¿Qué haces con tu dinero?: Mejora tus finanzas personales

Miguel Ángel Gutiérrez Banegas

María del Rocío González Vázquez

Toe Matsumura Cambrón

Víctor Joel Vallejo Concha

Daniel Cerecedo Hernández

¿Qué haces

con tu dinero?

Mejora tus finanzas personales

Derechos Reservados

© 2020 Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C.

Bosque de Tabachines 44, Fracc. Bosques de las Lomas 11700, Ciudad de México.

www.imcp.org.mx

© 2020 Miguel Ángel Gutiérrez Banegas, Daniel Cerecedo Hernández, María del

Rocío González Vázquez, Toe Matsumura Cambrón, Víctor Joel Vallejo Concha

¿Qué haces con tu dinero? Mejora tus finanzas personales

ISBN: 978-607-563-069-4

1ª edición, agosto de 2020

Azucena García Nares Gerencia Editorial

Norma Berenice San Martín López Coordinación Editorial

José Luis Raya Cruz Coordinación de diseño

Maria Antonieta Oliver Morales Diseño de portada

Rubén Lara Corona Corrección de estilo

Jesús Antonio Díaz de León Castañeda Formación y diseño

Eduardo Martín Sosa Uraga Producción

Shutterstock ® Images Banco de imágenes

C.P.C. Fernando Holguín Maillard Revisor técnico

La transformación a libro electrónico del presente título fue realizada por Capture®.

Todos los derechos reservados. Ninguna parte de esta obra debe ser reproducida o transmitida, mediante ningún sistema o método, electrónico o mecánico (incluido el fotocopiado, la grabación o cualquier sistema de recuperación y almacenamiento de información), sin consentimiento previo y por escrito del editor.

Publicado en México / Published in Mexico

Agradecimientos

A las autoridades de la Escuela de Negocios del Tecnológico de Monterrey,

Campus Santa Fe, por su confianza y apoyo para la realización de esta obra.

A Mario Enrique Ballado Larios, Ana Luisa Gómez Aguirre, Carolina Servín Contreras,

Melissa Sánchez Ocampo, Marian Michelle Urteaga López, María Fernanda Varela Hernández

y Daniela Verdugo Hernández, alumnos de la Escuela de Negocios del Tecnológico

de Monterrey, Campus Santa Fe, por su colaboración en la hechura de este libro.

Los autores

Miguel Ángel Gutiérrez Banegas es Contador Público por el Instituto Tecnológico Autónomo de México, cursó la Maestría en Administración en el Tecnológico de Monterrey y obtuvo el grado de doctor en Economía y Desarrollo Sectorial Estratégico por la Universidad Popular Autónoma del Estado de Puebla.

Ha sido profesor de las asignaturas de Presupuestos, Contabilidad de Costos, Contabilidad Administrativa, Instrumentos Financieros para la Toma de Decisiones y Matemáticas Financieras en los niveles licenciatura, maestría y extensión universitaria en diversas universidades.

Ha participado como consultor en aspectos de rendición de cuentas y mejora de la gestión en el sector público federal en el Centro de Estudios Interdisciplinarios y Prospectiva (CEIP).

Es coautor de los libros Capital social: confianza y crecimiento económico. Una investigación para América Latina; y Perspectiva de la prevención social del delito y la participación ciudadana. El caso de la delegación Álvaro Obregón.

Daniel Cerecedo Hernández es doctor en Ciencias Financieras por el Tecnológico de Monterrey y doctor en Ciencias Económicas por el Instituto Politécnico Nacional.

Es profesor del Departamento de Contabilidad y Finanzas en el Tecnológico de Monterrey, Campus Santa Fe, donde imparte clases a nivel profesional en el área de Finanzas y a nivel Posgrado en Econometría.

Miembro del Sistema Nacional de Investigadores, candidato e integrante del Programa de Formación de Investigadores. Cuenta con publicaciones sobre Economía Financiera y Crecimiento Económico.

María del Rocío González Vázquez es licenciada en Contaduría por la Universidad Nacional Autónoma de México (Campus Ciudad Universitaria), cuenta con las maestrías en Finanzas por el Instituto Tecnológico Autónomo de México (ITAM) y en Derecho Corporativo por la Universidad Anáhuac, así como con la certificación como Contador Público por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP).

Tiene más de 15 años de experiencia en las áreas de Contabilidad, Costos, Finanzas y Análisis de información estratégica y más de cinco años de experiencia como catedrática universitaria.

Actualmente, trabaja como Directora de Finanzas en PUMA México, es profesora de cátedra en el TEC (Campus Santa Fe); y es Socia del Instituto Mexicano de Ejecutivos en Finanzas (IMEF) y del Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP).

Toe Matsumura Cambrón es consultora independiente para PyMES, con clientes en las áreas de consumo, salud, construcción y bienes raíces. Previo a esto, se desempeñó como Directora de Relaciones con Inversionistas en FIBRA Macquarie. Fue Analista Senior de Mercado de Capitales tanto en Santander como en Actinver, cubriendo los sectores de FIBRAS, bienes raíces, cemento, y bienes consumo. Fue Banquera de Inversión en Merrill Lynch tanto en México como en Nueva York. Además de su experiencia en el sector financiero, ha sido consultora para The Boston Consulting Group y ha tenido posiciones estratégicas en las industrias de consumo, salud, tecnología y medios. Es licenciada en Economía por el Tecnológico de Monterrey, tiene un Maestría en Administración (MBA) de la Stanford Graduate School of Business en California, y es profesora del Departamento de Contabilidad y Finanzas en el Tecnológico de Monterrey, Campus Santa Fe.

Víctor Joel Vallejo Concha es egresado de la carrera de Contaduría Pública y Finanzas por el Tecnológico de Monterrey. Cuenta con estudios de maestría en Sistemas de Información y Administración del Conocimiento por la Universidad de Southampton en el Reino Unido. Es socio director de la empresa Outsourcing in Profesional Services con más de 15 años de experiencia en las áreas de Sueldos y Salarios, Seguridad Social, Impuestos y Contabilidad. También es profesor de Cátedra en el Tecnológico de Monterrey, donde imparte la clase de Información Financiera para la toma de decisiones.

Índice

Presentación

Introducción

Capítulo 1. Finanzas personales

Dr. Miguel Ángel Gutiérrez Banegas

Mtra. María del Rocío González Vázquez

Introducción

1.1 ¿Cómo se compone el sistema financiero mexicano?

1.1.1 Estructura del sistema financiero mexicano

1.2 ¿Qué organizaciones integran las finanzas sociales?

1.3 Introducción a las finanzas personales

1.4 Cuestionario de evaluación en materia de finanzas personales

1.4.1 Interpretación de resultados

Referencias

Capítulo 2. Mis finanzas

Mtra. María del Rocío González Vázquez

Daniela Verdugo Hernández

María Fernanda Varela Hernández

Marian Michelle Urteaga López

Introducción

2.1 Salud financiera

2.1.1 ¿Cómo saber qué tan buena salud financiera tiene?

2.1.2 Interpretación del resultado

2.2 Cinco consejos para ordenar las finanzas

2.2.1 En resumen

2.3 Ventajas y desventajas del uso del crédito

2.3.1 Tarjetas de crédito

2.3.2 Préstamos

2.4 Presupuestos personales

2.4.1 Elaboración del presupuesto

2.4.2 Entradas de efectivo (+)

2.4.3 Salidas de efectivo (−)

2.4.4 Conceptos básicos para elaborar un presupuesto

2.4.5 Ejemplo 1 de análisis de un presupuesto

2.4.6 Ejemplo 2 de análisis de un presupuesto

2.4.7 Ejemplo de presupuesto personal

2.5 Ejercicios de autoevaluación

2.5.1 Cuestionario teórico

2.5.2 Caso práctico

Referencias

Capítulo 3. El crédito

Dr. Daniel Cerecedo Hernández

Mtra. Toe Matsumura Cambrón

Introducción

3.1 Riesgo, rendimiento y valor del dinero en el tiempo

3.2 Inflación

3.3 Costo del crédito o de pedir prestado

3.4 Interés simple e interés compuesto

3.4.1 Interés simple

3.4.2 Interés compuesto

3.5 Otros factores que afectan el interés que se cobra por créditos

3.6 ¿Qué es el Costo Anual Total?

3.7 Tipos de instituciones financieras que proveen crédito

3.8 Tipos de financiamiento

3.8.1 Préstamos personales

3.8.2 Préstamos hipotecarios

3.8.3 Tarjeta de crédito

3.8.4 Crédito automotriz

3.9 El sobreendeudamiento

3.9.1 ¿Qué significa la frase estoy en números rojos?

3.9.2 ¿Cómo puedo refinanciar mis deudas?

3.9.3 ¿Cuál es la importancia del Buró de Crédito?

3.9.4 ¿Qué situaciones puedo enfrentar si no se pagan las deudas?

3.9.5 ¿Qué se puede hacer para salir de una contingencia económica?

3.10 Ejercicios de autoevaluación

3.10.1 Ejercicios

Referencias

Capítulo 4. Ahorro e inversión

Dr. Miguel Ángel Gutiérrez Banegas

Melissa Sánchez Ocampo

Introducción

4.1 Definición de ahorro

4.1.1 Importancia del ahorro

4.2 Aspectos relevantes del ahorro

4.2.1 Ahorro o inversión

4.2.2 Horizonte del ahorro y de la inversión

4.2.3 Ganancia Anual Total

4.3 Opciones para ahorrar e invertir

4.3.1 Opciones de ahorro e inversión en los bancos

4.3.2 CETESDirecto

4.3.3 Opciones no bancarias de ahorro e inversión

4.3.4 Opciones de ahorro informal

4.4 ¿Dónde ahorrar o invertir?

4.4.1 Factores por considerar para decidir dónde ahorrar

4.4.2 Factores por considerar para decidir dónde invertir

4.5 ¿Cómo comenzar a ahorrar?

4.6 Ejercicios de autoevaluación

Referencias

Capítulo 5. Los seguros

Mtro. Víctor Joel Vallejo Concha

Ana Luisa Gómez Aguirre

Mario Enrique Ballado Larios

Carolina Servín Contreras

Introducción

5.1 Aspectos relevantes de los seguros

5.1.1 ¿Qué es un seguro?

5.1.2 ¿Qué elementos conforman un seguro?

5.2 ¿Cuál es la importancia de contratar seguros?

5.2.1 ¿Cuándo se requiere contar con un seguro?

5.2.2 ¿Qué se debe revisar antes de contratar un seguro?

5.3 ¿Qué tipos de seguros existen?

5.4 Seguros ofrecidos por instituciones financieras

5.4.1 Automóvil

5.4.2 Vida

5.4.3 Definiciones

5.4.4 Accidentes personales

5.4.5 Gastos médicos

5.5 Seguros ofrecidos por instituciones de microfinanzas

5.5.1 Aspectos relevantes de los microseguros

5.5.2 Recuerde

5.6 Seguridad ofrecida por instituciones gubernamentales

5.6.1 Instituto Mexicano del Seguro Social

5.7 Ejercicios de autoevaluación

Referencias

Capítulo 6. Conclusiones y recomendaciones finales

Dr. Miguel Ángel Gutiérrez Banegas

Dr. Daniel Cerecedo Hernández

Mtra. María del Rocío González Vázquez

Mtra. Toe Matsumura Cambrón

Mtro. Víctor Joel Vallejo Concha

6.1 Finanzas personales

6.2 El crédito

6.3 El ahorro

6.3.1 Cinco reglas generales para el ahorro

6.4 Los seguros

6.5 Autoevaluación en materia de finanzas personales

6.5.1 Cuestionario de evaluación en materia de finanzas personales

6.5.2 Interpretación de resultados

6.6 Cambiando los hábitos financieros

6.6.1 Compromiso para mejorar las finanzas personales

Apéndice. Respuestas a las actividades de autoevaluación

Índice de figuras y tablas

Presentación

¡Quiero más dinero! Un deseo muy sencillo, tal vez el más común en nuestros tiempos: el dinero nos permite acceder a deseos profundos, básicos, intermedios, sueños y anhelos que hacen la vida más cómoda, más sencilla, más llevadera.

Muy pocos gozan de los beneficios de contar con el dinero a manos llenas, otros tantos saben cómo surge y cómo incrementarlo, pero la gran mayoría solo lo desea y cuando lo tiene, no lo administra, no lo cuida, no es su amigo.

Al conversar sobre estas cuestiones con colegas académicos que viven la práctica de conceptos en el día a día (trabajan en algo relacionado), encontramos que era necesario desarrollar un manual que permitiera al usuario comprender la lógica de su dinero, cómo llega, a dónde va, cómo cuidarlo, cómo acrecentarlo, cómo administrarlo.

Revisando varios libros, nos dimos cuenta de que el material disponible es bueno, pero con conceptos muy teóricos y, generalmente, poco amigables, poco cercanos. Es por eso que se decidió desarrollar un manual de cabecera, una lectura amena y que se desarrolla a la par con nosotros, que sus palabras cobran importancia en la justa medida que dedicamos tiempo a responder con franqueza los cuestionarios, que nos atrevemos a analizar el manejo de nuestro dinero en el día a día, un manual que nos habla al oído y que, como Pepe el grillo o la conciencia interna, nos apoya a retarnos a tener y a cuidar más nuestro dinero.

Reconozco y alabo el esfuerzo de los profesores autores y coautores involucrados en la obra, con el principal objetivo de responder a la premisa inicial: cómo tener más dinero al final de un periodo y estar satisfechos con lo que gastamos. Nos responde si nos conviene un crédito o no; si estoy gastando más de lo que gano; si sé y me comprometo a ahorrar e invertir; cómo ser cuidadoso en mis gastos y, lo más importante, tomar las mejores decisiones con base en información probada y sin caducidad.

Gracias, Dr. Miguel Ángel Gutiérrez Banegas por esta gran iniciativa que, sin duda, nos ayudará a cuidar mejor nuestras finanzas personales y familiares; a los profesores Daniel Cerecedo, Rocío González, Toe Matsumura y Víctor Vallejo que dan su conocimiento siempre con pasión para la mejora de nuestro México. Gracias por este pedacito de su corazón.

Gracias y felicidades también a nuestros alumnos, quienes entendieron perfectamente el objetivo del manual y que se dieron a la tarea de enriquecerlo. Gracias, Tanya, Mario Enrique, José, Ana Luisa, Carolina, Melissa, Marian, Mafer y Dani por su valioso apoyo. ¡Ya colaboraron en un libro!

Tener más dinero se conforma de un conjunto de fórmulas, las que encontrarás en el siguiente manual que te apoyarán, sin duda, a conseguirlo o saber cómo usarlo de mejor manera. Antes de abrir el manual y haciendo referencia a los viejos libros de magia y a las fórmulas de antiguos alquimistas había una frase que compromete al lector, al usuario y aplica igual para quien posea y siga este manual:

"Antes de aplicar, conoce: después de conocer, decide. Y si decides aplicar,

hazlo con la conciencia de que nada será igual".

Que la riqueza te sonría siempre.

Dr. Oscar Marcos Fonseca Rodríguez

Director de la Escuela de Negocios del Tecnológico de Monterrey

Campus Santa Fe

Introducción

En los últimos años, instituciones financieras, organizaciones sociales, empresas del sector privado y el gobierno federal han llevado a cabo diversos esfuerzos, a fin de desarrollar un sistema financiero sólido e incluyente. De acuerdo con la Encuesta Nacional de Inclusión Financiera (ENIF 2018), la inclusión financiera a 2018 muestra que 54 millones, equivalente a 68% del total de adultos, cuentan con al menos un producto financiero (cuenta de nómina, de ahorro, tarjeta de crédito, entre otros productos). La densidad de la inclusión financiera, es decir, el número de adultos con más de un producto financiero llegó a 35.4 millones de adultos.

Sin embargo, 32% de los adultos del país pueden ser usuarios de un sistema no regulado (informal). Esto lo hacen ya sea por costumbre, desconfianza o porque no existen oficinas de instituciones financieras en su localidad. Los usuarios del sistema informal se exponen a consumos no planeados, robos, a la pérdida de valor de su dinero en el tiempo y a algunos beneficios que podrían tener