de cada ejercicio, informes confidenciales y detallados de
sus operaciones, conforme las instrucciones generales que les comunique el
Superintendente de Bancos.

Artículo 99.- La Junta Monetaria, previo dictamen del Superintendente de

bancos, podrá implantar para los bancos un sistema de contabilidad y de
correspondencia que esté de acuerdo con las modernas prácticas bancarias.

Artículo 100.- El Superintendente de bancos, dentro del sistema contable que

esté en vigencia, reglamentará las operaciones de contabilidad de los bancos,
de acuerdo con las más sanas y modernas práctica contables y bancarias.
Asimismo reglamentará la valuación de los activos y establecerá normas para
determinar y clasificar los activos de recuperación dudosa.
 TITULO IX
INTERVENCION DE LAS INSTITUCIONES BANCARIAS

Artículo 101.- El superintendente de bancos, con aprobación de la Junta

Monetaria, podrá tomar a su cargo todas las operaciones y los bienes de
cualquier banco o institución de crédito en cualquiera de los siguientes casos:
a) Si la institución bancaria hubiera suspendido el pago de sus obligaciones.
b) Si el banco o institución se negare, despúes de hecho el requerimiento en
debida forma, a presentar sus libros de operaciones al superintendente de
Bancos o a quien haga sus veces;
c) Si la institución debedamente amonestada persistiere en no atender o en no
cumplir las disposiciones y órdenes impartidas legalmente por el
Superintendente de Bancos; y,
d) Si el establecimiento persistiere en infringir alguna de las disposiciones de
esta ley, su ley constitutiva o sus propios estatutos o reglamentos; o si
persistiere en administrar sus negocios de manera no autorizada por la ley.

Artículo 102.- En todos los casos comprendidos en el artículo anterior, el

Superintendente de bancos investigará el estado de solvencia del
establecimiento de que se trate.

TITULO X
DISPOSICIONES PENALES

Artículo 103.- Toda persona individual o jurídica que recibiere depósitos de

terceros para destinarlos a negocios de crédito sin estar autorizada
expresamente para ello de conformidad con la presente ley, serán sancionados
por el Ministerio de Economía o por la Superintendencia de bancos.

Artículo 104.- Se impondrá la misma sanción pecunarias por:

1) las infracciones que las instituciones bancarias cometan en cualquiera de
las disposiciones de esta ley.
2) El manejo descuidado de los libros o la organización defectuosa de su
contabilidad.
3) Las declaraciones falsas que, a sabiendas, hicieren al superintendente de
bancos en el ejercicio de sus funciones.
4) La presentación de balances generales, estados de situación o de encaje,
que difieran de los libros de contabilidad y sus comprobantes; y,
5) La presentación de documentos frudulentso con el din de disimular la
verdadera situación de la institución respectiva.
Artículo 105.- En los casos a que se refiere el artículo anterior, el
superintendente de bancos requerirá al representante legal de la institución
respectiva para que comparezca ante él y dé las explicaciones pertinentes.

TITULO XI
REGIMEN ESPECIAL

Artículo 106.- En las obligaciones a favor de la instituciones bancarias a las

que se refiere la presente ley, se entenderá incorporadas las siguientes:
1) la mora se producirá por solo hecho del vencimiento del plazo estipulado.
2) Toda prórroga debe ser expresa.
3) Los deudores y fiadores entre si y unos con otros son solidariamente
responsables de la obligación
4) La cesión de las obligaciones será considerada con perfecta sin necesidad
de previa o ulterior notificación al duedor.

Artículo 107.- La prenda agraria, ganadera o industrial podrá constituirse en

documento privado, el cual con legalización de firmas por notario será
suficiente para su inscripción en el registro respectivo.

Artículo 108.- La pr[orroga o cancelación de las obligaciones a favor de los

bancos, sean o no hip[otecarios, podrá hacerse por medio de razón al pie del
documento respectivo puesta por quienes tengan personería legal al efecto.

TITULO XII
PROCEDIMIENTOS

Artículo 109.- El conocimiento y la resolución de los negocios y cuestiones

litigiosas relacionadas con los bancos corresponderá a los tribunales
ordinarios.

CAPITULO I
EJECUCIONES E INTERVENCION

Artículo 110.- Las acciones ejecutivas que las instituciones bancarias

establecen quedarán sujetas a los preceptos de esta ley, y en lo que no fuere
previsto en ella, a las disposiciones del derecho común.
Artículo 111.- Será juez competente para conocer las acciones ejecutivas que
entablen los bancos del lugat en que hallen instaladas las oficinas principales
del ejecutante, el lugar donde estén ubicados los bienes gravados, o donde se
contrajo o deba cumplirse la obligación a elección del banco.

Artículo 112.- Son títulos ejecutivos, además de los previstos en otras leyes:
1) El documento privado cuyas firmas fueren legalizadas o reconocidas ante
un notario público.
2) El saldo de las cuentas aprobadas en el juicio o extrajudicialmente.

Artículo 113.- El procedimiento ejecutivo hipotecario que inicie el acreedor

bancario comenzará con señalamiento de día para el remate y en el propio
auto podrá decretarse la intervención del inmueble si asó lo pidiere el
ejecutante.

Artículo 114.- El señalamiento de día para el remate se notificará a todas las

personas que determinan las leyes ordinarias, pero a solicitud del acreedor
bancario podrá acordarse de que las notificaciones a los acreedores
hipotecarios, comuneros o personas que hayan adquirido derechos reales se
hagan por medio de un edicto en el Diario Oficial y en el de mayor
circulación.

Artículo 115.- El procedimiento puede dirigirse indistintamente contra el

deudor principal, el poseedor del inmueble o el que aparezca como dueño del
mismo.

Artículo 116.- Las instituciones bancarias en las ejecuciones que promuevan

tendrán derecho a designar y remover el depositario de los bienes sobre que
recaiga la acción ejecutiva.

Artículo 117.- El juez no podrá suspender el remate por ningún motivo, salvo
que se le presente el recibo otorgado por el banco en que conste el pago de la
cantidad que motive la ejecución, o certificación de haberse consignado el
capital, interés y costos demandados, a favor de la institución ejecutante.

Artículo 118.- En el remate será postura admisible la que cubra el setenta por
ciento del capital demandado.

Artículo 119.- Para el cobro de créditos asegurados con hipoteca que no esté
en primer lugar, se observará el procedimiento de la ley común.
Artículo 120.- No se podrá rematar ninguna finca hipotecada a un banco sin
previa citación del mismo.

Artículo 121.- Cumplido el plazo de un préstamo con garantía prendaria, los

bancos podrán solicitar judicialmente la venta de la prenda, para ser pagados
con el precio de la misma, salvo pacto en contrario.

Artículo 122.- Cuando en la constitución de prenda de títulos nominativos se

hubiere omitido el endoso de éstos, el acta de remate en caso de ejecución
servirá de título para la transferencia.

Artículo 123.- Cuando el producto del remate de la prenda no fuere bastante a

cubrir integramente el crédito de la institución y las costas, el banco podrá
proceder contra el deudor por la diferencia sin necsidad de pacto expreso.

Artículo 124.- Los bancos podrán solicitar la intervención y administración

del inmueble hipotecado a su favor en primer lugar, cuando tengan derecho a
ejecutar o cuando juzguen que el poseedor no lo cuidare y atendiere como es
debido dentro de una pruedente administración.

Artículo 125.- El auto que decrete la intervención a favor de un banco se

inscribirá en el Registro y surtirá todos los efectos que las leyes atribuyen al
embargo.

Artículo 126.- El interventor estará facultado para exigir la inmediata

desocupación del inmueble, slavo que mediase contrato de locación aceptado
por el establecimiento o que el propietario de finca urbana lo ocupare.

Artículo 127.- En todo caso en que se decrete la intervención de inmuebles a

solicitud de un banco, este percibirá las rentas, entradas o productos de los
mismos, y una vez cubiertos los tributos, gastos de administración y demás
gravámenes de preferencia, aplicará el sobrante al servicio de la deuda en la
forma pactada.

Artículo 128.- Las instituciones de crédito y sus deudores, quedan facultados

para someterse a procedimientos legales distintos de lo que esta ley establece.

Artículo 129.- En los juicios y procedimientos los bancos no estarán obligados

a prestar fianza cuando la ley prescriba el otorgamiento de esta garantía.
Artículo 130.- Las disposiciones de este capítulo serán aplicables cuando sea
un banco el que instaure el procedimiento, siempre que la obligación hubiere
sido constituida originalmente a su favor y cuando el obligado se someta a
tales procedimientos, bastando para que conste legalmente su consentimiento
que lo manifieste en carta autenticada.

CAPITULO II
CONCURSO Y QUIEBRA

Artículo 131.- El Superintendente de Bancos presidirá la Comisión revisora en

todo concurso voluntario o forzoso de una institución bancaria, y deberá asistir
personalmente o por medio de un delegado o representante con voz pero sin
voto a todas las juntas de acreedores.

Artículo 132.- Durante la prosecución de las diligencias el banco concursado

conservará la administración de sus bienes y continuará las operaciones
indispensables de su giro con la intervención del Superintendete de Bancos y
de los representantes de los acreedores. Lo realizado sin autorización serán
nulos.

Artículo 133.- En todos los juicios que se promuevan con motivo del concurso
o quiebra de una institución bancaria será parte la Superintendencia de
Bancos.

Artículo 134.- En las operaciones relativas al cumplimiento del convenio,

intervendrán un delegado del Superintendente de Bancos y otro de los
acreedores, electo en Junta, cuya retribución estará a cargo del respectivo
establecimiento.

Artículo 135.- Todas las atribuciones, facultades y deberes que las leyes
ordinarias establecen para el departamento Monetario y Bancario, en los casos
de concurso y quiebra, corresponden al Superintendente de Bancos.

Artículo 136.- No podrá dictarse auto de quiebra de ningún banco, mientras el

Superintendente de Bancos no haua hecho la declaración a que se refiere el
artículo 102 en su último párrafo, por iniciativa propia o dentro del plazo que
fije el juez de Comercio competente.
Artículo 137.- El Superintendente de Bancos , sus delegados o representantes
no devengarán honorarios por actuación en concurso o quiebra de los bancos,
pero les serán reconocidos y pagados los gastos que legitimamente hubieren
efectuado en el desempeño de su cometido.

Artículo 138.- En el concurso forzoso o en la quiebra el Superintendente de

Bancos podrá tomar posesión de la correspondencia, libros de contabilidad y
demás documentos de la institución bancaria.

Artículo 139.- El Superintendete de Bancos o su delegado actuará juntamente

con el Síndico para el ejercicio de las facultades y el cumplimiento de las
obligaciones que las leyes ordinarias ponen a su cargo, intervendrá en todos
los actos en que se haga necesaria la presencia del Síndico, y complementará o
suplicará la acción de éste en resguardo de los intereses de la masa de
acreedores.

Artículo 140.- Si quebrase en el extranjero un banco que tuviera en Guatemala

una o más agencias o sucursales, se pondrán éstas en liquidación a solicitud
del Superintendente de Bancos, quien intervendrá en todas las operaciones sin
perjuicio de que se declaren en quiebra, se aplicarán las disposiciones
contenidas en las leyes comunes y en el presente capítulo.

Artículo 141.- Fuera de los casos de excepción contemplados en la presente

ley, se hará aplicación de las disposiciones del Código de Enjuiciamiento Civil
y Mercantil.

TITULO XIII
LIQUIDACION

Artículo 142.- La liquidación de una sociedad bancaria se hará por ella misma,
si su disolución no hubiere sido por causa de quiebra, pero con intervención y
bajo la supervigilancia del Superintendente de Bancos.

Artículo 143.- Si al proceder a la liquidación de un bahnco, resultare que su

activo realizable no es suficiente para pagar a todos los acreedores, deberá
cobrarse las cuotas de acciones o las acciones que aún no hubieren sido
pagadas por los accionistas.

Artículo 144.- En caso de liquidación o quiebra, los acreedores domiciliados

en Guatemala, tendrán preferencia sobre los activos que tengan en el país los
bancos extranjeros, incluso los que representan el capital y las reservas de la
sucursal o agencia establecida en Guatemala.

Artículo 145.- Cuando se haya distribuido todo el activo de un banco o

institución de crédito en liquidación, efectuado el depósito de las provisiones y
pagados todos los gastos, el Superintendente de Bancos publicará un aviso en
el Diario Oficial, declarando conluida la liquidación del banco.

Artículo 146.- Los fondos provenientes de la liquidación de un banco o

institución de crédito que no sean reclamados dentro de diez años contados
desde la fecha en que se declare termina la liquidación, pasarán a favor del
Estado.

DISPOSICIONES FINALES

Artículo 147.- (Arto. 16 del Dto. Del Congreso 1315)

La situación, traslado, transferencia o giro de fondo entre diferentes lugares o
plazas de la República, por intermedio de las instituciones bancarias o sus
agencias y sucursales, y los documentos que den lugar, sean que los expidan
éstas o los interesados, quedan exentos del impuesto del papel sellado y
timbres.

Artículo 148.- Se deroga el Decreto legislativo número 1406 y las

disposiciones legales que lo adiciones o enmienden a excepción de los
artículos relacionados con Almacenes Generales de Depósito mientras no se
les subsitituya, el Decreto Legislativo número 2318, el Decreto del Congreso
número 73 y todas la leyes o decretos que se opongan a la presente ley.
FACULTADES DE QUETZALTENANGO
UNIVERSIDAD RAFAEL LANDIVAR
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
MONEDA Y SISTEMAS FINANCIEROS
LIC. FRISLY SAPON

RESUMEN DE LA

LEY DE BANCOS

AURA PATRICIA DIAZ JUAREZ

9401001-8