INVERSIÓN INICIA

ACTIVOS APORTADOS Previo inicio AÑO 1 AÑO 2

Efectivo $ 20,500,000 $ 29,800,000 $ 31,500,000
Constitución $ 1,500,000 $ 1,000,000 $ 800,000
Puesta en marcha Comisión Préstamo $ 3,000,000 $ 800,000 $ 700,000
Caja $ 5,000,000 $ 8,000,000 $ 10,000,000
Bancos $ 8,000,000 $ 15,000,000 $ 20,000,000
Cuentas por cobrar $ 3,000,000 $ 5,000,000
Inventarios $ 4,000,000 $ 8,000,000 $ 12,000,000
Inventario en Proceso $ 1,500,000 $ 3,000,000 $ 5,000,000
Inventario terminado $ 2,500,000 $ 5,000,000 $ 7,000,000

Propiedad, Planta y Equipo $ 10,000,000 $ 48,000,000 $ 80,000,000

Equipo de computo propio $ 10,000,000 $ 15,000,000 $ 20,000,000
Maquinaria 1 $ 8,000,000 $ 10,000,000
Local $ 25,000,000 $ 50,000,000

Intangibles $ - $ - $ -
Marca
Patentes
Know How

Previo inicio AÑO 1 AÑO 2

INVERSION TOTAL $ 34,500,000 $ 85,800,000 $ 123,500,000

INVERSION TOTAL
$ 200,000,000
$ 180,000,000 $ 175,000,000

$ 160,000,000
$ 140,000,000
$ 123,500,000
$ 120,000,000
$ 100,000,000 $ 85,800,000
$ 80,000,000
$ 60,000,000
$ 40,000,000 $ 34,500,000

$ 20,000,000
$0
Previo inicio AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
$ 80,000,000
$ 60,000,000
$ 40,000,000 $ 34,500,000

$ 20,000,000
$0
Previo inicio AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INVERSIÓN INICIAL

AÑO 3
$ 38,000,000 $40,000,000
$ 700,000 $35,000,000
$ 300,000 $30,000,000
$ 12,000,000 $25,000,000
$ 25,000,000 $20,000,000
$15,000,000
$ 17,000,000
$10,000,000
$ 7,000,000
$5,000,000
$ 10,000,000
$-
Previo ini

DEPRECIACIÓN
$ 120,000,000 Tasa anual (%) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
$ 25,000,000 10.0% $ - $ 2,000,000 $ 2,500,000 $18,000,000
$ 20,000,000 0.0% $ 800,000 $ 1,000,000 $ 2,000,000 $16,000,000
$ 75,000,000 0.0% $ 2,500,000 $ 5,000,000 $ 7,500,000 $14,000,000
0.0% $ - $ - $ - $12,000,000
$10,000,000
0.0% $ - $ - $ -
$8,000,000
0.0% $ - $ - $ - $6,000,000
0.0% $ - $ - $ - $4,000,000
0.0% $ - $ - $ - $2,000,000
$ - Total $ 3,300,000 $ 8,000,000 $ 12,000,000 $-
Previo in

Pr
AÑO 3
$140,000,000
$ 175,000,000
$120,000,000

$100,000,000

$80,000,000

Tips de Revision : $60,000,000

75,000,000 * Recuerda Revisar los items de Inversion , no todos deben ser
incluidos en el calculo $40,000,000
* El total de la Inversion debes revisarlo pues en muchas
ocaciones es el valor que viaja a la hoja de Financiacion $20,000,000
* Tener Inversiones Escalonadas ( es decir a traves de los años
alivia el flujo de caja , y mejora los resultados Financieros $-
( recuerda que no todo se puede hacer en el prmer año. Previo i
* si se pueden postergar Inversiones por la dinamica del negocio
es mejor hacerlo de esta forma se alivia los resultados
Financieros y no se incurren en gastos Innecesarios o que
despues sean dificiles de reomponer.

AÑO 3
 es mejor hacerlo de esta forma se alivia los resultados
Financieros y no se incurren en gastos Innecesarios o que
despues sean dificiles de reomponer.

AÑO 3
 Efectivo
$40,000,000
$35,000,000
$30,000,000
$25,000,000
$20,000,000
$15,000,000
$10,000,000
$5,000,000
$-
Previo inicio AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Inventarios
$18,000,000
$16,000,000
$14,000,000
$12,000,000
$10,000,000
$8,000,000
$6,000,000
$4,000,000
$2,000,000
$-
Previo inicio AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Propiedad, Planta y Equipo

$140,000,000

$120,000,000

$100,000,000

$80,000,000

$60,000,000

$40,000,000

$20,000,000

$-
Previo inicio AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
 FINANCIAC

Previo inicio AÑO 1 AÑO 2

CANTIDAD A FINANCIAR $ 34,500,000 $ 85,800,000 $ 123,500,000

FINANCIACIÓN Previo inicio AÑO 1 AÑO 2

Préstamo a largo plazo $ 30,000,000
Aportes de Socios (Capital social) $ 30,000,000
TOTAL $ 60,000,000 $ - $ -

DATOS DE LA OPERACIÓN
CANTIDAD A SOLICITAR: $ 10,000,000
PLAZO (AÑOS) 3
TASA DE INTERES (%) 23.58%
COSTOS DE LA OPERACIÓN (%) 2.00%

CUADRO DE AMORTIZACION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Intereses $ 2,089,687 $ 1,407,958 $ 546,915
Amortización $ 2,591,833 $ 3,273,562 $ 4,134,605
Importe total de las cuotas $ 4,681,520 $ 4,681,520 $ 4,681,520
Comisiones apertura $ 200,000.00

PERÍODO Cuota Mensual Intereses Amortización

1 $ 390,127 $ 196,500 $ 193,627

2 $ 390,127 $ 192,695 $ 197,431
3 $ 390,127 $ 188,816 $ 201,311
4 $ 390,127 $ 184,860 $ 205,267
5 $ 390,127 $ 180,826 $ 209,300
6 $ 390,127 $ 176,714 $ 213,413
7 $ 390,127 $ 172,520 $ 217,607
8 $ 390,127 $ 168,244 $ 221,883
9 $ 390,127 $ 163,884 $ 226,243
10 $ 390,127 $ 159,439 $ 230,688
11 $ 390,127 $ 154,905 $ 235,221
12 $ 390,127 $ 150,283 $ 239,843
13 $ 390,127 $ 145,570 $ 244,556
14 $ 390,127 $ 140,765 $ 249,362
15 $ 390,127 $ 135,865 $ 254,262
16 $ 390,127 $ 130,869 $ 259,258
17 $ 390,127 $ 125,774 $ 264,352
18 $ 390,127 $ 120,580 $ 269,547
19 $ 390,127 $ 115,283 $ 274,843
20 $ 390,127 $ 109,883 $ 280,244
21 $ 390,127 $ 104,376 $ 285,751
22 $ 390,127 $ 98,761 $ 291,366
23 $ 390,127 $ 93,035 $ 297,091
24 $ 390,127 $ 87,198 $ 302,929
25 $ 390,127 $ 81,245 $ 308,882
26 $ 390,127 $ 75,175 $ 314,951
27 $ 390,127 $ 68,987 $ 321,140
28 $ 390,127 $ 62,676 $ 327,450
29 $ 390,127 $ 56,242 $ 333,885
30 $ 390,127 $ 49,681 $ 340,446
31 $ 390,127 $ 42,991 $ 347,135
32 $ 390,127 $ 36,170 $ 353,957
33 $ 390,127 $ 29,215 $ 360,912
34 $ 390,127 $ 22,123 $ 368,004
35 $ 390,127 $ 14,892 $ 375,235
36 $ 390,127 $ 7,518 $ 382,608
FINANCIACION

AÑO 3
$ 175,000,000

AÑO 3

$ - EL TOTAL DE LA FINANCIACION NO COINCIDE CON LA CANTIDAD A FINANCIAR. R

Capital amortizado Capital Pendiente Tips de Revision:

* Recuerda que la cuota es Fija para los periodos del prestamo.
$ 193,627 $ 9,806,373 *Este Rubro es importante dado que sera el monto que se debe pa
la entidad correspondiente el atraso de esta cuota debera asegura
$ 391,058 $ 9,608,942 con el flujo de Caja Natural
$ 592,369 $ 9,407,631
$ 797,636 $ 9,202,364
$ 1,006,936 $ 8,993,064
$ 1,220,349 $ 8,779,651
$ 1,437,956 $ 8,562,044
$ 1,659,838 $ 8,340,162
$ 1,886,081 $ 8,113,919
$ 2,116,769 $ 7,883,231
$ 2,351,990 $ 7,648,010
$ 2,591,833 $ 7,408,167
$ 2,836,389 $ 7,163,611
$ 3,085,751 $ 6,914,249
$ 3,340,013 $ 6,659,987 Tips de Revision:
*Este Grafico muestra la forma como se debe comportar la
$ 3,599,271 $ 6,400,729
amotizacion y el capital Pendiente.
$ 3,863,623 $ 6,136,377 * La grafica muestra como a traves del tiempo la dinamica del cred
$ 4,133,170 $ 5,866,830 permite cancelar la Obigacion
$ 4,408,014 $ 5,591,986
$ 4,688,258 $ 5,311,742
$ 4,974,009 $ 5,025,991
 permite cancelar la Obigacion

$ 5,265,375 $ 4,734,625
$ 5,562,466 $ 4,437,534
$ 5,865,395 $ 4,134,605
$ 6,174,277 $ 3,825,723
$ 6,489,228 $ 3,510,772
$ 6,810,368 $ 3,189,632
$ 7,137,818 $ 2,862,182
$ 7,471,703 $ 2,528,297
$ 7,812,149 $ 2,187,851
$ 8,159,284 $ 1,840,716
$ 8,513,241 $ 1,486,759
$ 8,874,153 $ 1,125,847
$ 9,242,157 $ 757,843
$ 9,617,392 $ 382,608
$ 10,000,000 -$ 0 Este valor a 36 meses siempre debe ser 0 , pues se termina de pagar el cr
IDAD A FINANCIAR. REVISA TUS CIFRAS

eriodos del prestamo.

el monto que se debe pagar a
sta cuota debera asegurarse

debe comportar la Capital Amortizado Vs Capital Pendiente

$ 12,000,000.00
mpo la dinamica del credito
$ 10,000,000.00

$ 8,000,000.00

$ 6,000,000.00

$ 4,000,000.00

$ 2,000,000.00
 $ 10,000,000.00

$ 8,000,000.00

$ 6,000,000.00

$ 4,000,000.00

$ 2,000,000.00

$ 0.00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10111213141516171819202122232425262728293031323334

Capital amortizado Capital Pendiente

se termina de pagar el credito

8293031323334
 COSTOS VARIABLES

COSTOS VARIABLES (EN PORCENTAJE DE LAS VENTAS)

Costo variable
Producto ó servicio Costo 1 Costo 2 Costo 3
total %
Producto / Servicio 1 10.00% 15.00% 20.00% 45%
Producto / Servicio 2 5.00% 12.00% 10.00% 27%
Producto / Servicio 3 2.00% 8.00% 9.00% 19%
Producto / Servicio 4 1.00% 8.00% 10.00% 19%

COSTO VARIABLE DEL PRODUCTO O SERVICIO

Producto / Producto / Producto / Producto /
Servicio 1 Servicio 2 Servicio 3 Servicio 4
Mes 1 67,500,000 36,720,000 13,680,000 20,900,000
Mes 2 54,000,000 32,130,000 11,400,000 4,180,000
Mes 3 47,250,000 27,540,000 9,120,000 2,090,000
Mes 4 40,500,000 22,950,000 15,960,000 62,700,000
Mes 5 33,750,000 18,360,000 4,560,000 31,350,000
Mes 6 67,500,000 13,770,000 11,400,000 37,620,000
Mes 7 40,500,000 9,180,000 20,520,000 25,080,000
Mes 8 33,750,000 4,590,000 18,240,000 41,800,000
Mes 9 27,000,000 5,508,000 15,960,000 31,350,000
Mes 10 20,250,000 6,426,000 13,680,000 27,170,000
Mes 11 13,500,000 6,885,000 11,400,000 25,080,000
Mes 12 67,500,000 5,049,000 9,120,000 22,990,000
Año 1 513,000,000 189,108,000 155,040,000 332,310,000
Año 2 538,650,000 198,563,400 162,792,000 348,925,500
Año 3 561,273,300 206,903,063 169,629,264 363,580,371
Año 4 584,846,779 215,592,991 176,753,693 378,850,747
Año 5 609,410,343 224,647,897 184,177,348 394,762,478
COSTOS VARIABLES

Composicion de los Cost

Costo Variable por Producto /Ser
Unitario $ 50.00%
67,500 45.00%
45,900 40.00%
22,800 35.00%
20,900 30.00%
25.00%
2
20.00%
VICIO 15.00%
15.00% 12.00%
10.00%
10.00% 8.00% 8.00%
Total % Ventas 5.00%
5.00% 2.00% 1.00%
138,800,000 29.7% 0.00%
Costo 1 Costo 2
101,710,000 31.7%
86,000,000 32.3% Producto / Servicio 1 Producto / Servicio 2 Produc
142,110,000 24.1%
88,020,000 26.5%
130,290,000 28.4% Tips Costos Variables
95,280,000 26.2% *Recuerda Los costos vriables no pueden Superar el 100%
*En lo posble no superar el 50% del Precio Unitario
98,380,000 24.1% *Ser eficientes en su designacion hace mas viable el modelo de Negocio
79,818,000 24.2% *El costo Variable siempre deoendera de la Produccion y de las tarifas O
67,526,000 23.8%
56,865,000 23.0%
104,659,000 31.0%
1,189,458,000 27.0%
1,248,930,900 27.0%
1,301,385,998 27.0%
1,356,044,210 27.0%
1,412,998,067 27.0%
 Composicion de los Costos Variables
por Producto /Servicio
45%

27%
20.00% 19% 19%
15.00%
12.00%
10.00%9.00%10.00%
8.00% 8.00%

Costo 2 Costo 3 Costo variable total %

Servicio 1 Producto / Servicio 2 Producto / Servicio 3 Producto / Servicio 4

ueden Superar el 100%

Precio Unitario
ace mas viable el modelo de Negocio
ra de la Produccion y de las tarifas Ofrecidas
 GASTOS FIJOS
Instrucciones: Introduce el valor de los gastos fijos (independientes de
cuanto vendas) que esperas que se repitan mes a mes o con cierta
regularidad. En ese caso introduce la media mensual.

Gasto
GASTOS FIJOS mensual
Arrendamiento $ ###
2,000,000
Servicio Luz $ ###
250,000
Servicio Acueducto $ ###
300,000
Vigilancia y seguridad $ ###
2,000,000
Transportes $ ###
80,000
Internet $ ###
50,000
Publicidad $ ###
1,000,000
Total $ 5,680,000###
Instrucciones: Introduce para cada puesto de trabajo a crea
contrato (duración, jornada) así como el % de cotización por
GASTOS DE PERSONAL
Puesto de trabajo Salarios mensuales
Nº Salario Adicionales y
Denominación trabajadores bruto mensual complementos
Administrativos 1 $ - $ -
Gerente 1 $ 2,500,000 $ -
Coordinador 1 $ 1,500,000 $ -
Operario 1 1 $ 1,040,000 $ -
Operario 2 1 $ 1,080,000 $ -
Operario 3 1 $ 1,100,000 $ -
Operario 4 1 $ - $ -
Operaro 5 1 $ - $ -
 GASTOS FIJOS Gastos Fijos mensuales en %
120%

100%

80%

60%

40% 35% 35%

20%
4% 5%
1%
0%
Arrendamiento Servicio Luz Servicio Vigilancia y Transportes
Acueducto seguridad

uce para cada puesto de trabajo a crear el sueldo mensual bruto, los complementos, la parte proporcional de las pagas extras y las característi
rnada) así como el % de cotización por accidentes de trabajo.

ios mensuales Tipo de contrato Cotización

Parte proporcional Accidentes Tbjo. Base de
pagas extra Duración Jornada y enfermed.pr. cotización
$ - Indefinido Completa 0.52% $ -
$ - Indefinido Completa 0.52% $ 2,500,000
$ - Indefinido Completa 0.52% $ 1,500,000
$ - Indefinido Completa 0.52% $ 1,040,000
$ - Indefinido Completa 0.52% $ 1,080,000
$ - Indefinido Completa 0.52% $ 1,100,000
$ - Indefinido Completa 0.52% $ -
$ - Temporal Completa 0.52% $ -
Totales Totales $ 7,220,000
os Fijos mensuales en %

100%

35%

18%

1% 1%
Vigilancia y Transportes Internet Publicidad Total
seguridad

s pagas extras y las características del

Seg. Social Seg. Social Total Líquido a pagar Gasto mensual

trabajador Empresa Seg. Social tras retención total
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 158,750 $ 760,500 $ 919,250 $ 2,341,250 $ 3,260,500
$ 95,250 $ 456,300 $ 551,550 $ 1,404,750 $ 1,956,300
$ 66,040 $ 316,368 $ 382,408 $ 973,960 $ 1,356,368
$ 68,580 $ 328,536 $ 397,116 $ 1,011,420 $ 1,408,536
$ 69,850 $ 334,620 $ 404,470 $ 1,030,150 $ 1,434,620
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 458,470 $ 2,196,324 $ 2,654,794 $ 6,761,530 $ 9,416,324
 PUNTO D

PRECIOS
Producto ó servicio Precio unitario
Producto / Servicio 1 $ -
Producto / Servicio 2 $ - PREVISION INCREMENTOS V
Producto / Servicio 3 $ - % Variación Ventas año 2/ Ven
Producto / Servicio 4 $ - % Variación Ventas año 3/ Ven

VENTAS DE PRODUCTO O SERVICIO (en unidades)

Producto / Servicio Producto / Producto /
1 Servicio 2 Servicio 3
Mes 1 0 0 0
Mes 2 0 0 0
Mes 3 0 0 0
Mes 4 0 0 0
Mes 5 0 0 0
Mes 6 0 0 0
Mes 7 0 0 0
Mes 8 0 0 0
Mes 9 0 0 0
Mes 10 0 0 0
Mes 11 0 0 0
Mes 12 0 0 0
Año 1 0 0 0
Año 2 0 0 0
Año 3 0 0 0
Año 4 0 0 0
Año 5 0 0 0

Puntos de Equilibrio

En Unidades
Año 1 Año 2 Año 3
Precio Valor Unitario Promedio 137,500 148,500 160,380
Costo Variable Unitario Promedio 39,275 42,417 45,810
Utilidad Unitaria Promedio 98,225 106,083 114,570

Año 1 Año 2 Año 3

Unidades Promedio Vendidas Año 34,420 36,141 37,659
Punto de equilibrio en Unidades 1,341 1,371 1,392

Costos Fijos 184,455,888 203,648,359 223,300,228

 Punto de equilibrio en Unidades vendidas
40,000 37,659
36,141
34,420
35,000
30,000
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
1,341 1,371 1,392
0
Año 1 Año 2 Año 3

Unidades Promedio Vendidas Año Punto de equilibrio en Unidades

 PUNTO DE EQUILIBRIO

PREVISION INCREMENTOS VENTAS

% Variación Ventas año 2/ Ventas año 1 5.0%
% Variación Ventas año 3/ Ventas año 2 4.2%

unidades) VENTAS DE PRODUCTO O SERVICIO

Producto / Servicio Producto / Producto / Servicio
Total
4 Servicio 1 2
0 0 Mes 1 $ - $ -
0 0 Mes 2 $ - $ -
0 0 Mes 3 $ - $ -
0 0 Mes 4 $ - $ -
0 0 Mes 5 $ - $ -
0 0 Mes 6 $ - $ -
0 0 Mes 7 $ - $ -
0 0 Mes 8 $ - $ -
0 0 Mes 9 $ - $ -
0 0 Mes 10 $ - $ -
0 0 Mes 11 $ - $ -
0 0 Mes 12 $ - $ -
0 0 Año 1 $ - $ -
0 0 Año 2 $ - $ -
0 0 Año 3 $ - $ -
0 0 Año 4 $ - $ -
0 0 Año 5 $ - $ -

Analisis para Punto de Equilibrio

180,000
160,380
160,000 148,500
137,500
140,000
120,000 114,570
106,083
98,225
100,000
80,000
60,000 45,810
39,275 42,417
40,000
20,000
-
Año 1 Año 2 Año 3

Precio Valor Unitario Promedio Costo Variable Unitario Promedio

Utilidad Unitaria Promedio
20,000
-
Año 1 Año 2 Año 3

Precio Valor Unitario Promedio Costo Variable Unitario Promedio

Utilidad Unitaria Promedio
E PRODUCTO O SERVICIO (en $)
Producto / Producto /
Total
Servicio 3 Servicio 4
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ - <-- Valor cercano a $0
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

114,570

10

3
3
 VENTAS ESPERAD

PRECIOS
Producto ó servicio Precio unitario
Producto / Servicio 1 $ 150,000
Producto / Servicio 2 $ 170,000 PREVISION INCREMENTOS VENTAS
Producto / Servicio 3 $ 120,000 % Variación Ventas año 2/ Ventas año 1
Producto / Servicio 4 $ 110,000 % Variación Ventas año 3/ Ventas año 2

VENTAS DE PRODUCTO O SERVICIO (en unidades)

Producto / Servicio Producto / Producto / Producto /
1 Servicio 2 Servicio 3 Servicio 4
Mes 1 1,000 800 600 1,000
Mes 2 800 700 500 200
Mes 3 700 600 400 100
Mes 4 600 500 700 3,000
Mes 5 500 400 200 1,500
Mes 6 1,000 300 500 1,800
Mes 7 600 200 900 1,200
Mes 8 500 100 800 2,000
Mes 9 400 120 700 1,500
Mes 10 300 140 600 1,300
Mes 11 200 150 500 1,200
Mes 12 1,000 110 400 1,100
Año 1 7,600 4,120 6,800 15,900
Año 2 7980 4326 7140 16695
Año 3 8,315 4,508 7,440 17,396
Año 4 8,664 4,697 7,752 18,127
Año 5 9,028 4,894 8,078 18,888

Comportamiento de Las Cantidades de Productos / Servicios

45,000
Cosecha
40,000 37
36,141
34,420
35,000
30,000
25,000
20,000 18,888
17,39618,127
15,90016695
15,000
9,028
10,000 7,600 7980 8,315 8,664 6,800 7140 7,440 7,752
8,078
4,120 4326 4,508 4,697 4,894
5,000
0
Producto / Servicio 1 Producto / Servicio 2 Producto / Servicio 3 Producto / Servicio 4 To

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

 9,028
10,000 7,600 7980 8,315 8,664 6,800 7140 7,440 7,752
8,078
4,120 4326 4,508 4,697 4,894
5,000
0
Producto / Servicio 1 Producto / Servicio 2 Producto / Servicio 3 Producto / Servicio 4 To

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS ESPERADAS

EMENTOS VENTAS
año 2/ Ventas año 1 5.0%
año 3/ Ventas año 2 4.2%

VENTAS DE PRODUCTO O SERVICIO

Producto / Producto / Servicio Producto /
Total
Servicio 1 2 Servicio 3
3,400 Mes 1 $ 150,000,000 $ 136,000,000 $ 72,000,000
2,200 Mes 2 $ 120,000,000 $ 119,000,000 $ 60,000,000
1,800 Mes 3 $ 105,000,000 $ 102,000,000 $ 48,000,000
4,800 Mes 4 $ 90,000,000 $ 85,000,000 $ 84,000,000
2,600 Mes 5 $ 75,000,000 $ 68,000,000 $ 24,000,000
3,600 Mes 6 $ 150,000,000 $ 51,000,000 $ 60,000,000
2,900 Mes 7 $ 90,000,000 $ 34,000,000 $ 108,000,000
3,400 Mes 8 $ 75,000,000 $ 17,000,000 $ 96,000,000
2,720 Mes 9 $ 60,000,000 $ 20,400,000 $ 84,000,000
2,340 Mes 10 $ 45,000,000 $ 23,800,000 $ 72,000,000
2,050 Mes 11 $ 30,000,000 $ 25,500,000 $ 60,000,000
2,610 Mes 12 $ 150,000,000 $ 18,700,000 $ 48,000,000
34,420 Año 1 $ 1,140,000,000 $ 700,400,000 $ 816,000,000
36,141 Año 2 $ 1,197,000,000 $ 735,420,000 $ 856,800,000
37,659 Año 3 $ 1,247,274,000 $ 766,307,640 $ 892,785,600
39,241 Año 4 $ 1,299,659,508 $ 798,492,561 $ 930,282,595
40,889 Año 5 $ 1,354,245,207 $ 832,029,248 $ 969,354,464

Servicios Comportamiento de Las Ventas de Productos / Servicios

Cosecha
40,889
39,241
37,659
$6,000,000,000
36,141
34,420
$5,000,000,000

$4,000,000,000
18,888
,39618,127 $3,000,000,000

$2,000,000,000

$1,000,000,000

/ Servicio 4 Total $-
Producto / Servicio 1 Producto / Servicio 2 Producto / Servicio 3 Producto / Servicio 4

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

 $2,000,000,000

$1,000,000,000

/ Servicio 4 Total $-
Producto / Servicio 1 Producto / Servicio 2 Producto / Servicio 3 Producto / Servicio 4

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

 O SERVICIO
Producto /
Total
Servicio 4
$ 110,000,000 $ 468,000,000
$ 22,000,000 $ 321,000,000
$ 11,000,000 $ 266,000,000
$ 330,000,000 $ 589,000,000
$ 165,000,000 $ 332,000,000
$ 198,000,000 $ 459,000,000
$ 132,000,000 $ 364,000,000
$ 220,000,000 $ 408,000,000
$ 165,000,000 $ 329,400,000
$ 143,000,000 $ 283,800,000
$ 132,000,000 $ 247,500,000
$ 121,000,000 $ 337,700,000
$ 1,749,000,000 $ 4,405,400,000 <-- Valor esperado de utilidad anual
$ 1,836,450,000 $ 4,625,670,000
$ 1,913,580,900 $ 4,819,948,140
$ 1,993,951,298 $ 5,022,385,962
$ 2,077,697,252 $ 5,233,326,172

de Productos / Servicios

o / Servicio 3 Producto / Servicio 4 Total

Año 4 Año 5
o / Servicio 3 Producto / Servicio 4 Total

Año 4 Año 5
 ESTADO DE RESULTADOS (Proyectado)

AÑO 1 AÑO 2
Ventas Netas (Ingresos operacionales) $ 4,405,400,000 $ 4,625,670,000
Costos Variables $ 1,189,458,000 $ 1,248,930,900
UTILIDAD BRUTA $ 3,215,942,000 $ 3,376,739,100
Arrendamiento $ 24,000,000 $ 25,920,000
Gastos de personal $ 112,995,888 $ 122,035,559
Servicios públicos $ 6,600,000 $ 7,128,000
Vigilancia y seguridad $ 24,000,000 $ 25,920,000
Suministros $ 960,000 $ 1,036,800
Teléfono e Internet $ 12,600,000 $ 13,608,000
Depreciación $ 3,300,000 $ 8,000,000
TOTAL OPERACIONES DE ADMIN $ 184,455,888 $ 203,648,359
UTILIDAD/PERDIDA OPERACIONAL $ 3,031,486,112 $ 3,173,090,741
Gastos financieros $ - $ 2,089,687
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS $ 3,031,486,112 $ 3,171,001,054
19% Impuesto IVA (19%) $ 837,026,000 $ 878,877,300
21% Otros impuestos $ 925,134,000 $ 971,390,700
RESULTADO DEL EJERCICIO (Despues de Impuestos ) $ 2,194,460,112 $ 2,292,123,754
)

AÑO 3 IPC 8.00%

$ 4,819,948,140
$ 1,301,385,998 Estado de Resultados
$ 3,518,562,142 $ 6,000,000,000
$ 27,993,600 $ 5,000,000,000
$ 4,000,000,000
$ 131,798,404
$ 3,000,000,000
$ 7,698,240 $ 2,000,000,000
$ 27,993,600 $ 1,000,000,000
$ 1,119,744 $-
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
$ 14,696,640
$ 12,000,000
$ 223,300,228 Ventas Netas (Ingresos operacionales)
$ 3,295,261,914 Linear (Ventas Netas (Ingresos operacionales))
RESULTADO DEL EJERCICIO (Despues de Impuestos )
$ 2,089,687 Linear (RESULTADO DEL EJERCICIO (Despues de Impuestos ) )
$ 3,293,172,227
$ 915,790,147
$ 1,012,189,109
$ 2,377,382,081
ados

O2 AÑO 3

ales)
peracionales))
ues de Impuestos )
O (Despues de Impuestos ) )
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO
Efectivo / Disponible
Inventarios
Otros activos corrientes
Total Activo corriente
Propiedad, Planta y Equipo
Intangibles
Otros activos no corrientes
Total Activo no corriente
TOTAL ACTIVO

PASIVO
Prestamo
Pasivo Corriente
Pasivo No corriente
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital social
Otro patrimonio
Resultados
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

TOTAL ACTIVOS = (TOTAL PASIVO + TOTAL PATRIMONIO) (Debe ser $0)

¿ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CORRECTO? (Debe ser "SI")

ITUACION FINANCIERA (Proyectado)

$ 3,000,000,000
SALDOS INCIALES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
$ 20,500,000 $ 29,800,000 $ 31,500,000 $ 38,000,000 $ 2,500,000,000
$ 4,000,000 $ 8,000,000 $ 12,000,000 $ 17,000,000
$ - $ - $ - $ 2,000,000,000
$ 20,500,000 $ 29,800,000 $ 43,500,000 $ 55,000,000
$ 10,000,000 $ 48,000,000 $ 80,000,000 $ 120,000,000 $ 1,500,000,000
$ - $ - $ - $ -
$ 9,500,000 $ 2,158,202,884 $ 2,189,798,359 $ 2,232,382,081 $ 1,000,000,000

$ 19,500,000 $ 2,206,202,884 $ 2,269,798,359 $ 2,352,382,081

$ 500,000,000
$ 40,000,000 $ 2,236,002,884 $ 2,313,298,359 $ 2,407,382,081
$-
SALDOS INICIALES año 1 año 2 año 3 1
$ 10,000,000 $ 7,408,167 $ 4,134,605 $ (0)
$ - $ - $ -
$ - $ 4,134,605 $ (0) $ -
$ 10,000,000 $ 11,542,772 $ 4,134,605 $ (0)
$ 14,000,000

SALDOS INICIALES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 $ 12,000,000

$ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000
$ 10,000,000
$ - $ - $ - $ -
$ - $ 2,194,460,112 $ 2,292,123,754 $ 2,377,382,081 $ 8,000,000
$ 30,000,000 $ 2,224,460,112 $ 2,322,123,754 $ 2,407,382,081 $ 6,000,000

$ 4,000,000
$ 40,000,000 $ 2,236,002,884 $ 2,326,258,359 $ 2,407,382,081
$ 2,000,000
$ - $ - $ (12,960,000.0000) $ (0)
$-
1
$ (2,000,000)
SI SI NO SI

$ 3,000,000,000

$ 2,500,000,000

$ 2,000,000,000

$ 1,500,000,000

$ 1,000,000,000

$ 500,000,000

$-
1
$ 1,000,000,000

$ 500,000,000

$-
1
 Tips para el Activo
Total Activo *Deben ser siempre Crecientes o por lo meno
* Aqui estan un gran respaldo para la empresa
3,000,000,000 quiebra
*no se deben deteiorar y si presentan compor
a traves de los años algo no funciona bien por
2,500,000,000
mantenerse.
2,000,000,000

1,500,000,000

1,000,000,000

$ 500,000,000

$-
1 2 3 4

Total Pasivos
Tips para el Pasivo
14,000,000 *Deben ser siempre revisados constantement
que vayan acompañados de nuevos ingresos
12,000,000 * Aqui estan lasobligaciones con terceros y co
*No se deben deteriorar y si presentan comp
10,000,000 a traves de los años algo no funciona bien por
mantenerse.
$ 8,000,000

$ 6,000,000

$ 4,000,000

$ 2,000,000

$-
1 2 3 4
(2,000,000)

Tips para el Patrimonio

Total Patrimonio *Aqui esta el respaldo de La empresa
* nunca debe deteriorarse
3,000,000,000 *Cuando aumenta es un buen sintoma para l
*No pueden deterioarse si se presenta este c
2,500,000,000 revisarse cada Rubro

2,000,000,000

1,500,000,000

1,000,000,000

$ 500,000,000

$-
1 2 3 4
1,000,000,000

$ 500,000,000

$-
1 2 3 4
recientes o por lo menos mantenerse
espaldo para la empresa en una posible

ar y si presentan comportamientos decreciente

go no funciona bien por lo menos deben

evisados constantemente no incrementarse sin

dos de nuevos ingresos
ciones con terceros y con la misma empresa
rar y si presentan comportamientos creciente
go no funciona bien por lo menos deben

io
o de La empresa
rarse
un buen sintoma para la empresa
rse si se presenta este comportamiento debe
 FLUJO DE CAJA (Proyectado)

Periodo 0 AÑO 1
Ventas Netas (Ingresos operacionales) $ 4,405,400,000
Costos Variables $ 1,189,458,000
UTILIDAD BRUTA $ 3,215,942,000
Arrendamiento $ 24,000,000
Gastos de personal $ 112,995,888
Servicios públicos $ 6,600,000
Vigilancia y seguridad $ 24,000,000
Suministros $ 960,000
Teléfono e Internet $ 12,600,000
Depreciación (No se cuenta para flujo de caja) $ -
TOTAL OPERACIONES DE ADMIN $ 181,155,888
UTILIDAD/PERDIDA OPERACIONAL $ 3,034,786,112
Gastos financieros $ -
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS $ 3,034,786,112
Impuesto IVA (19%) $ 837,026,000
Otros impuestos $ 925,134,000
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 1,272,626,112

Inversion
Flujo de Caja libre - 34,500,000 $ 1,272,626,112
Flujo de Caja Acumulado $ 1,272,626,112

Tasa Interna de Oportunidad

8%
TOMA DE DECISIONES
VPN ( Valor Presente Neto ) $ 3,325,332,707.56 PROYECTO VIABLE
TIR ( Tasa Interna de Retorno ) 3693% RENTABILIDAD ACEPTADA
ado)

AÑO 2 AÑO 3 IPC 8.00%

$ 4,625,670,000 $ 4,819,948,140
$ 1,248,930,900 $ 1,301,385,998
$ 3,376,739,100 $ 3,518,562,142
$ 25,920,000 $ 27,993,600
$ 122,035,559 $ 131,798,404
$ 7,128,000 $ 7,698,240
$ 25,920,000 $ 27,993,600
$ 1,036,800 $ 1,119,744
$ 13,608,000 $ 14,696,640
$ - $ -
$ 195,648,359 $ 211,300,228
$ 3,181,090,741 $ 3,307,261,914
$ 2,089,687 $ 2,089,686.95
$ 3,179,001,054 $ 3,305,172,227
$ 878,877,300 $ 915,790,147
$ 971,390,700 $ 1,012,189,109
$ 1,328,733,054 $ 1,377,192,971

$ 1,330,822,741 $ 1,379,282,658
$ 2,603,448,853 $ 3,982,731,511

TOMA DE DECISIONES
PROYECTO VIABLE
RENTABILIDAD ACEPTADA
 Indicador
Periodo 0

Indicadores de Liquidez ( Activo Corriente -Pasivo Corriente )

Indicador de Solidez ( Activo Total / Pasivo Total )

Indiucador de Endeudamiento ( Pasivo Total / Activo Total )

ROA ( Utilidad Neta / Activos Totales )

Indicadores de Rentabilidad ROE ( Utilidad Neta / Total Patrimonio )

6361%
ROI ( Utilidad Neta / Inversion Total )
 Formula o Calculo
Año 1 Año 2 Año 3

29,800,000 43,500,000 55,000,000

19371% 55950% -3590148370266700000%

0.0052 0.0018 - 0.0000

98.1% 99.1% 98.8%

98.7% 98.7% 98.8%

2558% 1856% 1359%

Graficos Interpretacion

Representa el Margen de Seguridad que

tiene la empresa Para cumplir con sus
Obligaciones a corto Plazo. Mide o
evalua la liquidez necesarias para que
continue funcionando fluidamente

Capacidad de la Empresa a corto y largo

Plazo Para demostrar Su Consistencia
Financiera

Refleja el Grado de apalancamiento que

corresponde a la participacion de los
acreedores en los activos la empresa .
Mientras mas alto sea este indice mayor
es el apalancamiento Financiero de la
Empresa

Las Utilidades netas que porcentaje %

Representan sobre el Activo Total

Las Utilidades netas que porcentaje %

Representan sobre elPatrimonio Total
Cula es el rendimiento de la Inversion del
Accionista o socio

Las utilidades Netas que Porcentaje %

representan sobre la Inversion Total
 INVERSION TOTAL
$ 200,000,000
$ 180,000,000
$ 160,000,000
$ 140,000,000
$ 120,000,000
$ 100,000,000
$ 80,000,000
$ 60,000,000
$ 40,000,000
$ 20,000,000
$0
Previo inicio AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Total Activo
$ 14,000,000
$ 3,000,000,000
$ 12,000,000
$ 2,500,000,000
$ 10,000,000
$ 2,000,000,000
$ 8,000,000
$ 1,500,000,000
$ 6,000,000
$ 1,000,000,000
$ 4,000,000
$ 500,000,000
$ 2,000,000
$-
1 2 3 4 $-
1
$ (2,000,000)

$ 6,000,000,000

$ 5,000,000,000
$ 4,405,400,000
$ 4,000,000,000

$ 3,000,000,000
$ 2,194,460,112
$ 2,000,000,000

$ 1,000,000,000
 $ 5,000,000,000
$ 4,405,400,000
$ 4,000,000,000

$ 3,000,000,000
$ 2,194,460,112
$ 2,000,000,000

$ 1,000,000,000

$-
AÑO 1

Ventas Netas (Ingresos oper

RESULTADO DEL EJERCICIO (

LIQUIDEZ SOLIDEZ

Analisis para Punto de Equilibrio

180,000
160,380
160,000 148,500
137,500
140,000
120,000 114,57
106,083
98,225
100,000
80,000
60,000 45,810
39,275 42,417
40,000
20,000
-
Año 1 Año 2 Año 3

Precio Valor Unitario Promedio Costo Variable Unitario Promedio

Utilidad Unitaria Promedio

Observaciones Finales Proyecto

Inversion
 Inversion

Cantidades

Ingresos / Ventas

Gastos totales

Decision Inversion
 DASH BOARD FINANCIERO

Capital Amortizado Vs Capital Pendiente

12000000

10000000

8000000

6000000

4000000

2000000

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28
-2000000
AÑO 3
Capital amortizado Capital Pendiente

SITUACION FINANCIERA

Total Pasivos Total Patrimo

$ 14,000,000 $ 3,000,000,000

$ 12,000,000
$ 2,500,000,000
$ 10,000,000
$ 2,000,000,000
$ 8,000,000

$ 6,000,000 $ 1,500,000,000

$ 4,000,000
$ 1,000,000,000
$ 2,000,000
$ 500,000,000
$-
1 2 3 4
$ (2,000,000) $-
1 2

ESTADO DE RESULTADOS

Grafico de Estado de Resultados

$ 4,625,670,000 $ 4,819,948,140

2 $ 2,292,123,754 $ 2,377,
 $ 4,819,948,140
$ 4,625,670,000

2 $ 2,292,123,754 $ 2,377,

AÑO 2 AÑO 3

Ventas Netas (Ingresos operacionales) Linear (Ventas Netas (Ingresos operacionales))

RESULTADO DEL EJERCICIO (Despues de Impuestos ) Linear (RESULTADO DEL EJERCICIO (Despues de Impuestos ) )

INDICADORES FINANNCIEROS

DEZ ENDEUDAMIENTO RENTABILIAD

ROA

INDICADORES PUNTO EQUILIBRIO

ibrio Punto de equilibrio en Unidades vendidas

40,000 37,659
160,380 36,141
34,420
35,000
30,000
114,570
25,000
20,000

45,810 15,000
10,000
5,000
1,341 1,371 1,392
Año 3 0
Año 1 Año 2 Año 3
nitario Promedio
Unidades Promedio Vendidas Año Punto de equilibrio en Unidades

Comerntarios Finales
tal Pendiente

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

Pendiente

Total Patrimonio
0

1 2 3 4

$ 4,819,948,140

$ 2,377,382,081
 $ 4,819,948,140

$ 2,377,382,081

AÑO 3

RENTABILIAD

ROE

ROI

dades vendidas
37,659

71 1,392

Año 3

o de equilibrio en Unidades