Kim Joo Won, un acaudalado magnate, y Yoon Seul, la hija de un exministro, tienen una cita. Más tarde, una doble de riesgo rescata a Yoon Seul.
Joo Won lleva a Ra Im al hospital para que le brinden tratamiento por su herida. Joo Won no puede dejar de pensar en Ra Im, porque es la primera chica en hacerle frente.
Joo Won invita a Ra Im a cenar a su casa con el fin de poder ganarse sus favores nuevamente y que confirme su puesto como CEO de la tienda de departamentos.
Ra Im visita a Joo Won para preguntarle si fue él quien la inscribió como ganadora de la rifa, pero él niega cualquier participación y, con firmeza, le impide la entrada.
Ra Im, Joo Won, Ssun, Oska y Seul están enfocados en la grabación del video musical y en el hotel, mientras el conflicto entre ellos crece hasta llegar a un punto límite.
Joo Won y Ra Im se despiertan y ven que se han intercambiado sus cuerpos. Confundidos, intentan volver a sus cuerpos originales, pero nada parece funcionar.
Ra Im y Joo Won, atrapados uno en el cuerpo del otro, tienen un áspero primer encuentro con la madre de Joo Won en su departamento.
La tensión sube y baja entre Oska y Seul mientras recuerdan los bellos días en los que su amor era dulce y el futuro, prometedor.
En el momento en que Joo Won queda empapado por la lluvia, su alma y la de Ra Im vuelven a intercambiarse y regresan a sus propios cuerpos. Ra Im parte con una sonrisa.
Oska lucha con las repercusiones del escándalo de plagio, mientras Jon Woo continúa con su nuevo proyecto de construir un complejo hotelero de sanación.
Joo Won le dice a su madre que su relación con Ra Im es una simple aventura amorosa y que no hay posibilidades de que alguna vez se casen.
Joo Won abre su corazón a Ra Im y retira su pedido de que sea su sirena, alguien que se quede tranquilamente a su lado y se pierda en la espuma.
Seul averigua que uno de sus empleados filtró accidentalmente la canción de Oska y se prepara para asumir toda la responsabilidad del hecho.
Joo Won y Ra Im bailan en la gala de VVIP, y todos los miran encantados. Oska finalmente se da cuenta de lo que hizo para romper el corazón de Seul.
El Director Lim y Oska descubren la verdad sobre el intercambio de cuerpos de Joo Won y Ra Im. Joo Won y Ra Im se mudan juntos temporalmente.
Después de que Ra Im no asiste a la audición por la seguridad de Joo Won y pierde así la oportunidad de su vida, él hace todo lo posible para conseguirle otra.
La madre de Joo Won le promete riqueza a Ra Im si deja ir a Joo Won. Pero cuando se da cuenta de que no podrá sobornarla, amenaza con echar a Joo Won.
Después del accidente, Ra Im se despierta en el cuerpo de Joo Won y llora sobre su cuerpo, que no le responde, donde la mente de Joo Won podría quedar atrapada por siempre.
Comienza a derretirse el hielo en el corazón de Yoon Seul, y Oska está listo para su regreso. Mientras, Joo Won, con 21 años, se está enamorando de Ra Im de nuevo.
Joo Won le hace frente a su madre y junto con Ra Im firman una licencia de matrimonio. Entre tanto, Oska está de vuelta con todo su poderío y con Yoon Seul a su lado.